信用风险管理研究
信任与信用风险管理研究
信任与信用风险管理研究一、引言信任和信用是现代市场经济交易中最重要的因素之一。
随着全球化和商业模式的变革，人们对信任和信用的依赖更加强烈。
信任和信用的缺乏会给企业乃至整个社会造成严重的损失。
因此，信用风险管理成为企业风险管理的一项重要内容。
本文旨在探讨信任与信用风险的概念、原因及其风险管控策略。
二、信任与信用的概念1、信任的定义信任是指在没有完全了解或掌握有关方面信息的情况下，个体对另一个个体或机构的守信、守法、公正情况所持有的一种不确定性因素，它是基于涉及双方的历史信息相互理解和共享意识的基础上进行决策和行动选择的。
2、信用的定义信用是指在经济行为中，当一个人有意借贷或合作交易时，其它参与者对该人宣称或现实的信用状况的一种相信。
它是反映一个经济主体债务履行能力和履行意愿的信任关系。
三、信任与信用的原因1、市场信息不完全现代市场经济中，市场信息的不完全性是信任和信用产生的主要原因之一。
企业在经过了过去的一段时间后仍然难以完全了解商业伙伴的实际情况。
2、利益的不对称性利益的不对称性是指在经济交易中，买方和卖方的信息和价值观念不同，追求的利益也不同，导致双方的利益不均衡，这种不均衡最终会导致信任和信用的破裂。
四、信任与信用的风险管理信任与信用的缺失会给企业带来严重的风险，因此企业必须制定一系列的风险管理策略，避免信任和信用上的风险。
主要从以下三个方面入手：1、制定信任与信用的标准企业应建立相应的制度，明确相互之间合作交往的信任与信用标准。
这种制度可以包括各种规章制度、行为准则、合同、委托书、授权书等等，并在合作中进行执行，进一步提升客户对企业的信任和信用感。
2、建立信任和信用评估机制为了避免企业与商业伙伴之间的信任和信用问题，企业可以建立相应的评估机制。
根据客户的信用状况和历史记录，将其划分为不同的信用等级，并制定相应的借款利率，为信用状况良好的客户提供更优惠的利率。
3、加强风险控制企业应该加强风险控制，提高对信任和信用的监督管理能力。
我国商业银行信用风险管理研究
我国商业银行信用风险管理研究
我国商业银行信用风险管理研究主要是围绕商业银行如何识别、评估、监控和控制信用风险展开的探讨。
具体而言，该研究包括以
下几个方面：
1. 信用风险管理框架：该研究探讨商业银行应如何建立完善的
信用风险管理框架，包括信用风险评估、控制、监控和反应机制等。
2. 信用风险评估方法：商业银行应建立科学的信用风险评估方法，该研究可以探讨一些经典的风险评估模型，如贝叶斯模型、卡
方模型等，并分析这些模型在商业银行信用风险管理中的应用。
3. 信用风险监控：商业银行应当对信用风险进行持续监控，及
时发现信用风险变化，及时进行风险管理。
该研究可以探讨商业银
行如何建立有效的监控系统，包括动态监测和静态检查等。
4. 信用风险管理工具和手段：商业银行可以采用各种工具和手
段帮助识别、评估和控制信用风险，例如信用评分、风险保险、担
保和反担保等。
该研究可以探讨这些工具和手段在商业银行信用风
险管理中的应用情况。
5. 信用风险管理政策：国家有关部门可以出台各种政策来规范
商业银行信用风险管理，促进商业银行信用风险管理水平的提升。
该研究可以对国家在信用风险管理方面的政策进行分析，以及对政
策的实施效果进行评估。
《2024年我国商业银行信用风险度量和管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化，商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一，其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。
本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理，分析当前存在的问题及挑战，并提出相应的解决方案和建议。
二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。
由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响，借款人的还款能力可能发生变化，导致银行贷款无法按时收回，从而产生信用风险。
2. 存在的问题（1）信用风险度量体系不完善：我国商业银行在信用风险度量方面，尚未形成完善、科学的度量体系，导致风险识别和评估的准确性不高。
（2）风险管理意识不足：部分银行对信用风险的认识不足，风险管理意识薄弱，缺乏有效的风险管理机制。
（3）信息不对称：银行与借款人之间的信息不对称，使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。
三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。
这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断，准确性受人为因素影响较大。
2. 现代信用风险度量模型（1）KMV模型：KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用状况和还款能力，预测违约概率。
（2）CreditMetrics模型：CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率，计算贷款的预期损失和波动性。
（3）我国商业银行在实践中应用的度量模型：近年来，我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型，结合自身业务特点进行改进和创新，形成了具有中国特色的信用风险度量模型。
四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系：建立科学、完善的信用风险度量体系，提高风险识别和评估的准确性。
中国商业银行信用风险管理问题研究的开题报告
中国商业银行信用风险管理问题研究的开题报告
一、研究背景
随着金融业的不断发展，信用风险管理已经成为金融机构的核心业务之一。
作为金融业的重要组成部分，商业银行在信贷业务中扮演了重要角色。
其信用风险管理水平的高低直接关系到银行的健康发展和经济稳定的水平。
而我国商业银行的信用风险管理目前仍存在一些问题，如信用评估不精确、信贷管理制度不完善等。
本研究将围绕中国商业银行信用风险管理的问题进行研究。
二、研究目的
本研究旨在探讨中国商业银行信用风险管理的问题与对策，以期为商业银行加强信用风险管理提供借鉴和参考。
三、研究内容和方法
1. 研究内容
研究中国商业银行信用风险管理的现状与存在的问题。
探讨影响银行信用风险管理的因素。
探讨如何加强商业银行信用风险管理的措施。
2. 研究方法
文献综述法：对国内外的相关文献、书籍、论文进行综合梳理。
实证分析法：从贷款管理、风险评估、风险控制等方面，对中国商业银行的信用风险管理进行实证分析。
调查法：通过问卷调查和访谈等方式，收集商业银行信用风险管理的实际情况和相关人员的看法和意见。
四、研究意义
本研究将对中国商业银行的信用风险管理进行深入研究，分析其存在的问题和原因，并提出一系列的解决方案和对策，以期为商业银行的信用风险管理提出更加科学、专业和实用的建议。
这将有助于银行改善信用风险管理的水平，提高风险控制能力，有利于银行的经济效益和社会效益的提升。
我国商业银行信用风险管理研究
我国商业银行信用风险管理研究商业银行是重要的金融机构，一直以来信用风险管理都是银行业务中不可或缺的一环。
随着金融市场的不断发展和金融业务的创新，商业银行面临的信用风险也越来越复杂和多样化。
因此，商业银行如何科学有效地管理信用风险是一个重要的研究领域。
本文将从银行信用风险管理的概念入手，介绍我国商业银行信用风险管理的现状和存在的问题，并提出改进措施。
一、信用风险管理的概念信用风险是商业银行运作中面临的最基本和最主要的风险之一。
所谓信用风险，就是指银行因借贷、投资等业务活动而承担的资信风险，即债务人或对手方不履行付款等义务，导致银行蒙受经济损失的风险。
因此，商业银行需要对信用风险进行科学的管理和控制，以最大限度地避免和减轻信用风险带来的经济损失。
1. 信用风险管理目前普遍存在缺陷目前，我国商业银行的信用风险管理存在着许多问题。
首先，商业银行对借款人和对手方的授信审批机制不够严格，忽视对借款人还款能力、担保条件等关键要素的审查。
其次，银行缺乏完善的内部风控和风险管理体系，无法做到对信用风险进行全面、及时的分析和预警。
此外，由于外部环境的变化，如经济增长放缓、行业景气度下降、宏观调控政策调整等，信用风险管理的难度和复杂性也在不断提高。
2. 高科技手段在信用风险管理方面应用程度有限目前，商业银行大多采用传统手段进行信用风险管理，如财务报表分析、抵质押物的折算价值评估等。
这些方法在一定范围内可以确保风险控制的有效性，但在应对复杂多变的市场环境和金融市场的高速发展进程中，已经不足以满足商业银行的信用风险管理需要。
因此，商业银行需要更多地采用高科技手段，如人工智能、数据挖掘技术、量化风险管理方法等，提高信用风险管理的精度和效率。
1. 强化信用风险管理的内部控制机制商业银行需要加强内部控制机制，建立健全、完善的内部账务、核算及控制、信息系统、信息安全等方面的管理制度，确保信用风险的及时发现和有效控制。
2. 采用新技术手段提高信用风险管理的效率和准确性商业银行需要加快推广大数据、人工智能等新技术手段，通过数据挖掘、风险预测等方法提升信用风险管理的科学性和准确度。
《2024年我国商业银行信用风险度量及管理研究》范文
《我国商业银行信用风险度量及管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的不断发展和深化，商业银行作为金融体系的重要组成部分，其信用风险管理已成为业界和学术界关注的焦点。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一，其度量和管理对于保障银行资产安全、维护金融市场稳定具有重要意义。
本文旨在探讨我国商业银行信用风险的度量方法及管理策略，以期为商业银行的信用风险管理提供理论支持和实证依据。
二、我国商业银行信用风险现状我国商业银行面临的信用风险主要源于贷款业务。
由于贷款业务是银行的主要收入来源，因此信用风险管理显得尤为重要。
当前，我国商业银行的信用风险主要表现为以下几个方面：1. 贷款集中度较高，部分行业或企业的违约风险较大；2. 信用评级体系不完善，导致风险评估不准确；3. 内部信用风险管理机制不健全，缺乏有效的风险控制措施；4. 外部环境变化，如经济周期、政策调整等，对信用风险产生影响。
三、信用风险度量方法针对上述信用风险现状，本文介绍几种常用的信用风险度量方法：1. 信用评分模型：通过建立评分模型，对借款人的信用状况进行量化评估，如KMV模型、Z-score模型等；2. 信用组合模型：基于资产组合理论，对贷款组合的信用风险进行评估和度量；3. 信用等级转移模型：通过分析历史数据，预测借款人的信用等级转移概率，从而度量信用风险；4. 大数据分析和人工智能技术：利用大数据和人工智能技术对信贷市场进行实时监控和预警，提高信用风险的识别和评估能力。
四、信用风险管理策略针对不同信用风险的度量结果，本文提出以下管理策略：1. 完善内部信用风险管理机制：建立完善的信用风险管理机制，包括风险评估、监控、预警和处置等环节；2. 加强行业和区域风险管理：针对不同行业和区域的信用风险特点，制定相应的风险管理策略；3. 强化信贷审批和贷后管理：加强信贷审批的严格性和贷后管理的有效性，降低违约风险；4. 利用大数据和人工智能技术提高风险管理水平：通过大数据和人工智能技术对信贷市场进行实时监控和预警，提高风险识别和评估能力。
商业银行信用风险管理研究与分析
商业银行信用风险管理研究与分析【摘要】商业银行信用风险管理是商业银行日常经营管理中的重要组成部分，对于保障银行资产安全和稳健经营具有重要意义。
本文首先介绍了商业银行信用风险的定义，然后深入探讨了商业银行信用风险管理的体系架构、方法和工具，以及存在的问题和挑战。
接着通过案例分析，进一步阐述了商业银行信用风险管理的实践经验和启示。
展望了商业银行信用风险管理的未来发展趋势，并总结了研究的结论。
本文旨在为商业银行提供更有效的风险管理方案，以应对日益复杂多变的市场环境，确保其稳健运营和可持续发展。
【关键词】商业银行、信用风险、管理、研究、分析、定义、体系架构、方法、工具、问题、挑战、案例分析、启示、未来发展、结论1. 引言1.1 研究背景商业银行信用风险管理作为金融领域中一项至关重要的工作，一直受到广泛关注。
随着金融市场的不断发展和变化，商业银行信用风险管理也面临着新的挑战和机遇。
研究商业银行信用风险管理，对于提高银行的风险管理水平、维护金融市场稳定具有重要意义。
在全球金融危机爆发以后，人们对信用风险的关注程度进一步提高。
商业银行信用风险是指因借款人或债务人未能按时履行债务而造成的金融风险。
信用风险管理的重要性在于，商业银行作为金融市场的中介机构，承担着信贷风险、市场风险、操作风险等多种风险，其中信用风险是其面临的主要风险之一。
通过深入研究商业银行信用风险管理，可以帮助银行更好地应对各种风险，提高风险管理水平，保障金融市场的稳定运行。
对商业银行信用风险管理进行研究分析，具有重要的理论和实践意义。
1.2 研究意义商业银行信用风险管理是现代金融领域中的重要课题，其研究意义主要表现在以下几个方面：1. 保障金融体系稳定：商业银行信用风险管理是金融稳定的基础。
随着金融市场的持续发展和全球化程度的不断加深，商业银行信用风险管理显得尤为重要。
有效的信用风险管理可以降低金融机构的违约风险，提高金融体系的稳定性。
2. 促进经济发展：商业银行信用风险管理直接关系到金融机构的健康发展，进而关系到整个经济的发展。
大数据时代的信用风险管理研究
大数据时代的信用风险管理研究随着数字化和信息化的快速发展，大数据技术成为了当今社会的热点话题之一。
大数据的广泛应用已经渗透到各行各业，其中包括金融行业。
在金融领域，信用风险管理一直是一项重要的任务。
本文将探讨大数据时代的信用风险管理研究，并分析其对金融机构的影响。
首先，我们需要了解什么是信用风险。
信用风险是指在金融交易中，借款人或借款机构无法按照合同约定履行还款义务的风险。
传统的信用风险管理方法主要依赖于经验、统计分析和个人判断，但是这些方法受限于数据的数量和质量，容易产生误判和漏判。
而大数据技术的出现为信用风险管理带来了新的机遇。
大数据时代的信用风险管理主要包括以下几个方面。
首先，大数据技术可以帮助金融机构更准确地评估借款人的信用状况。
通过分析庞大的数据量，可以从借款人的个人信息、消费行为、社交网络等多个维度来评估其还款能力和意愿。
例如，通过分析借款人的消费行为，可以得出其还款能力的预测结果。
这种方法可大大提高评估的准确性。
其次，大数据技术可以帮助金融机构更及时地发现潜在的信用风险。
传统的信用风险管理方法主要依赖于历史数据和事后分析，往往不能及时发现潜在的信用风险。
而大数据技术可以实时监控借款人的行为和交易情况，并通过数据建模和机器学习等方法来预测潜在的信用风险。
这种实时监控和预警机制可以使金融机构更快地做出决策，降低信用风险的发生概率。
此外，大数据技术还可以帮助金融机构更有效地管理信用风险。
通过建立大数据平台和风险管理系统，可以对信用风险进行全面监测和分析，并及时采取相应的风险控制和应对措施。
例如，通过数据挖掘和模型建立，可以实现对信用风险因素的自动化识别和预测，从而提高风险管理的效率和准确性。
同时，大数据技术还可以为金融机构提供更全面、准确的信用风险评估报告，为风险决策提供科学依据。
然而，大数据时代的信用风险管理也面临一些挑战。
首先是数据安全和隐私保护问题。
在使用大数据技术进行信用风险管理时，金融机构需要收集和分析大量的个人和交易数据，这可能涉及到个人隐私的泄露和滥用。
昆仑银行信用风险管理的研究
昆仑银行信用风险管理的研究昆仑银行信用风险管理的研究一、引言信用风险是银行业务中普遍存在的一种风险，往往是导致金融机构重大损失的主要原因之一。
昆仑银行作为一家国内颇具规模的商业银行，在面对复杂多变的市场环境和客户需求的同时，必须加强信用风险管理，以确保风险防控的有效性和稳定性。
本文旨在对昆仑银行信用风险管理的研究进行探讨和分析。
二、昆仑银行信用风险的现状1. 昆仑银行信用风险的特点昆仑银行信用风险独有的特点包括：a) 客户分布广泛，涉及多个行业和区域，导致风险难以集中控制；b) 各类融资产品和业务模式众多，增加了信用风险的多样性；c) 金融市场的不确定性和风险事件的频繁发生，给信用风险管理带来挑战。
2. 目前存在的问题昆仑银行在信用风险管理方面尚存在一些问题，主要表现为：a) 风险管理策略不够明确，缺乏系统性和全面性；b) 信用评级工具和风险测量模型的建立较为单一；c) 与其他风险管理模块之间缺乏有效的协同机制。
三、昆仑银行信用风险管理的策略1. 明确风险管理目标昆仑银行应明确信用风险管理的目标，包括确保资产安全、合理定价、优化风险回报等方面。
同时，制定一套适应自身业务特点的信用风险指标体系，以便监测和评估风险。
2. 健全信用评价体系建立全面、科学的信用评级体系，对昆仑银行的借款人和贷款项目进行评估。
同时，加强内外部信息披露和共享，提高评估的准确性和可信度。
3. 完善风险测量模型昆仑银行应基于历史数据和风险情景模拟，建立更为准确和可靠的风险测量模型。
通过对风险相关因素和潜在损失的估算，实现信用风险的有效量化。
4. 强化监测和报告机制建立及时、全面的风险监测和报告机制，实时监测信用风险暴露和变化情况，并及时报告到有关部门。
同时，建立内外部风险与业务相关信息的沟通渠道，形成有效的风险信息共享和协同机制。
5. 加强技术支持和人员培训昆仑银行应加强信息技术支持，引入先进的风险管理系统和工具，提高风险管理的科技化水平。
基于大数据分析的信用风险管理研究
基于大数据分析的信用风险管理研究第一章绪论随着金融业的发展和数字化高速发展，人们的财务活动发生了深刻的变化。
信用风险管理愈加重要，信用风险管理对银行业务的正常运行至关重要。
随着大数据和人工智能相关技术的发展，银行可以应用其大规模数据集，以利用各种分析工具来预测风险和控制风险。
这使得基于大数据分析的信用风险管理成为了众多金融机构关注的热点领域，本论文旨在通过分析大数据技术在信用风险管理领域的应用情况，探讨基于大数据技术的信用风险管理的发展现状和趋势。
第二章大数据的应用随着大数据技术的发展和应用，银行面临着处理海量数据和准确产生预测的巨大挑战。
为了应对这种问题，银行可以使用大数据技术在金融领域进行数据分析和数据挖掘。
大数据技术可以分析信用评分，以此提高信用风险的预测精度。
此外，大数据技术还可用于客户群体风险分级，以及自动识别信用欺诈并确定信用风险。
总之，大数据技术提供了更高效的方法来识别信用风险。
第三章信用评分模型银行可以利用大数据来构建更准确的信用评分模型。
在此背景下，使用大数据分析进行信用评分可以提高信用评估的准确性。
信用评分模型通常包括数十个协同工作的因素，这些因素代表了借款人的信用得分信息。
大数据的使用，可以扩大信用评分模型的标准范围，并帮助银行全面了解客户行为。
第四章客户群体风险分级客户群体风险分级是一种基于模型的方法，可以向银行提供与客户信用相关的更全面的信息。
此方法所使用的数据包括客户的属性，财务状况，以及行为分析等。
通过大数据分析的方式，银行可以更为准确地预测客户的信用风险状况，有效地避免了客户的违约风险和银行的损失，提高信用风险的有效管理水平。
第五章自动识别信用欺诈基于大数据分析的信用风险管理旨在通过技术手段来预测潜在的信用欺诈。
此方法使用算法来识别有可能存在欺诈行为的信用交易。
通过使用大规模数据集，银行可以监测和分析客户数据，并发现潜在的欺诈行为。
这种使用大数据分析方法的信用欺诈检测系统，可以提高银行披露企业金融业务中的潜在信用欺诈行为的准确性和有效性，并帮助银行和客户进行更加牢固的信任关系。
《包商银行客户信用风险管理体系调查研究》范文
《包商银行客户信用风险管理体系调查研究》篇一一、引言随着金融市场的不断发展，银行作为金融体系的重要组成部分，其客户信用风险管理显得尤为重要。
包商银行作为一家具有影响力的金融机构，其客户信用风险管理体系的建立与实施对于保障银行稳健运营、防范金融风险具有重大意义。
本文旨在通过对包商银行客户信用风险管理体系的调查研究，分析其现状及存在的问题，并提出相应的改进建议。
二、包商银行客户信用风险管理体系现状1. 管理体系架构包商银行客户信用风险管理体系架构主要包括风险识别、评估、监控和处置四个环节。
银行通过建立客户信息数据库，收集客户的基本信息、经营状况、财务状况等数据，以便进行风险识别和评估。
同时，银行还设立了风险监控部门，对客户的信用状况进行实时监控，一旦发现风险，及时采取处置措施。
2. 风险管理流程包商银行客户信用风险管理流程包括客户准入、授信审批、贷后管理、逾期催收等环节。
银行在客户准入阶段，会对客户的资质、经营状况、财务状况等进行严格审查，以确保客户具备还款能力。
在授信审批阶段，银行会根据客户的信用状况、担保措施等因素进行综合评估，确定授信额度和利率。
贷后管理阶段，银行会对客户的经营状况、财务状况进行持续监控，以确保客户按时还款。
三、存在的问题及原因分析1. 信用信息不对称当前，包商银行在客户信用信息收集方面存在一定困难，导致信用信息不对称。
部分客户可能隐瞒真实经营状况和财务状况，使得银行难以准确评估客户的信用风险。
原因：一方面，部分客户缺乏诚信意识，故意隐瞒信息；另一方面，银行在信息收集方面存在局限性，难以全面、准确地获取客户信息。
2. 风险管理技术落后包商银行在客户信用风险管理方面，仍依赖于传统的人工审核和数据分析方法，缺乏先进的风险管理技术。
这导致银行在处理大量数据和信息时，难以保证准确性和效率。
原因：银行在风险管理技术方面的投入不足，缺乏对新技术、新方法的研究和应用。
四、改进建议1. 加强信用信息收集与共享包商银行应加强与政府、企业、征信机构等各方的合作，拓宽信用信息收集渠道，提高信息质量。
浦发银行信用风险管理研究
浦发银行信用风险管理研究浦发银行信用风险管理研究近年来，随着金融市场的不断发展与变革，各种金融风险不断涌现，其中信用风险是银行面临的最主要和最显著的风险之一。
浦发银行深知信用风险管理的重要性，因此展开了一系列的研究与实践，以应对这一挑战。
信用风险是指因债务人或对债务人的担保提供人未能按照约定履行其付款义务，导致债权人无法按时或完全获得应得的借款本金、利息或费用的风险。
信用风险对于银行来说具有特殊的意义，因为银行的主要业务就是贷款与拆借，而信用风险是直接涉及到借款人能否按时偿还贷款的问题。
浦发银行在道德风险防控、风险定价、风险监控等方面积极开展研究，旨在减少信用风险对其经营的不利影响。
浦发银行在信用风险管理方面注重防控风险的全过程，从业务审批开始就对借款人进行严格的审核与评估，以降低不良贷款的风险。
同时，银行注重内部控制，设立专门的信贷风险管理部门进行风险预警与控制，建立科学合理的信用风险评估模型，对借款人进行信用评级，并根据评级结果制定合理的贷款利率与额度等措施，以优化信用风险的定价。
此外，浦发银行也积极开展对外合作，采用联合授信、贷款分担和委托贷款等方式来分散信用风险。
同时，浦发银行在信用风险监控方面进行了大量的研究工作。
通过建立一套完整的风险监控系统，及时发现和识别信用风险，同时建立了合理的风险指标，对不同风险的分类进行监控，并根据监控结果进行风险分析与风险预警，以及时调整风险管理策略。
此外，浦发银行还注重对整个信用风险管理流程中存在的不足与风险漏洞进行深入研究，通过不断完善风险管理模型与方法，提高信用风险管理的精确度和及时性。
浦发银行的信用风险管理研究不仅注重理论研究，更加注重实践应用。
银行在风险管理过程中积极进行风险模拟，以便能更好地应对各种风险情况的发生。
同时，浦发银行还加强了内部的培训与知识共享，提高员工对信用风险管理的认识与素质。
通过不断的实践与创新，浦发银行建立了一套完善的信用风险管理体系，有效降低信用风险对银行经营的影响。
信用风险管理的理论与实际研究
信用风险管理的理论与实际研究信用风险是指在金融交易中，因为对方当事人或者自身存在的不履行合同义务或者违约行为而导致的经济损失。
信用风险是银行或其他金融机构所面临的主要风险之一，对于保护金融机构的健康发展，坚持风险预警、风险预防、风险规避、风险分散原则十分重要。
信用风险管理的理论和实践研究至关重要，本文将从概念、理论和实际操作层面进行探讨。
一、信用风险管理的概念和内容信用风险管理是金融机构为了防范可能的信用风险而采取的风险管理措施。
它主要包括认识和评估信用风险、制定和出台相应的风险防范措施、跟踪和控制信用风险、应对和处理不良信用事件等方面。
信用风险管理解决了金融机构在经营过程中遭遇不良信用事件的问题，保证了信用的质量和金融交易的安全性，对于防范金融风险、保障金融安全、促进金融可持续发展具有重大意义。
二、信用风险管理的理论框架1、风险度量模型——在统计分析和数学模型的理论研究中，一些风险度量模型应运而生。
其中VaR（Value at Risk，风险价值）模型是最为著名的一种基于风险度量的模型。
2、风险管理方法——将金融机构的信用风险评估和控制相结合，基于现代金融的特点，最有效的风险管理方法是建立完善的风险管理制度，制订合理的风险管理规程，不断完善技术和方法。
在信用风险管理中，风险管理方法主要包括四个方面的内容：风险评估、风险加权资产计算、风险分散和监督、风险监控和管理。
3、信用风险转移——在信用风险管理中，信用风险转移是一种常用的风险管理方法，主要包括信用保证保险、委托贷款和证券化等。
三、信用风险管理的实际操作1、评估信用风险——在评估信用风险时，金融机构应该了解借款人的行业背景、经营能力、财务状况、负债状况、经营计划、还款来源等方面的情况，应对其进行详尽的风险分析，制定合理的风险应对策略。
2、防范信用风险——在防范信用风险方面，金融机构应注意风险监测和风险预警，通过实行严格的风险控制措施、完善的风险管理制度、优秀的信用管理队伍等多种手段来防范信用风险。
信用卡信用风险管理研究
信用卡信用风险管理研究信用卡是商业银行发行的最常见的信贷卡产品之一，其贷款人一般是银行或其他金融机构。
持卡人可以在一定的授信额度内进行消费，每月需要还款，银行则根据持卡人的消费情况和还款能力对其进行信用风险评估和管理。
信用风险是指由于借款人违约、信用等级下降、拒绝还款等原因导致的银行贷款损失的可能性。
信用风险管理的目标是对银行的信用风险进行识别、评估和管理，以最小化银行的损失，并确保银行的偿付能力。
信用风险的管理可以采用多种方法，包括授信、评分、监控和风险敞口管理等。
授信是银行向借款人提供信用额度的行为，授信额度一般由银行根据借款人的信用评级、还款能力和收入水平等因素确定。
评分是根据借款人的信用状况和历史行为对其进行评估，评估结果确定借款人的信用等级和授信额度。
监控是对已有授信的借款人进行定期监控，以便及时发现存在违约风险的借款人。
风险敞口管理是根据银行的风险承受能力和经济状况等因素，在授信和贷款管理中对风险进行控制和管理等。
在信用风险管理中，银行需根据借款人的风险特征进行分类管理。
常见的风险分类包括低风险、中等风险和高风险。
低风险借款人的违约风险较小，银行可以提供较高的授信额度和利率。
中等风险借款人的违约风险较高，银行可以灵活调整授信额度和利率等。
高风险借款人的违约风险非常高，银行可以采取授信限制、调整利率、加强监控等措施降低风险。
在信用风险管理中，银行还需掌握一些基本的风险评估方法和工具。
最常见的评估方法包括量化方法和定性方法。
量化方法是根据借款人的个人信用报告和信用评分对其进行评估，以便准确衡量其还款能力和信用等级。
定性方法则是根据借款人的个人情况和风险特征进行分析和判断。
评估方法的选择和使用需要根据具体情况进行调整和优化。
综上所述，信用风险管理是银行信贷业务中最核心的风险管理之一。
银行可以通过授信、评分、监控和风险敞口管理等多种手段对信用风险进行识别、评估和管理，确保银行的偿付能力和风险控制能力。
信用风险的定价和管理研究
信用风险的定价和管理研究信用风险在金融领域中是非常重要的一个概念。
具体来说，信用风险就是金融机构在进行贷款业务时所面临的对方不能或者不愿意按时履行还款义务的风险。
由于信用风险是一种无法完全避免的风险，因此金融机构需要通过定价和管理来处理这种风险。
一、信用风险的定价信用风险的定价通常是以信用评级为基础的。
信用评级是对借款人信用状况的评价，它通常由专业的信用评级机构来进行评定，包括标准普尔、穆迪等等。
信用评级的主要目的是衡量借款人违约的概率。
评级通常分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等等不同的级别，级别越低，违约概率越高，相应的借款利率也会越高。
借款利率的制定是根据违约概率和借款利率曲线来确定的。
借款利率曲线通常是一个逆向U型曲线，也就是当违约概率很低时，借款利率是比较低的，当违约概率增加时，借款利率也会随之增加，但是当违约概率达到一定程度后，借款利率反而会下降。
这是因为当违约概率很高时，借款人可能会选择彻底违约，然后双方重新谈判达成更加优惠的利率。
因此在违约概率很高的情况下，银行会根据市场情况来定一些特殊利率，以吸引借款人进行更为友好的借款合同。
二、信用风险的管理信用风险的管理过程主要包括评估、监控和控制三个环节。
评估：这是信用风险管理的第一个环节，通常是由银行风险管理部门来负责。
评估主要是评估借款人的信用状况，包括针对借款人个人情况进行评估，以及对企业的财务情况进行评估。
评估的过程中需要考虑诸多因素，包括借款人征信报告、借款人的职业和收入情况、所在行业的市场前景等等。
监控：这是信用风险管理的第二个环节，主要是银行需要对已经发放的贷款进行持续的监控以及风险评估。
在贷款发放后，银行需要及时对借款人的还款情况进行监控，并对借款人财务状况的任何变化进行追踪，及时调整风险评估等等。
控制：这是信用风险管理最后一个环节，主要是银行根据对客户信用风险的评估结果，进行控制措施。
具体来说，控制措施通常包括拒绝借款申请、调整担保要求、调整利率等等。
信用风险管理研究
信 用 从 古 至 今 一直 存 在 ， 自从 人 类 开 始 了交 易 ，就 产
生了信用。我 国学者黄 达主编 的 《 币银 个 范 畴 是 指 借 贷 行 为 。 这 种 经 济 行 为 的 “
的市 场 价值 变 动 而 引 起损 失 的可 能 性 。 １２ 信 用 风 险 特征 ．
无 力。即使法院判决企业偿还债务 ，债权 人也得不到保 护。
由于 没 有 国家 信 用 保 证 体 系 ，法 院 的 执 行 非 常 困 难 。 １３３ 内 部 原 因 。 内部 原 因是 企 业 信 用 风 险 产 生 最 根 本 的 ． 原 因 ，主 要 是 指 企 业 内 部 信 用 管 理 存 在 严 重 缺 陷 ，没 有 完 善 的 信 用 管理 制 度 。 一 是 企 业 忽 略 信 用 管 理 ， 没 有 准 确 判 断 客 户 信 用 状 况 。 二 是 企 业 内 部 信 用 管 理 观 念 薄 弱 。 三 是
售、获取 采购 优惠 ：资金紧 张时缩减信 用额度 ，保 障业务
的 持 续 经 营 。 五 是 与市 场 风 险相 比 ，信 用 风 险具 有 收 益 分
布 的 不 对 称 性 、 信 用 风 险 数 据 获 取 困难 以 及 信 用 风 险 非 系
统性等特点 。
１ ． 信用风险成 因 ３
业走 出信 用 困境 提 供 一 些 方 法 和 思路 。
关 键 词 ：信 用 风 险 管 理 与控 制
１ 信 用 风 险 综 述
１１ 相 关 定 义 ．
“ 角债 ” 三 。④ 蓄意 欺诈 。一 些信用 恶劣 的企 业利 用合 同、
信用风险管理的案例研究学习金融业务中的失败教训
信用风险管理的案例研究学习金融业务中的失败教训随着金融业务的发展，信用风险管理成为了金融机构必须重视的一环。
在金融领域中，过去的一些失败案例为我们提供了宝贵的教训。
本文将通过对几个典型案例的分析，探讨信用风险管理中的失败教训，以期为金融业务提供有益的经验借鉴。
案例一：次贷危机2008年的次贷危机是当今金融史上最具影响力和代表性的事件之一。
次贷危机爆发的主要原因之一是金融机构在信贷风险管理方面存在严重的缺陷。
许多金融机构过于倚重模型和评估工具，并没有对贷款申请人的信用质量进行充分的核实。
此外，缺乏足够的审慎和尽职调查导致了大量次级贷款的发放，进一步加大了信用风险。
从次贷危机中，我们可以学到信用风险管理中的教训是，金融机构应该更加谨慎地评估和管理信用风险。
在贷款申请过程中，要加强对借款人的调查审核，并不仅仅依赖于模型的计算结果。
此外，金融机构应定期评估和更新信贷政策，确保与市场环境的变化相适应。
案例二：Enron公司的破产Enron公司的破产案例是金融业务中的另一个经典案例，也是信用风险管理失败的典型代表。
在这个案例中，Enron公司通过会计手段和恶意的财务欺诈行为，虚报公司的财务状况，欺骗了投资者和金融机构。
这一事件揭示了信用风险管理中的重要问题，即管理层的道德风险。
从Enron公司的失败中，我们可以得出的教训是，信用风险管理不仅仅是评估和管理客户的信用质量，还要考虑到管理层的道德风险。
金融机构应该建立完善的内部控制和审计机制，加强对公司财务报表的监督和审核。
此外，金融机构还应该进行全方位的风险评估，包括从商业模式、公司治理到道德风险的全面考虑。
案例三：Lehman Brothers的破产Lehman Brothers的破产是2008年次贷危机的另一个标志性事件。
Lehman Brothers破产揭示了信用风险管理中的一个关键问题，即流动性风险。
Lehman Brothers破产时，该公司的流动性负债远远超过其可用资金，从而导致了其无法偿还负债，最终宣布破产。
中信银行信用风险管理研究
中信银行信用风险管理研究中信银行信用风险管理研究信用风险是金融机构面临的重要挑战之一，对于中信银行来说亦不例外。
中信银行作为中国领先的综合性金融服务提供商之一，一直把信用风险管理放在重要位置，并不断加强研究，提高风险控制能力。
本文将对中信银行的信用风险管理研究进行深入探讨。
首先，中信银行高度重视信用风险管理的研究，建立了完善的风险控制体系。
银行根据中国央行的监管规定，制定了一系列信贷风险管理制度，包括风险政策与风险控制方法、评估与监控风险等。
此外，中信银行还注重将风险管理与业务创新相结合，通过不断提升风险管理技术手段，来同时提高业务发展和风险控制之间的平衡。
其次，中信银行积极推进信用风险管理研究的科技创新。
中信银行设立了专门的研究部门，集中精力研究信用风险管理的前沿理论和先进技术。
他们致力于建立信用风险模型和评估方法，通过对历史数据进行分析和建模，以预测未来的信用风险。
在风险定价和风险监测方面，中信银行引入了大数据和人工智能技术，提高风险判断的准确性和时效性，从而有效降低信用风险。
此外，中信银行加强了对信用风险管理人员的培训和素质提高。
针对信用风险管理的特殊要求，中信银行建立了全面的培训计划，包括风险管理理论、工具和技术的学习，以及实际案例的分析和讨论。
通过持续的培训和学习，中信银行的风险管理团队不断提高专业知识水平，加强团队合作，为信用风险管理提供强有力的支持。
在实践中，中信银行还采取了一系列措施来加强信用风险管理。
首先，完善了智能化风险评估系统。
通过引入人工智能技术和大数据分析来评估客户的信用风险，减少了人为的主观性，提高了风险评估的准确性和效率。
其次，加强了对信贷业务的控制和监管。
中信银行建立了严格的审批和审批机制，对贷款业务进行全方位的审核，避免了信用风险的发生。
此外，中信银行还加大了对不良债务的追偿力度，通过多种手段降低了信用风险的损失。
综上所述，中信银行在信用风险管理方面进行了全面研究，不断创新风险管理方式和控制手段。
建设银行信用风险管理对策研究论文
建设银行信用风险管理对策研究论文摘要：本论文旨在探讨建设银行信用风险管理对策，以减少信用风险对银行业务的不利影响。
首先，论文介绍了信用风险的定义和特征。
然后，分析了当前建设银行在信用风险管理方面存在的问题，如不完善的内部控制体系和风险评估方法不准确等。
接下来，提出了一系列应对措施，包括加强内部控制，建立全面的风险评估体系，加强监督和风险管理能力培养等。
最后，通过案例研究验证了提出的对策的可行性和有效性。
关键词：信用风险、建设银行、对策、内部控制、风险评估1. 引言信用风险是银行业务中常见的风险类型之一，如果不加以有效管理，将对银行的经营业绩和声誉产生严重影响。
建设银行作为中国最大的商业银行之一，其信用风险管理对策研究具有重要意义。
本论文旨在探讨建设银行如何适应现代金融市场的需求，提高信用风险管理能力，以保持其在行业中的竞争力。
2. 信用风险的定义和特征信用风险是指借款人或其他交易对手不能按时履约或无法履约的风险。
它是银行业务中最主要的风险之一，具有不确定性、不可预见性和不可控制性的特征。
信用风险的特征包括违约概率、违约损失和违约相关性。
3. 建设银行信用风险管理存在的问题建设银行在信用风险管理方面存在一些问题，如内部控制体系不完善、风险评估方法不准确、风险管理能力不足等。
这些问题导致了信用风险管理的不稳定和风险的积累。
4. 建设银行信用风险管理对策为了提高建设银行的信用风险管理能力，本论文提出了一系列对策。
首先，建设银行应加强内部控制，建立健全的风险管理体系和流程。
其次，建设银行需要建立全面的风险评估体系，包括定量和定性评估方法。
最后，建设银行应加强监督，建立有效的风险管理能力培养机制。
5. 案例研究通过对建设银行信用风险管理对策的案例研究，本论文验证了提出的对策的可行性和有效性。
案例研究表明，加强内部控制、建立全面的风险评估体系和加强监督都能有效降低信用风险，并提高建设银行的竞争力和市场份额。
信用风险管理的案例研究学习成功的实践经验
信用风险管理的案例研究学习成功的实践经验信用风险管理是一项关键的商业实践，用于评估和控制借贷过程中的潜在风险。
在这篇文章中，我们将探讨一些成功的实践经验，并通过案例研究来展示这些经验的应用。
一、案例研究：ABC银行的信用风险管理ABC银行是一家全球性银行，其信用风险管理的成功实践值得我们学习。
该银行在借贷过程中采取了一系列措施，以确保风险最小化。
首先，ABC银行建立了严格的信用评级模型。
他们以客户的信用历史、资产负债表和经营状况等因素为基础，对客户进行评级，以评估其还款能力和潜在风险。
这种评级模型使银行能够更准确地确定借贷的风险。
其次，ABC银行建立了一套完善的风险管理流程。
他们对借贷申请进行详细的审核和审批，确保借款人符合银行的信用要求，并且能够按时还款。
同时，他们建立了一套有效的风险监控系统，定期审查借贷组合，并采取必要的行动来减轻潜在的信用风险。
最后，ABC银行注重员工的培训和教育。
他们提供必要的培训课程，使员工了解信用风险管理的最佳实践，并掌握相关工具和技能。
这种注重培训的文化有助于确保整个组织对信用风险管理的重要性有清晰的认识，并能够有效地实施相应的措施。
二、成功实践经验的总结通过ABC银行的案例研究，我们可以总结出以下几点成功的实践经验：1. 建立准确的信用评级模型，以更好地评估借款人的还款能力和潜在风险。
2. 建立完善的风险管理流程，包括详细的审核和审批程序，以及定期的风险监控和调整。
3. 重视员工的培训和教育，确保他们具备信用风险管理所需的知识和技能。
4. 加强内部沟通和合作，确保整个组织对信用风险管理的重要性有清晰的共识，并形成一致的行动。
这些成功的实践经验为其他金融机构和企业提供了有价值的借鉴。
通过学习和应用这些经验，我们可以更好地评估和控制信用风险，最大限度地降低可能的损失。
三、结论信用风险管理是任何金融机构和企业都应该高度重视的领域。
通过案例研究和学习成功的实践经验，我们可以获得宝贵的经验教训，并在自己的业务中应用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2 全程信用管理
全程信用管理按照对企业经营管理全过程、全方位进 行风险控制的思路，强调对交易过程中的每一个关键业务 环节进行风险管理，包括从市场开发、签订合同、发货直 至账款回收。在这个过程中，首先，应当重视正式签订合 同之前对客户的资信调查，加强“事前控制”，防患于未 然。其次，应当注重交易结算方式的选择和交易额度的科 学审批过程，加强“事中控制”。最后，应加强对应收账款 的专业化管理，实施强有力的“事后控制”。按照这样的管 理思路，企业应从如下 6 个方面开展信用风险管理工作。 2.1 建立独立的信用管理部门或培养信用管理人员 2.1.1 信用管理部门职能。企业信用管理部门的职能主要 包括协助制定和执行企业信用政策、建立客户档案和管理 数据库、科学评估客户和审核信用限额、监控应收账款和 执行收账政策等。成立企业内部独立的信用风险管理部门 的主要优势表现在：对外树立企业信用形象，坚决执行企 业的信用政策；对内随时监控信用政策，并及时调整；专 业化、规范化的管理，防止一切人为因素造成损失；信用 部门的“红脸”角色和销售部门的“白脸”角色是收账的 最佳方式。 2.1.2 信用管理人员素质要求。①有财会实践背景。②沟 通能力强。③熟悉本企业的产品及服务。④掌握获取信息 的方法和渠道。⑤有果断决策的经验和能力。⑥善于与不 良客户打交道。⑦ 熟悉贸易知识和惯例。⑧了解相关法律 和司法程序等。 2.2 建立客户资信管理系统 2.2.1 客户资信管理现状。目前，企业在信息管理上存在 着许多问题，概括起来主要有如下几个方面：①客户信息 零散，客户信息分散在各部门或个别业务人员手中，销售 部门、财务部门等掌握的信息具有相当大的局限性，且相 互之间缺少沟通。②客户信息不全面，一些重要的客户信 息无法获得，影响企业对客户的全面分析和判断。③客户 信息陈旧，虽然大多数企业都建立了客户档案和数据库， 然而许多信息得不到及时更新，影响正确决策。
现代意义上的信用风险是指由于债务人没能按照合约 规定的条件向债权人偿还负债而造成债权人损失所引起的 风险，它实际上是一种违约风险。从广义上讲，信用风险 还包括因借款人信用评级变动和履约能力变化导致其债务 的市场价值变动而引起损失的可能性。 1.2 信用风险特征
信用风险作为一项机会风险，具有以下特征：一是客 观性。预付或赊销业务均将导致信用风险的存在。二是传 染性。即一个或少数信用主体经营困难或破产就会导致信 用链条的中断和整个信用秩序的紊乱。三是可控性。即其 风险可以通过控制降到较低水平。四是周期性。信用扩张 与收缩交替出现。资金富余时扩大信用额度，利于促进销 售、获取采购优惠；资金紧张时缩减信用额度，保障业务 的持续经营。五是与市场风险相比，信用风险具有收益分 布的不对称性、信用风险数据获取困难以及信用风险非系 统性等特点。 1.3 信用风险成因 1.3.1 客观原因。企业信用风险客观方面的原因主要有： ①客户经营不善，无力偿还。②贸易纠纷。由于对合同中 的某些条款，如货物质量、数量等方面的分歧产生纠纷， 导致货款迟付或拒付。③有意占用对方资金，形成企业间
三是对客户的资信状况进行经常性的调查并按信用等级加 以管理。四是充分利用计算机和现代信息技术带来的成果。
建立客户资信调查机制既可以由企业内部专门机构和 专职人员完成，也可以委托专门的资信调查机构完成。资 信调查的渠道包括客户直接提供的资料、实地调研、行业 主管部门、行业协会和政府其他相关部门等。调查内容包 括企业概况、历史背景、组织管理、经营状况、财务状况、 信用记录、发展前景等。企业应建立起适合企业自身特点 的调查和评估方式，保证客户信用资料的完整性、准确性 和适时性。 2.3 制定客户信用政策，加强客户授信管理
49 2010·09
铁路采购 与物流
S 学习与研究 tudy & Research
离等手段得到了较大的下降，但主要银行业金融机构的不 良贷款比率与国际上著名商业银行相比仍显得偏高。从以 上数据可以看出，我国企业目前信用风险管理还是很不到 位的，这不利于经济的发展，也不利于企业在市场中取得 竞争优势。
表 1 客户信用评价模型表 （举例） 总得分及对应级别
总得分 X X＞90 70＜X≤90 50＜X≤70 30＜X≤50 X≤30
风险级别 优秀 （A） 良好 （B） 一般 （C） 预警 （D） 违约 （E）
评价模型指标及其权重
指标Leabharlann 客观指标主观指标资产 速动 企业 销售 生产 合作 交易 业务 信用 名称
信用期限是企业允许符合信用标准的客户赊销账款的 最长期限，即延期收款期限。延长信用期限，可以提高企 业商品的竞争能力，刺激销售增长，增加营业收入，但同 时会使企业平均收款期限延长。企业在确定信用期限时， 必须权衡延长信用期限的收益与费用。
现金折扣是指给予提前付款的客户的优惠安排，包括 两个要素：折扣期限和折扣率。折扣期限是提供优惠安排 的有效期限，折扣率是提供优惠的程度。现金折扣的优点 是可以加快资金周转，有利于账款回收，减少坏帐，而缺 点是利息损失巨大。
负债率 比率 性质 增长率 经营 年限 记录 部门 部门
权重 8% 6% 13% 9% 14% 9% 16% 10% 15%
资 产 负 债 率 = 负 债 总 额 ÷ 资 产 总 额 ×100% 速动比率= （流动资产-存货-待摊费用） /流动负债总额×100% 销售增长率 = （本期销售额 - 上期销售额） ÷上期销售额×100%
产生这种情况的原因：一是客户信息管理是一项繁杂、 持久、费力的工作，一些企业领导人无暇在这项工作上花 费时间和精力，以及过多的成本和人力投入。二是企业当 中各个业务部门、财务部门由于分工和职能不同，各自掌 握客户某一方面的信息，往往割断了客户各类信息之间的 有机联系和信息的完整性。三是某些部门或业务人员把客 户信息据为己有，不愿交给公司统一管理。 2.2.2 客户资信管理工作。做好客户资信管理工作，应从 如下几个方面入手：一是按照信用管理的要求，建立科学 的客户信息分类标准。二是全面建立企业的客户信息系统。
信用风险管理研究
◆ 张凌慧
摘 要： 阐述了信用风险的定义、 特征及成因， 介绍了全程及全员信用管理模式下的企业信用风险管理控制， 为企 业走出信用困境提供一些方法和思路。 关键词： 信用 风险 管理与控制
1 信用风险综述
1.1 相关定义 信用从古至今一直存在，自从人类开始了交易，就产
生了信用。我国学者黄达主编的 《货币银行学》 中对信用 的解释是：“信用这个范畴是指借贷行为。这种经济行为的 特点是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得。而 且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所以可 能借入，是因为承担了支付利息的义务。”也就是说，信用 的基本要义是对借的偿还。如果借者到期并未能履行义务， 由此就产生了违约，即信用风险。
企业实施对客户的信用分析可以有如下几点明显的好
50 铁路采购 与物流
2010·09
处：一是加强企业内部各部门之间的信息沟通和合作，共 同解决企业面临的外部信用风险。二是帮助企业寻找、选 择信誉良好、竞争力更强的客户，防范客户的信用风险。 三是帮助企业估测客户发生呆账、坏账的可能性，提高企 业的应收账款管理水平。
“三角债”。④蓄意欺诈。一些信用恶劣的企业利用合同、 票据以及预付定金、延期付款等方式进行长期拖欠，最后 达到部分或全部占有对方货物或货款的目的。 1.3.2 外部原因。我国商业市场不健全，法律制度不完善， 社会信用体制存在缺陷，没有建立惩罚机制和制约机制。 首先，立法还不够完备。现有的法律对契约关系的维护和 对债权人的保护不够。以 《破产法》 为例，1986 年通过的 《企业破产法》 对于企业破产的条件、确保破产制度优胜劣 汰、切实保护债权人的合法权益等问题都没有给予很好地 解决。其次，在执法上存在地方干预、行政干预的问题。 许多地方保护主义严重，法院受当地政府和企业的影响， 在司法中存在随意性和不公正性，甚至存在有意偏袒企业 利益、损害债权人利益的倾向。再次，在判决执行上软弱 无力。即使法院判决企业偿还债务，债权人也得不到保护。 由于没有国家信用保证体系，法院的执行非常困难。 1.3.3 内部原因。内部原因是企业信用风险产生最根本的 原因，主要是指企业内部信用管理存在严重缺陷，没有完 善的信用管理制度。一是企业忽略信用管理，没有准确判 断客户信用状况。二是企业内部信用管理观念薄弱。三是 缺少科学的企业内部信用管理制度。四是企业各管理部门 职能交叉、信息不畅通。五是对客户资信资料缺乏管理， 信用决策和信用控制缺乏信息支持。六是迫于市场竞争压 力，不得已采取较为宽松的信用政策。 1.3.4 我国企业目前信用风险管理状况。我国企业目前在 信用风险管理方面非常欠缺。根据 2005 年全国整顿和规范 市场经济秩序领导小组办公室公布的信息显示，美国企业 坏账率是 0.25%~ 0.5%，而我国企业坏账率是 5%~ 10%； 美国企业的账款拖欠期平均是 7 天，我国平均是 90 多天。 据中国银监会调查统计数据显示，2008 年 6 月末，我国国 有商业银行不良贷款余额为 12 827.2 亿元，不良贷款率为 7.5％。虽然不良贷款余额已经经过债转股、打包出售、剥
客户信用政策是指企业信用管理部门在特定的市场环 境下，通过权衡应收账款的效益与成本，对处理客户的应 收账款所制定一系列政策，主要包括信用标准、信用额度、 信用期限、现金折扣等。
信用标准是指企业用来衡量客户是否有资格享受商业 信用的最低条件。这是企业向客户提供商业信用的首要前 提。在实际操作中，可以参考客户资信评价的方法确定信 用标准。