某公司内部稽核管理程序文件

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公司内部稽核制度范例

公司内部稽核制度范例公司内部稽核制度范例第一章总则第一条、为规范公司内部稽核工作，提高内部稽核工作的质量和效益，制定本制度。

第二条、辅助股东和管理层查明公司业务操作及其资产的实际状况，提供有价值的建议和信息。

第二章稽核机构的职责第三条、内部稽核部门是公司内部稽核的主体，负责公司所有部门的稽核工作。

第四条、内部稽核部门的主要职责如下：1. 制定、完善公司的内部稽核制度；2. 按照内部稽核计划，开展内部稽核工作；3. 发现业务操作的风险和薄弱环节，提出风险意见和风险提示建议；4. 对本公司所有部门的财务报表、会计计算、业务活动和内部控制进行全面、深入的稽核检查；5. 及时向公司高层管理者和董事会提供内部稽核报告。

第三章稽核计划第五条、内部稽核部门每年制定内部稽核计划，并报公司高层管理层和董事会备案。

内部稽核计划应当包括以下内容：1. 基础稽核——对公司政策、流程、法规的合规性进行稽核；2. 风险稽核——对公司业务活动中的风险进行较全面的稽核检查；3. 特殊稽核——对高风险的业务活动或者特殊事项的审计工作。

第四章稽核程序第六条、内部稽核部门稽核的程序包括：1. 进入受稽核部门，开展稽核工作；2. 确认稽核工作的范围、时间、地点及稽核标准；3. 搜集相关信息，制定稽核方案；4. 确认稽核所需资源，如专业技术人员、办公设备等；5. 开始实施稽核；6. 对发现的问题进行记录、整理，形成稽核报告；7. 向被稽核部门发放稽核报告，发现的问题应当及时处理；8. 给予被稽核部门及时反馈和建议；9. 对疑点和问题进行深化调查；10. 填写内部稽核报告，并报告公司高层管理者和董事会。

第五章稽核结果和建议第七条、稽核部门根据稽核结果，给出以下建议：1. 改善内部控制制度；2. 推进流程改革；3. 防范业务风险，确保财务报告准确；4. 其他能够提高公司业务运行效率、降低运营风险所需的建议；5. 友好提供较全面的风险评价，并提供风险提示建议及管理建议。

内部稽核管理程序

内部稽核管理程序1.目的：为确保本公司的所有管理与运作均能得到有效监控，特制定本程序。

2.适用范围所有管理与动作的监控。

3.实施程序3.1.体系维护的日常稽核3.1.1.日常稽核计划的拟定（1）稽核员每月底根据年度计划，综合本月客诉处理，部门联络单，设变通知单等信息做出下月的日常《稽核细部计划表》，由稽核单位主管审核后发放或E-mail至各被稽核单位。

（2）稽核员应依据生产情况，针对进料检验、机加首件检验、装配首箱检验、装配巡检、成品检验等重点岗位工作站，于每月28日作出下月稽核计划。

3.1.2 日常稽核作业的实施（1）稽核前准备:——稽核员依照稽核计划表之安排，根据稽核信息及稽核目的，分析稽核要点及数据和记录的需求，可能涉及的部门，必要时编写《查检表》。

——准备好所需资料，提前通知被稽核部门。

（2）稽核过程:——稽核时必须首先向被稽核部门主管(课级以上)讲明稽核的来因及目的，需提供的数据及需配合部门，由被稽核部门主管确认陪同人员或联系人。

——稽核员在稽核过程中应恪守稽核员的职业道德，尊重客观事实，并避免与被稽核单位发生正面冲突。

——稽核员应将稽核结果如实记录于《稽核查检表》中.对于稽核中发现的异常点，必须向相关责权人员及被稽核部门主管说明，并由相关责权人员及被稽核部门主管签字证明记录的客观性。

能够取得的佐证数据，必须作为记录附件。

3.1.3日常稽核缺失项目的纠正与预防（1）针对日常稽核所发现的观察项，稽核员直接将《查检表》复印反馈被稽核单位进行改善，并由立案单位做改善效果追踪。

（2）对于不符合项，在稽核完毕后的一个工作日内，稽核员应整理好稽核记录及佐证数据，将异常点标识清楚，并做初步判断，按流程送签，由部门主管确定立案项目。

（3）在稽核记录签核后的一个工作日内，稽核员应根据主管批示发《纠正预防单》交责任单位依《纠正与预防作业标准》做纠正与预防改善，填写应详实客观，并判定缺失类型及违反的文件条款。

内部稽核管理程序

標題
內部稽核管理辦法
編號
QP-03
页次
制訂部門
內審小組
版本/版次
2/B
制订日期
2002年9月16日
一．目的：
確保本公司品質管理系統的有效性及其持續改進.
二．作業內容：
2.1管理代表每年12月底前擬定下年度《年度稽核計畫表》，並呈總經理核准.做計畫時應確保品質活動相關部門,每年至少有一次稽核.
2.2稽核員審定:
2.2.1稽核員由管理代表指定,並須經過內部稽核教育訓練合格者擔任.
2.2.2稽核員在稽核時應與被稽核部門無直接工作關係.
2.3稽核準備:
2.3.1稽核前一周由管理代表以書面形式通知稽核員與被稽核部門.
2.3.2稽核員依品質系統文件考慮擬審核的過程和區域的狀況和重要性以及以往審核的結果,準備被稽核部門的《查檢表》,並於正式稽核前交管理代表審查確認.
2.5.3已完成的《不符合項報告表》應交管理代表核准,並由管理代表做出內部稽核報告,提報管理審查會議討論.
2.6稽核的所有記錄由管理部保存,保存期限見《品質記錄儲存一覽表》.
三．表單
3.1《年度稽核計畫表》
3.2《查檢表》
3.3《內部稽核通知單》
3.4《不符合項報告表》
修訂記錄
修訂日期
版本
F 2
制訂部門
內審小組
版本/版次
1/A
制訂日期
2002年9月16日
2.4.5被稽核部門應在《不符合項報告表》上簽名確認缺失專案.
2.5缺失追蹤：
2.5.1稽核員依缺失部門給出改善期限進行追蹤確認,並將追蹤結果記錄於《不符合項報告表》內.
2.5.2若追蹤確認時,缺失部門仍未改善或改善不佳,由稽核員要求被稽核部門主管再次給出改善措施與完成期限，進行第二次追蹤,若仍未改善者,稽核員上報給管理代表.

集团公司内部稽核管理办法

内部稽核制度第一章总则第一条为加强和规范集团公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全，降低成本费用，防止内部管理过程的失控，履行各所属公司、各部门经济责任，实现集团公司经济效益最大化，特制订本制度。

第二条本制度适用于公司和所属公司。

第三条集团公司内部控制实行“统一领导，分级管理”的内部管理体制。

第四条实施内部稽核制度的目标有：1.维护公司资产的完整和安全；2.及时提供可靠的相关信息；3.减少不必要耗费，降低成本，实现集团公司经济效益最大化；4.避免或减少经营风险、财务风险、税务风险；5.促使集团公司及所属公司经营行为合理化；6.明确生产经营管理各环节的经济责任，保证所赋予的职责得到正确履行。

第五条集团公司内部控制的组织机构：内部控制由集团公司分管领导直接领导，总裁办、人资行政部、资金结算部、研发中心、生产部、医学部、医院投管部、市场策划部等负责或参与实施。

第六条内部稽核制度的内容包括：1.研究开发过程内部稽核制度；2.生产、采购过程内部稽核制度；3.销售过程内部稽核控制制度；4.费用、支出内部稽核制度；5.对外投资内部稽核制度；6.对外经济担保内部稽核制度；7.公司资金内部稽核制度。

第二章研究开发过程内部稽核制度第七条研究开发过程内部稽核控制的目的是为了合理地规划、使用研究开发费用，减少损失，以较少的资金投入，争取最大的经济效益。

第八条研究项目必须根据集团公司的研发程序进行分步实施。

严格按《设计开发控制流程》（文件编号COP-730）执行。

研发项目的立项应该形成文件，通知相关部门。

研发项目实行承包责任制。

第九条集团公司按计划批准的研究开发项目，应按项目编制研究开发项目详细资金预算，经集团公司主管领导审批后交公司财务部备案，财务部按进度计划拨付资金。

第十条研发部门严格按预算使用资金，加强成本控制和费用管理。

第十一条研发部门应对每一个研发项目要进行中期论证和中期审计，以减少风险。

公司内部稽核审计管理制度

第一章总则第一条为规范本公司的内部稽核审计工作，加强内部控制，确保公司各项业务活动的合规性、真实性和有效性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有内部机构、子公司以及与公司业务相关的其他单位。

第三条本制度旨在通过建立完善的内部稽核审计体系，提高公司风险管理能力，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展。

第二章组织架构与职责第四条本公司设立稽核审计部，负责公司内部稽核审计工作的组织、实施和监督。

第五条稽核审计部的主要职责包括：（一）制定和实施公司内部稽核审计计划，确保审计工作的全面性和针对性；（二）对公司经营管理活动、内部控制制度、财务状况、风险管理等进行监督检查；（三）对审计中发现的问题提出整改建议，督促相关部门及时整改；（四）对公司内部控制制度的健全性和有效性进行评估；（五）对公司重大投资项目、并购重组、关联交易等事项进行审计；（六）对公司内部审计人员实施培训和考核。

第三章稽核审计内容与程序第六条稽核审计内容主要包括：（一）公司财务报表的真实性、完整性和合规性；（二）公司内部控制制度的健全性和有效性；（三）公司经营管理活动的合规性、效率和效益；（四）公司风险管理制度的完善性和执行情况；（五）公司重大投资、融资、采购、销售等业务活动的合规性；（六）公司员工廉洁自律情况。

第七条稽核审计程序如下：（一）制定审计计划：稽核审计部根据年度审计计划，结合公司实际情况，制定具体的审计计划；（二）成立审计小组：稽核审计部根据审计计划，成立相应的审计小组；（三）实施审计：审计小组按照审计计划，对被审计单位进行现场审计；（四）提出审计报告：审计小组完成审计后，向公司管理层提交审计报告；（五）督促整改：对审计中发现的问题，督促相关部门及时整改；（六）跟踪审计：稽核审计部对整改情况进行跟踪审计，确保问题得到有效解决。

第四章稽核审计人员与权限第八条稽核审计人员应具备以下条件：（一）具有相关专业知识和技能；（二）熟悉公司业务和内部控制制度；（三）具备良好的职业道德和职业操守。

内部稽核管制程序

XXX 电子有限公司
标题:
内部稽核管制程序
制订部门
品质部
文件编号文件版本修订日期页次/页数
6.使用表单 6.1 《内部稽核检查表》 6.2 《内部稽核日程安排表》 6.3 《内部稽核总结报告》 6.4 《内部稽核不符合项报告》 6.5 《年度稽核计划》
XX-2-7-014 C版 2020 年 08 月 04 日
4.3 内部稽核人员资格:
XXX 电子有限公司
标题:
内部稽核管制程序
制订部门
品质部
文件编号文件版本修订日期页次/页数
XX-2-7-014 C版 2020 年 08 月 04 日
4/6
4.3.1 外部机构培训合格的 ISO9001 系统内部稽核人员； 4.3.2 厂内 ISO9001 管理系统培训及实习，经总经理批准授权的人员。 4.4 内部稽核应考量的要素： 4.4.1 过程有效果，有效率的实施； 4.4.2 持续改进机会； 4.4.3 制程能力； 4.4.4 统计技术的有效果、有效率的使用； 4.4.5 先前稽核结果的对策，执行状况。 4.5 内部稽核： 4.5.1 拟定内部稽核计划，包括：稽核人员，受稽核单位、日期、稽核重点提示； 4.5.2 召开稽核首次会议，讨论稽核重点及行程安排； 4.5.3 依据条文执行稽核工作，将体系运行效果及不合格项详细记录在《内部稽核报告》里 4.5.4 稽核人员要公正、公平、不徇私情、不感情用事，必须客观的对待问题，以事实说话。 4.5.5 不符合时，稽核员填写《内部稽核不符合报告》，发给受稽单位，要求 3 个
工作日内改善并回复报告。 4.5.6 《内部稽核不符合报告》回复后，须汇报给稽核组长并确定复评行程，复评结
果判定符合后才予结案； 4.5.7 内部稽核完成后进行末次会议，对质量管理体系运行的有效性作出总体评价，

内部稽核管理作业程序

〖內部品質審核矯正通知單〗上,並經管理代表核准後實施措施，同時將計劃完成時限迴復稽核員，以便稽核員進行矯正效果確認。
5.8效果確認：
5.8.1由稽核員依據責任部門所制定之計劃完成日期進行效果跟蹤確認，如果不合格，則依
5.6-5.8事項執行，直到0K為止。
5.9如果內部品質稽核不符合事項之矯正措施確認0K後,需進行文件與資料之更改,依照【文件與資
精品文档
文件名稱：
內部稽核管理作業程序
文件編號：
SV-28-02
制訂部門：
管理者代表
制訂日期：
20070305
文件制修訂記錄
NO
發行日期
修訂申請書編號
制修訂內容
修訂頁次
版本
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
注：每次文件修訂，請文管中心將修改位置、主要修改內容予以記錄，以便對照使用
核准
審核
制订
發行章
6.2【人力資源管理作業程序】SV-26-01
6.3【品質記錄管理作業程序】SV-24-02
7.使用表單：
7.1〖內部品質稽核計劃書〗SV-48-02-01
7.2〖內部品質審核矯正通知單〗SV-48-02-02
7.3〖內部品質稽核查檢表〗SV-48-02-03
8.附件：
8.1內部稽核管理流程圖
4欢迎下载
5.6問題提報：
5.6.1稽核結束後，管理代表召集參加起始會議人員召開內部品質稽核結束會議，稽核員應將所
發現之不合格事項進行提報，並填寫〖內部品質審核矯正通知單〗,交管理代表核准後，發放相關部門。
5.7不符合事項矯正：

内部稽核管理作业程序

1.目的:
为确保质量管理系统,能有效落实实行,验证质量管理系统之符合性和有效性，使产品质量及其服务符合客户之要求,特制定此程序。
2.范畴:
本公司质量管理系统所触及之ISO9001：2015之条文要求、相干部门，均属于本程序管理范畴。
3.权责:
3.1管理代表：稽核需求的提出、稽核计划的核准、稽核实行情形的监督。
稽核员,以便稽核员进行改正成效确认。
5.8成效确认:
5.8.1由稽核员根据责任部门所制定之计划完成日期进行成效跟踪确认,如果不合格,则依5.6-5.8事项实行,直到OK为止。
5.9如果内部质量稽核不符合事项之改正措施确认OK后,需进行文件与资料之更换,依照【文件与资料管理作业程序】进行。
5.10内部质量稽核状态由管理代表,于管理审查会议中进行项目提报。
5.5实行稽核:
5.5.1管理代表召集公司各部门主管和内审员召开内部质量稽核起始会议,请各部门主管协助配合全部内部质量稽核的顺利进行。
5.5.2稽核员依照制定〖内部品质稽核对检表〗,进行逐项取样3～5个进行检查,并将查验结果记录在〖内部品质稽核对检表〗中,稽核终止时,由受稽核部门代表人签名确认。
5.6问题提报:
5.11记录管理依照【质量记录管理作业程序】进行储存,储存之记录包括〖内部品质稽核计划书〗、〖内部品质稽核对检表〗、〖内部品质稽核改正通知单〗。
6.相干文件:
6.1【文件与资料管理作业程序】 GX-QP-001
6.2【人力资源管理作业程序】 GX-QP-003
6.3【品质记录管理作业程序】 GX-QP-002
文件名称：
内部稽核管理作业程序
文件编号：
GX-QP-029
制定部门：
管理代表

稽核管理程序

稽核管理程序1.目的为规范管理，使各项工作有序地开展，更好地激发部门全体员工的工作积极性和主观能动性，提高工作效率，推进部门的变革，特制订本管理程序。

2.适用范围适用物流中心各部门、各岗位3.定义无4.权责4.1稽核小组权责4.1.1稽核小组代表物流中心对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权；4.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按规定相关规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等规定进行作业，检查各仓的库存数据是否准确；4.1.3对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚权；4.1.4坚持以公司相关规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等制度规范为准绳，以事实为依据，以纠偏教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私；4.1.5 1.5有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。

4. 2其它各部门职责4.1.1在稽核人员的稽核工作中，各部门、各岗位负责提供每月工作计划、总结和按要求提供专项工作计划及总结；4.1.2各部门、各岗位负责提供各种例会和专题会议的记录；4.1.3各部门、各岗位负责提供客观的证据证明此项任务已完成;4.1.4各部门对各种规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等规定的缺陷可提出修改建议。

5.稽核内容5.1程序文件5.2作业流程5.3管理办法5.4操作指引5.5规章制度执行5.6各部门现场7S5.7各仓库存帐物卡的准确性5.8会议决议的执行5.9物流运费的稽核5.10《内部联络单》的执行5.11日常工作计划、总结5.12客户投诉的稽核5.13纠正与预防措施执行情况稽核6.作业程序6.1稽核检查6.1.1稽核专员根据《稽核任务书》所安排任务到相关部门稽核；6.1.2稽核专员要求被稽核部门提供相关证据以供稽核专员检查；6. 1.3稽核专员将稽核事实客观填写在《稽核检查表》上，稽核内容栏应包括事实描述、证据记录等，处理结果应包括处罚、奖励、责令限期整改等内容（奖励、处罚建议须有相关资料、证据），《稽核检查表》必须由被稽核单位相关责任人员签名确认，如责任人拒绝签字的，由其直接上司确认属实后签字;1.1.4对于处理结果中有要整改要求的，由稽核专员填制《整改通知书》，被整改部门责任人在“接受整改部门责任人”栏签名确认，被整改部门接到整改通知应在二个工作日内，责任人根据稽核专员的要求填写原因分析和整改措施并签名确认实施整改；1.1.5稽核专员在整改期限到后三个工作日内应再次进行稽核，并将整改稽核结果如实填报在《整改通知书》中整改稽核栏上，对于整改不合格的，稽核专员再次开具《整改通知书》整改；1.1.6在稽核过程中检查出违纪情况由稽核专员当场开具《稽核处罚单》由当事人签字确认，当事人拒绝签字的由其一级和二级直接上司确认后签字并对拒绝签字的当事人酌情加倍处罚。

内部稽核管理制度范本

内部稽核管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司内部稽核工作，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度所称内部稽核，是指公司内部稽核人员对公司财务、会计、内部控制等各项业务活动进行的检查、审核和评价，以发现潜在的问题和风险，并提出改进建议。

第三条内部稽核工作应遵循独立、客观、公正、全面的原则，确保稽核工作的有效性和准确性。

第二章组织机构与职责第四条公司应设立独立的稽核部门，负责组织、实施和协调公司的内部稽核工作。

第五条稽核部门应向公司董事会或者总经理负责，独立行使稽核职权，不受其他部门和个人的干扰。

第六条稽核部门的主要职责包括：（一）制定公司内部稽核制度和管理办法；（二）制定年度稽核工作计划，并组织实施；（三）对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行审核；（四）对公司内部控制制度的有效性进行评价；（五）对公司经营活动的合规性进行审核；（六）对发现的问题和风险提出改进建议；（七）其他与内部稽核相关的职责。

第三章稽核范围与程序第七条稽核部门应对公司以下方面进行稽核：（一）财务报告的编制和披露；（二）内部控制制度的建立和执行；（三）公司经营活动的合规性；（四）公司资产的真实性和完整性；（五）其他需要进行稽核的事项。

第八条稽核程序应包括以下步骤：（一）制定稽核计划，明确稽核目标、范围和程序；（二）组织实施稽核，收集相关证据和资料；（三）分析稽核结果，发现潜在问题和风险；（四）提出改进建议，撰写稽核报告；（五）跟踪整改措施的实施情况，确保问题得到有效解决。

第四章稽核人员与管理第九条稽核人员应具备以下条件：（一）熟悉相关法律法规和业务知识；（二）具备良好的职业操守和道德品质；（三）具备必要的专业技能和经验；（四）具备独立、客观、公正的判断能力。

第十条稽核人员应保持相对稳定，不得随意调整。

如需调整，应经董事会或总经理批准。

内部质量稽核管制作业程序

内部质量稽核管制作业程序1. 前言内部质量稽核是企业内部评估和控制过程的重要环节，可以发现和纠正组织内部质量控制的缺陷和问题，提高组织质量管理的效率和质量。

本文档旨在介绍内部质量稽核管制的作业程序，帮助企业建立科学、规范、高效的质量稽核管理体系，提高组织的质量水平。

2. 审核对象内部质量稽核的对象包括企业内部的各项业务和管理过程，如管理层、业务部门、项目组等。

3. 稽核标准内部质量稽核的标准应依据国家法律法规、行业标准和企业内部制度规定。

稽核标准应详细、全面、准确，便于操作和管理。

同时，应根据实际情况不断更新和完善标准。

4. 稽核人员稽核人员应具备相应的专业知识、技能和经验，能够熟练掌握稽核标准和工作要求。

稽核人员应当经过相关培训和考核，取得相应的稽核执照和证书。

5. 稽核程序内部质量稽核的程序应包括以下步骤：5.1. 稽核计划稽核计划是内部质量稽核的重要组成部分，是规范稽核管理的基础。

稽核计划应当明确稽核目的、范围、标准、时间和责任人等内容。

稽核计划应当获得业务部门的支持和配合，相关负责人应当积极参与。

5.2. 稽核准备稽核人员应当在稽核前进行充分准备工作，包括制定稽核方案、准备稽核工具和设备、确定稽核范围和对象等。

稽核人员应当与稽核对象沟通，明确稽核事项和要求，以便稽核对象对稽核感到接受。

5.3. 稽核实施稽核人员应当按照稽核计划和准备工作要求，按时、按质地完成稽核工作。

稽核人员应当严格按照稽核标准和操作规程，认真记录稽核过程和结果。

稽核人员应当与被稽核对象充分沟通，解释稽核标准和要求，协调解决问题。

5.4. 稽核报告稽核报告是内部质量稽核的重要成果，应当准确、全面、客观。

稽核报告应当包括稽核对象、日期、地点、结果、问题、原因、建议和改进措施等内容。

稽核报告应当由专业的稽核人员编写，稽核对象应当及时提供反馈，并按时整改。

5.5. 稽核跟踪稽核跟踪是保证内部质量稽核有效性和持续性的重要手段。

稽核跟踪需要对稽核结果进行评估和分析，总结经验和教训，及时总结和改进内部质量稽核管理体系。

内部质量稽核管理程序书

内部质量稽核管理程序书一、目的为验证质量系统是否被有效地实施，以适时地发现问题，采取有效之矫正及预防措施，以达成质量系统运作之目标。

二、范围有关IS09002质量系统运作要项之稽核。

三、定义无四、权责单位内部质量稽核小组五、作业流程六、作业内容6.1内部质量稽核时机6.1.1定期：依年度内部质量稽核计划所排定之周期执行。

6.1.2不定期：当质量系统发生重大改变或产品发生重大异常时执行。

6.2.1管理代表于每年年底前，拟订年度内部质量稽核计划，呈总经理审核。

6.2.1.1制订''年度内部质量稽核计划表”。

6.2.1.2担任内部质量稽核小组组长，依以下资格条件召集合格之稽核人员成立内部质量稽核小组并制成''内部质量稽核小组名册。

6.2.1.3稽核人员资格条件A单位主管级以上干部。

B年资1年以上。

C曾受过公司内外相关之训练课程6个小时以上，且具有合格证明或证书者。

621.4稽核条件A各单位遴选1人，但不得对自己单位执行稽核。

B需具备独立、公正、客观之精神与友善的态度6.2.2管理代表依总经理裁示，修订计划。

1.1.1管理代表于计划拟订后，呈总经理审核，若核准，进入流程4,发出稽核通知，若未核准，则进入流程2,修订计划。

6.4稽核通知/会议6.4.1管理代表于7个工作天前，发出。

内部质量稽核通知单〃，予受稽核单位及稽核小组人员。

6.4.2必要时，依【会议管理程序书】之相关规定，召开内部品质稽核会议。

6.5现场稽核6.5.1稽核人员依以下单位人员所提供之数据作为稽核指引，对受稽核单位实施稽核，填写''内部质量稽核查检表"。

6.5.1.1管理代表于稽核人员实施稽核前提供A''内部质量稽核查检表〃。

B受稽核单位前一次之''内部质量稽核查检表〃。

C受稽核单位未结案之''异常处理连络单〃。

6.5.1.2受稽核单位主管于稽核人员实施稽核时，提供相关之程序书、作业标准书及质量记录…等文件。

公司内部质量稽核制度范本

公司内部质量稽核制度范本第一章总则第一条为了确保公司产品质量，提高企业内部管理水平和市场竞争力，根据《中华人民共和国产品质量法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称的质量稽核，是指对公司产品质量、生产过程、管理体系等方面进行的定期检查、评估和改进，以确保公司产品质量符合国家法律法规、行业标准和公司内部要求。

第三条公司内部质量稽核工作应遵循独立、客观、公正、全面的原则，确保稽核结果的真实性和有效性。

第四条公司设立质量稽核部门，全面负责组织、实施和监督公司内部质量稽核工作。

第二章组织架构第五条质量稽核部门为公司一级部门，设经理一名，负责质量稽核工作的组织实施和管理工作。

第六条质量稽核部门设立稽核小组，稽核小组成员由各部门抽调的专业人员组成，负责具体执行质量稽核工作。

第七条公司各部门、分支机构及子公司应设立质量稽核联络人，负责与质量稽核部门沟通协调，协助开展质量稽核工作。

第三章稽核范围与内容第八条质量稽核范围包括：产品生产过程、质量管理体系、原材料采购、产品储存、运输、销售等环节。

第九条质量稽核内容主要包括：（一）产品生产过程是否符合国家法律法规、行业标准和公司内部规定；（二）质量管理体系是否完善，运行是否有效；（三）原材料、中间产品、成品质量是否符合相关标准要求；（四）生产设备、仪器仪表是否正常运行，是否需要校准或维修；（五）员工是否具备相应的操作技能和质量意识；（六）产品储存、运输、销售等环节是否符合质量要求，是否存在质量风险。

第四章稽核程序与方法第十条质量稽核部门应制定年度稽核计划，明确稽核时间、对象、内容和人员安排。

第十一条质量稽核前，稽核小组应收集相关法律法规、行业标准、公司内部规定等资料，制定详细的稽核方案。

第十二条质量稽核过程中，稽核小组应采用现场查看、查阅文件、访谈、抽样检验等方式进行稽核。

第十三条质量稽核结束后，稽核小组应编写稽核报告，报告应包括稽核发现的问题、原因分析、整改建议等内容。

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⑵各项经营管理制度之规划与推动，改善公司经营体质营运绩效。
⑶薪资体系建立。
⑷绩效考核工作。
⑸稽查工作。
⑹公司内部各部门间之沟通协调。
⑺公司之工务、后勤、饭堂、人事、总机、保安队等人员，事务督
导与管理及与各单位密切联系与协调事项。
⑻其它由上级主管交办或自行发展管理工作有关事项之办理。
3.2.10销售课
3.2各部门：配合内部品质稽核，并对结是实施改善。
4.定义：
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文件编号
HK-ZL-2-003
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2.0
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文件编号
HK-ZL-2-003
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2.0
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A.教育训练、考核、管理所属人员及与各单位密切联系协调事项。
3.2.8货仓课
⑴负责五金、原辅料、包装材料、成品仓储相关事宜。
⑵储仓、储区规划。
⑶进出帐务、产品/物料管制。
⑷盘点作业。
⑸呆滞料提报及协助处理。
3.2.9行政课
⑴根据公司组织架构系统，建立组织编制与人事管理政策。
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HK-ZL-2-003
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2.0
⑴负责产品的设计、开发
⑵提供必要的生产技术支持（配色等）
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文件编号
HK-ZL-2-003
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2.0
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4．定义：无
5．作业内容：参见各程序文件及各部门作业指导书

内部稽核管理程序

内部稽核管理程序内部稽核管理程序一、目的和范围内部稽核是指组织内部为了评估、验证和改进其风险管理、控制和治理进程而进行的一系列独立、客观、系统性的活动。

本程序的目的是规范和指导内部稽核活动的开展，确保内部稽核工作的独立性、客观性和有效性，为组织提供有关风险管理、控制和治理的可靠意见和建议，促进组织持续发展和改进。

本程序适用于组织内部稽核部门的工作，包括对组织各部门、业务流程和内控制度的稽核活动。

二、内部稽核部门的设置和职责1. 内部稽核部门的设置组织应设立独立的内部稽核部门，直接隶属于组织的最高管理层。

内部稽核部门可以由内部员工或外部专业机构来承担，但必须保证其独立性和职能的独立行使。

2. 内部稽核部门的职责（1）制定内部稽核工作计划和年度稽核计划，根据组织的风险管理需求和控制重点，确定稽核对象和稽核重点，并制定稽核方案和工作计划。

（2）开展风险评估和控制评价，通过调查、分析和评估，识别和评估组织面临的各类风险，并评估和测试组织的内控制度和控制环境的有效性。

（3）开展内部稽核工作，包括对业务流程、财务报告、内部控制和合规性进行稽核，并提出稽核意见和建议。

（4）监督和评价内部稽核工作的执行情况，及时发现和纠正工作中的问题和不足，确保内部稽核的独立性、客观性和有效性。

（5）与外部审计师、监管部门和其他内外部利益相关者进行沟通和协调，提供内部稽核的相关信息和报告，维护组织的声誉和形象。

三、内部稽核程序的实施1. 稽核计划制定内部稽核部门应根据组织的风险管理需求和稽核任务的重点，制定每年的稽核计划。

稽核计划应包括：稽核目标、任务和时限；稽核对象和重点；稽核方法和技术；稽核团队和资源的安排；与外部审计师、监管部门和其他利益相关者的协调等内容。

2. 稽核准备工作内部稽核部门在进行具体的稽核活动之前，应进行充分的准备工作。

包括：调查和了解稽核对象的情况；收集和分析相关的信息和数据；制定稽核方案和工作计划；确定稽核方法和技术；安排稽核团队成员和资源等。

某公司内部稽核制度(doc 5页)

某公司内部稽核制度(doc 5页)五、内部稽核制度□总则第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。

第二条本公司稽核业务范围，定为账务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。

第三条稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关账册簿据上签章。

第四条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证账表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。

第五条稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。

第六条稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。

第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。

第八条稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。

如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。

第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅账册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。

第十条稽核人员执行工作时，除将稽核凭证(或公文)交由受稽核单位主管验明外，工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。

第十一条稽核人员于稽核事务完妥后，应据实缮写检查报告书呈核。

□账务稽核第十二条记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项：(一)每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。

(二)会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。

(三)转账是否合理，借贷方数字是否相符。

(四)应加盖的戮记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。

(五)传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。

(六)传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。