财务报销事前审批单
财务制度事前审批定义
财务制度事前审批定义一、审批权限财务制度事前审批的第一个要素是审批权限。
企业内部不同层级的人员具有不同的审批权限，审批权限的设置应综合考虑人员的职位、职责、经验、能力等因素。
通常来说，企业高层领导拥有最高的审批权，紧跟其后是财务主管和财务总监，其他部门经理或主管在财务方面的审批权限则相对较低。
在设立审批权限时需要注意的是，不能给予单一人员过高的审批权限，也要避免审批权限层级过多，影响决策的效率。
应根据企业的规模、业务需求和风险特点来调整审批权限，确保审批权的合理分配和有效运作。
此外，还应建立相关的审批授权制度，规范和限制财务人员的审批行为，防止滥用职权或违规操作。
二、审批流程审批流程是财务制度事前审批的核心内容，它反映了企业内部的管理体系和决策机制。
审批流程旨在规范财务活动的审批过程，减少审批环节和延误，提高审批效率和透明度。
审批流程应包括申请、审批、备案等环节，每个环节都有明确的责任人和具体操作程序。
申请环节由申请人提出财务需求或申请，需要说明事由、金额、用途等相关信息，并提交必要的支持文件或证明材料。
审批环节由负责审批的领导或职能部门对申请进行审核、评估和决策，审批结果可分为通过、否决、需修改等几种。
备案环节是为了记录和归档审批结果，以便后续查阅和监督。
审批流程应在企业内部通行，遵循一定的规范和标准，确保程序规范和公正，防止出现偏颇或失误。
同时，审批流程也应适应企业的发展和变革，随时调整和优化审批环节，提高管理效率和决策精准度。
三、审批标准审批标准是财务制度事前审批的重要依据，它规定了不同类型财务活动的审批条件和要求，确保审批的合理性和合规性。
审批标准通常包括金额标准、凭证标准、程序标准等多个方面。
金额标准是指对不同金额的财务活动设立不同的审批限额，以便控制企业的财务风险和风险承受能力。
通常来说，金额较小或金额一般的财务活动可以由低级别审批人员审批通过，金额较大或金额较高的财务活动则需要高级别审批人员审批通过。
财务制度报销制度表
财务制度报销制度表一、目的本制度的目的是为了规范和管理公司内部财务支出报销流程，确保公司资金使用的合理性和透明性，提高公司的财务管理效率和运营效益。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工或部门对于业务支出的报销，在进行业务支出报销前必须遵守本制度规定。
三、报销流程1. 业务支出发生：员工或部门在公司规定范围内发生业务支出，必须保留所有原始票据和相关文件。
2. 填写报销申请表：员工或部门需填写公司规定的报销申请表格，包括支出项目、金额、日期、报销人员信息等。
3. 提交报销申请：已填写完整的报销申请表格需提交给财务部门进行审核。
4. 财务审核：财务部门将对报销申请表格进行审核，确保报销内容符合公司规定，支出合理有效，并将审核结果及时通知报销人员或部门。
5. 报销支付：经财务审核通过后，公司将按照报销申请表格中的金额进行支付，支付方式可选择转账或现金支付。
6. 报销完成：报销款项支付完成后，财务部门将报销事项归档保存，以备公司内部审计或管理。
四、报销规定1. 报销标准：公司规定有明确的报销标准，包括差旅费、餐费、住宿费、交通费等，具体标准由公司规章制度规定。
2. 报销范围：员工或部门在进行报销时，必须符合公司规定的报销范围，不得超出规定范围。
3. 报销原始票据：员工或部门在报销时必须提供准确完整的原始票据和相关文件，以证明支出的真实性和合法性。
4. 报销期限：员工或部门必须在支出发生后合理的时间内进行报销申请，逾期将不予受理。
5. 报销真实性：员工或部门在填写报销申请表格时必须如实填写支出项目、金额等内容，不得虚假夸大。
六、违规处理1. 如员工或部门在报销过程中发生违规行为，包括虚假报销、超支等，公司将视情况进行相应处理，包括警告、罚款、停职、辞退等。
2. 若员工或部门发生经济损失，公司将追究其相关责任人的赔偿责任。
七、制度宣传公司将定期对员工进行财务制度宣传教育，确保员工了解公司财务制度、报销制度的相关规定，提高员工的自律意识和执行力。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
财务开支事前审批制的管理规定
财务开支事前审批制的管理规定一、目的：为加强公司费用管控，同时采购付款、工资薪金压力较大的情况下，为更有效的发挥资金的使用效能，特制定本规定：二、范围：公司各部门；三、定义：财务开支指公司通过财务部门支付的各项费用支出、基建设备等支出；四、内容：各部门的财务开支坚持预算控制和事前审批控制相结合的原则；坚持事前审批控制与事后审批控制相结合的原则。
1、财务开支采用事前审批制度：各部门的财务开支应在年度预算管理范围内的项目、额度中准予列支；不明确列入或未列入预算的开支，应提交“费用预算报告”进行请示，按程序报经公司领导批准后方可执行。
因特殊情况来不及上报的，必须先行口头请示，如公司领导同意办理，事后要进行补办。
费用预算报告应写清楚用款事由、用款时间、预算金额等。
费用预算报告作为借款及付款的依据以及会计凭证附件。
无批复“费用预算报告”的财务支出，财务部一概不再签核，退回业务承办部门。
2、财务开支采用事后审批的制度：付款前后，业务承办部门应取得符合国家税收法规要求的正规发票，按照财务部流程进行签核。
如实际财务支出超过原申请报告支出20%的，业务承办部门应提交书面的分析报告，阐明超支原因及合理性，随发票一同签核。
3、财务开支额度控制：（1）不明确列入或未列入预算的财务开支在1万元（含）以上，由经办人按程序逐级报总经理审批；（2）已明确列入年度预算，金额超过5万的费用支出，仍需履行事前审批制度；（3）下列支出项目不履行上述事前审批程序：订单采购资金、因公司销售行为产生的运费、工资薪金、社会统筹保险、税金、利息支出、水电费、已明确列入年度预算，金额低于5万的费用支出。
其他金额较小的零星开支是否需要履行事前审批，由总经理具体掌握。
财务制度 报销审批
财务制度报销审批第一章总则第一条为规范公司财务管理及报销审批流程，确保公司财务运作的顺利进行，根据公司内部管理需要，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工的财务管理，并不排除特殊情况下的特殊审批流程。
第三条公司财务管理应遵循审慎、规范、合法、诚信的原则，所有财务活动应符合国家相关法律法规。
第四条公司财务管理部门应具备一定的专业知识和技能，负责监督和指导各部门的财务工作。
第五条公司财务制度应与公司业务发展相适应，定期进行修订和完善。
第二章报销审批流程第六条报销审批主要分为以下步骤：填写报销单、提交报销材料、部门审批、财务审批、结算付款。
第七条员工在报销前需填写完整的报销单，包括报销日期、报销项目、金额、附单据等。
第八条报销材料包括但不限于发票、收据、合同等原始凭证，员工应保留好相关报销凭证。
第九条报销单需经所属部门负责人审批，部门负责人应核实报销项目的合规性、真实性及必要性。
第十条部门负责人应在规定时间内审批完毕，并将审批意见记录在报销单上。
第十一条部门负责人审批完毕后，报销单需提交给公司财务部门，由财务部门主管审批后进行结算付款。
第十二条财务部门应在规定时间内完成结算付款工作，并将报销款项转账给员工个人账户或发放现金。
第十三条报销审批流程中出现问题或需延误的情况，应及时沟通解决，并记录相关经过。
第三章报销审批规定第十四条公司内部报销审批应严格按照公司财务制度执行，不得擅自变更或越权操作。
第十五条员工报销需符合公司相关政策规定，不得违规报销，否则应承担相应责任。
第十六条报销金额超过规定金额需经过特殊审批，部门负责人及财务部门主管均需审批通过。
第十七条报销涉及外部单位合作费用等需进行严格审查，提供充分的合规证明。
第十八条报销审批过程中，如发现涉嫌财务舞弊或不正当操作，应立即上报公司高层领导及内部审计部门，追究责任。
第十九条公司内部各部门及员工应积极配合财务部门进行落实账目、核对凭证等工作。
财务报销制度及报销流程(试行)
财务报销制度及报销流程〔试行〕第一局部总那么第一条为了增强公司内部管理，标准公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。
从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原那么上不能报销，特殊情况，需总领导特批。
跨年度的所有发票均不能报销，必需在年末全数清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承当。
第三条付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必需以支票或网银形式支付。
第四条报销发票正面所有工程，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有工程必需全数填写，而且笔迹清楚。
发票单位一栏，必需填写‘四川翊森热能科技有限责任公司’全称，不能简写，汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌号。
发票上必需加盖开具单位发票专用章或财务专用章，漏项者不能报销。
单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必需一致，否那么无效。
原始单据有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处必需加盖开出单位公章。
报销单上必需写明附件张数，金额必需与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，依照金额小的报销。
报销单及有审批的单据严禁利用涂改液涂改。
第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一工程、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。
第六条公司严禁无票报销〔复印件不得作为报销凭证〕。
确实无法取得正式发票的费用支出，不超过50元〔含50元〕的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据，经部门领导审批后可以报销，超过50元的，应由经办人附书面说明，并由总领导和财务签字后，方可用一样金额的其他正规发票按制度报销。
第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经停顿利用的旧版发票，视同废票，不能报销。
报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必需退回所报销金额外，处以所报销金额2倍罚款，情节严重的公司将予以开除。
第八条借款或报销金额超过5,000元应提前一天通知财务部备款。
公务开支模板(各类审批单、报销单)
公务开支模板使用说明表样1XXX市市直单位差旅审批单（第一联：公函）备注：此单视为公函，经单位领导或部门（科室）主要负责人签批后，单位领导带队的加盖单位办公室公章，科长及以下干部带队的加盖各部门（科室）公章。
说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份表样1XXXX市直单位差旅审批单（第二联：报销）说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份表样1XXXX市直单位差旅审批单（第三联：留存）说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为19磅、内文字为8磅）2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为19磅、内文字为8磅）2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样4XXXX市直单位公务接待事前审批单（第一联：报销）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份表样4XXXX市直单位公务接待事前审批单（第二联：留存）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份XXXX市直单位培训/会议审批单（第一联：报销）说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份XXXX市直单位培训/会议审批单（第二联：留存）说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样8因公临时出国（境）任务和预算审批单说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份表样8因公临时出国（境）任务和预算审批单说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份因公短期出国（境）培训任务和预算审批单2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份因公短期出国（境）培训任务和预算审批单2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2.规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样11XXXX市直单位讲课/评审/咨询费审批单（第一联：报销）备注：此样表还适用于同声传译人员费用。
公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)
公司费用报销制度及报销流程范文一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。
本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。
二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。
所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。
2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。
员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。
3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。
审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。
4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。
逾期的费用将不再予以报销。
三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。
申请表格需附上相关费用凭证。
2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。
部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。
3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。
财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。
4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。
总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。
5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。
6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。
四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。
通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。
财务报销原始凭证标准清单
财务报销原始凭证标准清单1、业务招待费
----发票、申请审批表、接待函或文
2、差旅费
---差旅费报销表
---差旅费事前审批表
---差旅费通知文件
3、劳务费
发票（附合同）或费用表、工作量清单
4、印刷费
---印刷品发票、明细表、合同
---印刷品物资库入库单
5、汽车（交通）费（包括加油、维修、租车等）
--政府定点采购
6、宣传费
--发票、具体事项明细佐证材料如报刊杂志
7、培训费
--发票、培训通知
8、办公用品（耗材）
---发票、明细表
---物资库入库单
9、办公家具
----发票，审批表、招投标文件、合同
10、物业管理费
----发票、合同
11、会诊费
---会诊病人住院发票
12、大型修缮
----发票，审批表、招投标文件、合同
13、固定资产购置（专用设备、办公设备等）
----发票，审批表、招投标文件、合同
14、基建工程
----发票，审批表、招投标文件、合同。
对于财务报销签字流程繁琐问题的思考-其他公司范文.doc
对于财务报销签字流程繁琐问题的思考-其他企业范文财务报销签字流程的请示王进针对“六个破除”同志们给我提的建议，其中一条,因循守旧，很多同志都嫌报销手续繁琐，希望财务科做出改变，最少也得提出修改程序的问题，供领导参考，而不是一味的守住旧规定。
我接受同志们对我的批评，以下是我的分析与建议：财务部门是一个执行部门，严格执行现有的单位内控制度，这是财务科的职责所在。
如果要改变，首先得院相关部门改变内控规章制度。
效率与风险是并存，如何在提高运营效率的同时有效的控制运营风险是我们要面对的问题。
对于内控程序尤其是签字程序繁琐问题，我谈下几点看法。
首先，签字审核，是一种重要的内部控制手段。
我们来看一下我院财务报销存在的矛盾：一方面业务部门抱怨签字审核环节过多，手续繁琐，大量工作时间都被应付到各种签字审核中去了，处理财务上手续，耗费了大量精力。
要花很多时间去找各级领导签字，如果领导有事不在，还得再跑一趟。
还有业务部门抱怨我们，回来报销，你财务部门就是拦路虎，不是这不行，就是那不对的，要不你们财务科去跑业务、我们都别干了，工作你们来干。
凡此种种。
一方面，审计部门又会提出现在的审核程序仍然不够完善，未严格按内控制度执行，面对反腐倡廉的新形式，政策制度偏紧的新情况，单位的任何单据报销都要求有依据、有政策的新形式下，比如，参会，现在要求有文件、参会人员签到表、会议审批单等等，财务部门如不严格把关，企业容易出现问题，易使领导处于风险之中。
另一方面，由于手续繁琐，很多签字流于形式，并未起到应有的事前、事中控制效果。
实际上，选择这种看似繁琐的签字流程也是有不得已的苦衷。
因为员工素质高低不同和内控制度要求规定的进行事前审批和事后审批等原因。
如果没有这些严格的内控管理，容易出现管理失控，以及单位利益受损的现象。
我院报销程序的现状：1、以前是每一笔支出，都要领导进行事前审批，经办人先填写审批单，依次找领导签字（经办人、部门领导、分管院领导、分管财务院领导、院长、书记轮流签一遍）审批同意支付后，经办人拿钱去办事，拿到发票后再填支出单，进行事中审批，再一次找领导签字（经办人、部门领导、分管院领导、分管财务院领导、院长、书记再轮着签一遍）。
公务接待审批单、报销清单
公务接待事前审批单
年 月 日
来访单位
名称
带队领导
职务\职称
联系电话
来访事由
接待时间
经费项目及预算数
单位（部门）负责人意见：
签字： 年 月 日
承办单位（部门）
经办人
重要公务活动邀请或接待经费超过0元的需经分管校领导审批
说明:报销时需提交此单。
2
公务接待报销清单,
承办单位（部门）（公章）： 年 月 日
来访单位
来访人数
来访单位人员明细
姓名
职务、职称
姓名
职务、职称
领队
成员
成员
成员
成员
成员
成员
成员
成员
成员
成员成员Biblioteka 成员成员陪同人员名单
公务活动项目
时间
场所
费用
就餐
住宿
车费
其他相关费用
费用合计（大写）￥：
经办人签字：
承办单位（部门）负责人签字：
备 注
说明:报销时需提交此单，就餐总人数及人均费用在备注中填写并附菜单。
三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知
三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知文章属性•【制定机关】三明市公安局•【公布日期】2021.05.24•【字号】明公综〔2021〕128号•【施行日期】2021.06.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政其他规定正文三明市公安局关于印发《市局机关财务报销管理细则（一）》的通知明公综〔2021〕128号局属各单位，驻局纪检监察组：经请示局领导同意，现将《市局机关财务报销管理细则（一）》印发给你们，请严格遵照执行。
附件：1.经费报销审批单2.差旅费报销单（封面）3.差旅费详单（附件）4.附件贴粘单5.三明市市直机关省外差旅住宿费标准调整表6.询价函三明市公安局2021年5月24日市局机关财务报销管理细则（一）为严格执行财经法律法规，遵守中央八项规定精神及实施细则，进一步加强市局机关财务报销管理，根据《行政单位会计制度（2013）》《公安机关财务管理办法》《三明市市直机关差旅费管理办法》等有关规定，特制定本实施细则。
一、审核审批授权（一）市局综合预算草案、预算经费分配与调整、大额资金使用、重大投资等由市局党委会研究决定。
10万元以下（含）项目支出及基本支出由分管警保工作的局领导审批，其中500元（含500元）以下、三明市内旅差费以及往来款收付由警保处负责人审批。
（二）市看守所、市拘留戒毒所、市警察训练学校等报账凭证，经市局警保处分管财务副处长复核后，报市局分管警保工作局领导审批，其中市内差旅费、单笔500元（含）以下经费开支以及借款、预付款等往来账收付由警保处分管财务副处长审批。
（三）经分管局领导同意后，部门负责人可对指定人员对本部门的报销凭证进行审核确认，并对其真实性负责。
（四）市局机关各单位设定1名或多名报账员，负责本单位及所属人员经费报销、固定资产管理等相关工作。
二、报销管理（一）严格控制现金支出，除慰问金外，公务消费原则上通过银行转账、公务卡或其他移动支付方式结算，对公结算通过银行转账方式支付，提取现金应严格履行报批手续。
异地公司或办公室财务报销付款申请及审批方法
异地公司或办公室财务支付申请及审批方法（暂行）本方法是针对办公场所不在集团总部所在地，并单独设有财务部门（或财务人员）的集团下属公司、办公室的费用报销、付款申请，按规定需集团总部审批后方可支付的情形；第一节一样申请及审批流程一、凡公司部门及人员申请费用报销或业务付款的，必需先按规定填制《费用报销单》或《付款申请单》（以下统称支付申请），并附上规定的原始附件，在提交财务之前交核实人（部门负责人和其他公司授权和规定须核实和确认支出的人员）和审核人签字以后，提交财务审核、付款或报销；二、本地财务人员收到支付申请以后，应先审核单据的合理、合法性和完整性，即:是不是已按规定取得核实人签字，所附原始单据是不是齐全、合理、合法，关于不符合要求的单据应退回申请人（或经办人），要求其更正；三、本地财务人员审核支付申请无误的，应在财务审核栏签字并当即进行单据编号，将编号填写在单据上（或以号码机给单据打印编号）；在现金银行日记账记录付款单据时，也必需同时记录单据编号，以便审核与查对；四、本地财务人员应依照支付申请要求的付款日期（应符合合同规定的账期及付款条件），在付款日期当天或前1-2个工作日），将支付申请和要紧附件传递（/发送扫描件/专人或邮递单据原件）至集团总部审批；五、以下是必需与支付申请一路传递至集团总部的单据附件（）：发票（发票较多时，以发票清单代替）合同或协议已审核的业务结算单或效劳结算单资产验收单采购定单、入库单工资单或工资汇总单工程验收报告（单）其他总部要求的原始单据六、以下为必需邮递原始单据至集团总部签批的情形：不独立核算的集团所属本地办公室的支付申请；不在本地进行账务核算的分子公司的支付申请；七、集团财务部完成集团总部内的签批流程后，将已审批的支付申请回传（/发送扫描件形式/专人或邮递单据原件）本地财务部，本地财务人员在收到已审批的单据后方可付款，并应将完成审批的支付申请作为凭证附件留档（原始申请单据依旧保留）；第二节简易申请与审批流程八、符合以下条件的支付申请，可通过邮件进行简易申请与审批：不需要集团财务副总裁或董事副总裁终审的；需要集团财务副总裁或董事副总裁终审但符合以下情形的：1、集团财务部事前已收到已审批的资产采购申请的；2、集团财务部事前已收到已审批的业务采购申请的；3、集团财务部事前已收到已审批的追加预算申请的；4、集团财务部事前已收到已审批的工资单/工资汇总单的；5、集团财务部事前已收到已审批的现金备用金额度申请的；6、按月收取的公用事业性收费支出；7、每一个月周期性的采购款，没有超过上月日平均采购额的；从银行提取现金预算内的支出其他集团规定的能够采取简易申请与审批流程的情形九、本地财务人员在支付申请要求的付款日期（应符合合同规定的账期及付款条件）当天或前1-2个工作日，将所有可通过邮件进行简易申请与审批的支付申请，填写到《付款申请/费用报销明细表》，并对《付款申请/费用报销明细表》进行编号，以后将编制有《付款申请/费用报销明细表》的电子表格文件名修改成公司名+支付申请表+编号形式的文件名编号规那么：”PV” + “-” + 帐套代号+ ”-“+ 年月日+ “-“+ 序列号，其中年用四位数表示，月、日均用两位数表示，序列号用三位数表示例：杭州圆通货运航空公司2021年11月21日当日第1次支付申请明细表编号为PV-HK--001其支付申请表文件名为：杭州圆通货运航空公司支付申请表十、完成《付款申请/费用报销明细表》后，本地财务人员既可通过邮件申请支付《付款申请/费用报销明细表》所列的款项。
关于办理财务报销的相关规定
XXX有限公司关于办理财务报销的相关规定1 目的为加强企业内部管理，规范财务报销手续。
2 范围本公司及所属控股子公司。
3 管理要求3.1 事前审批：根据《XXX分权手册》，研发项目类、学习培训类、非生产类、非正常支出类（包含文化、广告宣传等）、乘坐特殊交通工具出差审批；招待（含各种娱乐场所）审批；扶助基金、单项奖励类业务发生前需要进行事前审批；具体审批流程参考《XXX分权手册》。
3.2 涉及事前审批类费用报销：费用报销时需将事前审批报告作为附件，实际发生金额在事前审批金额上下浮动范围内无需再经常务副总或总经理审批，以简化流程，超过事前审批标准1000元以内报销时，需经分管副总审批，超过事前审批标准大于1000元报销时，需经常务副总审批。
3.3 明确管理费用、制造费用、研发费用报销时间：每月4号到27号定为财务费用报销时间，进行正常报销业务开展；28号到次月3号为财务结账时间，不受理费用报销业务，集中进行账务清理和费用分析。
3.4 加强费用预算管控，实行费用按月度释放机制，范围包括管理费用、研发费用、销售费用。
每月28号前各事业部报下月销售收入预测到财务费用会计，费用会计30号前根据下月销售计划及年度预算编制下月度部门费用预算额度，分别发各部门负责人，作为下月费用支出预算控制依据。
月度预算控制优先按科目进行管控，其次总额管控，原则上不允许超月度预算总额，超出月度预算额度时需事前申请，经财务部负责人审核、常务副总审批同意后实施。
前期已超预算部分需计入年度累计执行额度，占用后期预算。
年度预算超标需走部门预算追加流程进行预算追加。
3.5 提单及入账及时性要求3.5.1 差旅费：出差完成后5个工作日内完成费用报销（节假日顺延）。
3.5.2 其他费用类报销：原则上当月费用，不得晚于下月27号前提单报销。
3.5.3 外购材料类报销：20号之前入库材料发票当月交财务，20号之后入库材料次月20号前交发票到财务；要求25号前提交财务发票不低于当月发票量90%，29号下班前当月发票提交完毕。
对于财务报销签字流程繁琐问题的思考其他企业范文
对于财务报销签字流程繁琐问题的思考-其他企业范文财务报销签字流程的请示王进针对“六个破除”们给我提的建议，其中一条,因循守旧，很多都嫌报销手续繁琐,希望XX做出改变，最少也得提出修改程序的问题，供领导参考，而不是一味的守住旧规定。
我接受们对我的批评，以下是我的分析与建议:财务部门是一个执行部门，严格执行现有的单位内控制度，这是XX的职责所在。
如果要改变，首先得院相关部门改变内控规章制度。
效率与风险是并存，如何在提高运营效率的同时有效的控制运营风险是我们要面对的问题。
对于内控程序尤其是签字程序繁琐问题，我谈下几点看法.首先,签字审核,是一种重要的内部控制手段。
我们来看一下我院财务报销存在的矛盾:一方面业务部门抱怨签字审核环节过多,手续繁琐，大量工作时间都被应付到**种签字审核中去了，处理财务上手续，耗费了大量精力.要花很多时间去找**级领导签字,如果领导有事不在，还得再跑一趟。
还有业务部门抱怨我们，回来报销，你财务部门就是拦路虎,不是这不行,就是那不对的，要不你们XX去跑业务、我们都别干了,工作你们来干。
凡此种种。
一方面，审计部门又会提出现在的审核程序仍然不够完善，未严格按内控制度执行，面对反腐倡廉的新形式,策制度偏紧的新情况，单位的任何单据报销都要求有依据、有策的新形式下，比如，参会,现在要求有文件、参会人员签到表、会议审批单等等,财务部门如不严格把关,企业容易出现问题，易使领导处于风险之中。
另一方面,由于手续繁琐,很多签字流于形式，并未起到应有的事前、事中控制效果。
实际上，选择这种看似繁琐的签字流程也是有不得已的苦衷.因为员工素质高低不同和内控制度要求规定的进行事前审批和事后审批等原因。
如果没有这些严格的内控管理，容易出现管理失控,以及单位利益受损的现象。
我院报销程序的现状：１、以前是每一笔支出，都要领导进行事前审批，经办人先填写审批单，依次找领导签字（经办人、部门领导、分管院领导、分管财务院领导、**、轮流签一遍)审批同意支付后，经办人拿钱去办事，拿到后再填支出单,进行事中审批,再一次找领导签字（经办人、部门领导、分管院领导、分管财务院领导、**、再轮着签一遍）.也就是一笔业务只要经过正规内控程序（即每一笔业务都要有事前审批、事中审批和事后审批.）则每一笔业务都要重复填写审批单和支出单，同一笔支出都需要经办人填写两份单子，领导签两次字。