创新金融工具在中小型企业中的应用研究
供应链金融产品创新研究
供应链金融产品创新研究近年来，随着金融业的不断发展与供应链管理的日益复杂，供应链金融产品的创新被越来越多的金融机构和企业所重视。
供应链金融产品创新不仅有助于满足企业的多元化融资需求，也能够提高供应链管理的效率，促进全球经济的发展。
一、供应链金融产品的基本特点供应链金融产品的基本特点，是通过金融工具的运用，实现对供应链上的资金流转进行可控和优化。
主要有以下几点：1. 风险可控：供应链金融产品的发展，可以为供应链上的各个环节提供更加专业化的服务，显著降低商业风险的发生概率，从而实现风险的可控。
2. 低成本：相比传统的企业融资方式，供应链金融产品的融资成本相对较低。
一方面，供应链金融产品有效地解决了供应链上的信任问题，降低了融资的风险溢价；另一方面，所涉及的融资主体较多，也增加了投资的分散性。
3. 财务透明：供应链金融产品的交易基于供应链的交易信息，金融机构可以通过完整的商业信息链条，获取更加透明的商业信息。
这也为金融机构对供应链的风险及时介入和评判提供了支持。
二、供应链金融产品创新的主要形式对于商业融资而言，银行保理、应收账款、库存融资等传统商业信贷方式逐渐失去了其相对优势。
越来越多的供应链金融机构和科技公司开始积极尝试各种创新型供应链金融产品。
在供应链金融产品的创新方面，主要有以下几种形式：1. 多资金行业合作机会多个资本合作机构联手，完善产业链上下游资金流转的金融产品，以实现更加个性化的融资需求。
不同的金融机构根据自身的专业领域，可对企业进行财务与风险评估，并根据合作后的整体风险系数为企业制定个性化的融资方案，从而更好地为客户服务。
2. 供应链区块链金融随着区块链技术的发展，供应链区块链金融成为了其中的一种创新型供应链金融产品。
具体来说，通过区块链技术建立多方数据共享平台，促进融资主体之间的互联互通。
通过区块链技术，各个融资主体可以实现资产互换和流转，进一步降低金融交易的费用。
3. 多元化的融资方案供应链金融产品的软件化融资方案也是目前热门的创新方式之一。
民营中小企业发展研究
民营中小企业发展研究一：背景介绍1.1 研究目的和意义本研究旨在深入探讨民营中小企业发展现状，分析其面临的问题与挑战，并提出相应的解决方案。
通过对该领域进行全面调查和系统性分析，为制定相关支持政策以及企业实施经营管理提供参考依据。
1.2 相关概念定义（此处涉及到法律名词或专有名词并给予详细注释）二：文化环境下影响民营中小企业发展因素分析2.1 国家宏观政策导向对民营中小企业发展的影响（具体阐述国家宏观政策如何促进或限制了民营中小企业的成长）2.2 社会文化氛围对创新能力和竞争力形成机理剖析（重点描述社会文化因素如何塑造了创新能力和竞争优势，并从多个角度进行论证）三：金融支持与资金渠道建设3.1 银行信贷服务改革推动作用评估(针对银行信贷服务改革对民营中小企业发展的影响进行评估)3.2 资本市场与创新型金融工具运用研究(探讨资本市场和创新型金融工具在支持民营中小企业方面的应用情况，并提出相关建议)四：人才培养及组织管理4.1 人力资源开发策略分析（详述如何制定并实施适合民营中小企业特点的人力资源开发策略）4.2 组织架构优化与内部流程改进（介绍如何通过调整组织结构和完善内部流程来提高效率和竞争力）五：技术协同推动产学研深度合作5.1 利益共享机制搭建方法论解读（阐明利益共享机制在促进产学研深度合作过程中所起到的重要作用，以及其设计原则）5.2 技术转移模式选择指南(针对不同类型科技成果转化需求，给出相应指导意见)附件：- 相关统计数据表格：包括各地区或行业经济数据等。
- 案例分析报告：收集了多个成功案例供参考。
本文所涉及的法律名词及注释：- 民营企业：指由自然人、法人或其他组织依照中国现行公司制度设立，以盈利为目标经营活动，并具有相应资格和条件。
- 中小企业：根据国家相关规定划分，一般是指在注册地区内从事非农商贸等各类产业经济活动并符合中小型工商户登记管理条例要求的市场主体单位。
其员工总数不超过500人（含）且年销售额不超过2000万元（含）。
我国中小企业融资的现状研究和政策建议
我国中小企业融资的现状研究和政策建议【摘要】中小企业融资难的现状已经成为严重影响中小企业发展的重要瓶颈之一。
该文分析了当前我国中小企业融资的现状及存在的问题，并有针对性的提出了政策建议，以期能为改善中小企业融资环境提供参考。
【关键词】中小企业；融资；政策建议一、中小企业融资的现状分析目前，我国中小企业融资的方式主要包涵自有资金、民间借贷、银行贷款、发行股票与债券及财政扶持、向其他企业借款等等，虽然有多种融资渠道存在，但是还是有很多中小型企业存在融资难的问题，主要表现在以下三个方面：（一）我国中小企业融资方式呈现出多元化趋势，内源融资比例大，外源融资以银行贷款为主。
随着我国中小企业不断地发展壮大，其融资需求日益增大，而与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现出多样化趋势。
但是中小企业内源融资比重高于外源融资，即融资更多的依靠自身内部积累；相对于外援融资角度而言，中小企业属于风险小、收益小的性质单位，加之大部分融资渠道受法律保护程度各不相同，因此在国家利好政策和有关部门的扶持下，主要的融资方式是信用担保贷款。
（二）我国中小企业直接融资途径较窄直接融资是指没有金融中介机构介入并且以债券、股票为主要金融工具的一种融资机制。
这种资金需求者与资金供给者通过债券、股票等金融工具直接融通资金的场所，能够最大可能地吸收社会游资，直接投资用于企业生产经营之中，进而弥补了间接融资的不足之处。
在我国的股票及债券市场上，对新股和债券的发行均进行不同程度上的控制，同时总量上也加以控制。
这种控制，阻碍了中小企业进入到股票和债券市场上，仅有高科技产业和基础产业类的少数中小企业中那些产品成熟、效益好、市场前景广阔的，才可能争取到通过资产置换买“壳”上市或者直接上市筹资的机会。
（三）我国中小企业通过民间借贷进行融资的方式比较普遍。
在通过股票市场、债券市场等官方融资途径难以成功的情况下，中小企业把融资的目光投向了民间借贷，原因有两点：一是民间借贷基本不需要抵押，即使需要担保，手续也相对比较简便，这使得中小企业更乐于通过这种方式获得融资；二是大企业，特别是国有的大型企业是我国的国有商业银行借贷的主要对象，对于中小企业贷款则很少纳入他们的计划内，这也使得中小企业不得不转向民间借贷。
新金融工具准则带来的挑战及对策探讨
ACCOUNTING LEARNING133新金融工具准则带来的挑战及对策探讨陈才翠 安徽江东产业投资集团有限公司摘要：为顺利实施新金融工具准则，本文首先分析新金融工具准则的主要变化，其次在此基础上分析金融工具准则推行带来的挑战，最后针对具体的问题提出有效应对新金融工具准则的对策建议。
关键词：新金融工具准则；变化；挑战；对策引言目前我国金融市场快速发展，使得金融工具的嵌套越来越多，其复杂性也越来越强。
为持续推进高质量发展，我国财政部在借鉴国际会计准则理事会发布的IFRS9《国际财务报告准则第9号——金融工具》，以及结合我国实际情况和需要基础上，于2017年对金融工具相关准则进行了全面修订，并相继颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（CAS22）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（CAS23）、《企业会计准则第24号——套期会计》（CAS24）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（CAS37）。
随着新金融工具准则的实施，也给各个行业的发展带来极大的影响，尤其是对比大型企业，中小型企业具有资本小、风险防控能力薄弱、专业人才缺失等特征，加之在国内外经济社会的激烈变化的冲击下，使得部分企业财务状况及流动性逐渐恶化，引发各类市场违约事件，不利于经济健康稳定可持续的发展。
因此，为实现经济可持续、高质量的发展，必须要全面了解、掌握新金融工具准则的内容及要求，充分做好新金融工具准则有效实施的衔接工作，以更好地应对新金融工具准则实施带来的变化、挑战。
一、新金融工具准则的主要变化（一）会计分类发生变化对比旧金融工具准则，新金融工具准则在会计分类上有了新的变化。
在旧的金融工具准则中，金融资产的分类分别为：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（FVPL）；②持有至到期投资（HTM）；③贷款和应收款项（L&R）；④可供出售金融资产（AFS）。
而随着新金融工具准则的实施，使得金融资产四分类转变为三分类，新准则下的金融资产分类，主要为：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（FVPL）；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（FVOCI）；③以摊余成本计量的金融资产（AMC）。
科技型中小企业融资问题研究
科技型中小企业作为中国中小企业的重要组成部分，其融
3 资过程中即存在中小企业这一整体共有的的融资问题，又
具有其行业所导致的特有融资问题
在国家政策的大力推动下科技型中小企业有望打破原有传
4
统融资模式的束缚，获得更多的外源融资渠道，这些政策 即降低了外部投资者对科技型中小企业投资风险的担忧，
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科技型中小企业 融资现状
科技型中小企业融资现状
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中小企业的融资困难并非我国独有，英 国金融产业委员会在上世纪三十年代经 济危机期间的调查中发现了"麦克米伦 缺口"，并发布了《麦克米伦报告》
这也成为了中小企业融资问题的起 点，为深入研究提供了历史背景和 理论基础
科技型中小企业融资现状
税收优惠
1. 2022年，国家出台了新的财税政策，为支持科技型中小企业的研发，将研发费用税前 加计扣除比例从75%提高至100% 2. 针对月销售额不超过10万元的增值税小规模纳税人(按季度纳税，季度销售额未超过30 万元)，实施双免政策，即免征所得税、增值税及附加税 3. 小型微利企业在2022年1月1日至2024年12月31日期间，对年应纳税所得额不超过 100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，以20%的税率缴纳企业所得税
科技型中小企业融资现状
融资工具
(1)天使筹资：美国在天使投资方面的早期 发展为科技型小微企业提供了重要支持。亚 洲地区天使投资在经济限制下起步较晚，但 在一些国家如日本、新加坡等取得了较好的 发展
(2)区块链技术及供应链金融：数字普惠 金融是近几年中小企业融资问题相关文献 中最常出现的方法。区块链技术的引入为 供应链金融带来革新，通过去中心化的特 性，区块链有望降低融资过程中的成本， 减少中介环节，使得融资更为直接、高效
中小型企业融资渠道与状况分析
目录摘要 (1)关键词 (1)一、中小企业的融资渠道分析 (2)（一）金融租赁 (2)（二）典当中小型企业融资 (3)（三）风险投资 (3)（四）信用担保贷款 (4)（五）自然人担保贷款 (4)二、我国中小型企业当前融资状况 (4)（一）中小企业资金来源的局限性 (4)（二）长期负债下降，自有资金为主要资金来源 (5)（三）国银企对中小企业融资状况 (5)三、我国中小型企业目前融资存在的问题分析 (6)（一）中小企业自身的安定性较差以及银企信息不对 (6)（二）银行体系不健全和金融服务单一 (7)（三）宏观金融环境不完善 (8)四、我国中小企业融资的对策建议 (9)结束语 (11)参考文献 (12)谢辞..................................... 错误!未定义书签。
中小型企业融资渠道与状况分析摘要：随着社会的不断进步，全球经济的飞速发展，我国的改革开放为中小企业的蓬勃发展提供了良好的政策平台，中小企业已成为推动我国经济发展的重要力量。
中小企业在推动我国国民经济发展、吸纳就业人员、促进市场繁荣和社会稳定等方面起到了不可替代的作用。
但是伴随着全球经济一体化，国内中小企业的经营环境正发生着根本性的变化，面临着更大的竞争压力。
目前我国中小企业经济基础仍然比较薄弱，普遍存在资金短缺现象，融资难问题已成为制约中小企业发展的瓶颈，大力发展中小企业的要求与中小企业融资渠道不畅的现实还存在着很大的差距。
因此，进一步完善中小企业的融资理论，实践上不断优化中小企业的融资环境并有效解决中小企业的融资渠道不畅问题，就具有较强的理论意义和现实意义。
关键词：中小型企业；融资；融资渠道一、中小企业的融资渠道分析长期以来，中小企业融资难一直是制约中小企业发展的瓶颈。
造成这种状况的原因是多方面的，而企业方面对中小企业融资工具了解甚少或利用不善，可能是其中的一个重要因素。
部分企业融资视野较为狭窄，把中小企业融资目光过多地集中在银行贷款和上市，较少想到利用其他工具和渠道进行中小企业融资；或者对银行贷款和上市以外的中小企业融资方式风险有较大担心，对其只能望而却步。
供应链金融对中小企业发展的影响分析
供应链金融对中小企业发展的影响分析供应链金融是一种金融服务模式，以供应链为基础，通过融资、保险、结算等方式，为企业提供融资、风险管理和供应链优化等服务。
这种金融形式的出现，对于中小型企业来说，是一种很好的机会和选择。
它不仅可以帮助企业快速解决融资难、融资贵的问题，还能够深度介入企业生产经营全链条，提升企业的生产效率和经营水平，从而对中小企业的发展起到极大的推动作用。
一、供应链金融解决了融资难、融资贵的问题中小企业的融资问题一直是发展瓶颈之一。
传统的金融机构到中小企业的融资途径较少，即使有融资机会，常常需要质押自有资产、需要支付较高的利息和手续费用。
而供应链金融能够通过对企业整个供应链的掌控，更好地了解企业的生产、流转情况，为企业提供更为便捷、灵活、低成本的融资服务。
同时，因为供应链金融对企业的生产经营过程中的连锁企业、供应商、采购商等都有全面的了解，因此可以采用整条供应链共同担保的方式，将融资风险降到最低。
二、供应链金融提高了企业供应链效率供应链金融不仅仅是融资工具，它还能够深度介入企业生产经营全链条，进而提高生产效率和经营水平。
通过供应链金融服务，银行、保险、管理咨询等多个领域的专业机构可以将各自专业领域的优势和资源共享，协同作业，实现供应链效率的提升。
例如，通过对供应链各环节流程的优化，可以降低企业流转资金的成本和费用。
同时，通过供应链金融的融资服务，可以让企业有更多资源投入到核心业务发展上，而不是为了融资而耗费精力分心于融资问题。
三、供应链金融降低了供应链中的风险在供应链中，订单履约、销售回款等环节存在着种种风险。
而供应链金融能够通过提供保险、担保等服务，降低企业在供应链中遇到的风险。
供应链金融可以对供应链环节中的信用风险进行评估、控制和管理，通过大数据、智能分析等手段，能够提前预测供应链中可能出现的风险，从而降低企业的风险损失。
同时，通过供应链的风险控制体系，还可以帮助企业受到恶性事件的挑战和攻击。
科技型中小企业融资问题分析：金融工具视角
完善和风险投资的运行不规范。 再加上科技型中小 效性强 、 单次融资量相对较小。 ②高增长。 科技产品 企业 的固有特点 和局 限性 。 就导致在研 发 、 生产和 旦在市场上获得成功 。 由于技术诀窍 、 技术领先 、 经营 中普遍存在融资障碍 。 严重阻碍了企业技术创 知识产权保护特许经营等因素 ，企业有明显的市场 优势 ， 产品和服务的附加值较高 ， 企业将进入超常规 新步伐［ ］ １。 Ｉ ２
理能力 和市场开发能力 。能够充 分发挥技术创新 效益、有望形成新兴产业的高新技术成果转化的项 主体 的作用 。推动高新技术 的产业化和传统产业 目。②企业 已在所在地工商行政管理机关依法登记
注册 ，具备企业法人资格 ，具有健全的财务管理制 度； 职工 人 数原 则 上 不 超 过 ５ ０人 。其 中具 有 大 专 ０ 力 、优化投资结构 以及提高整体 经济效率具有特 以 上 学 历 的 科 技 人 员 占职 工 总 数 的 比例 不 低 于 殊 的意 义 。 ３ ％。 ０ ③企业应当主要从事高新技术产品的研制 、 开 融 资 问题 一 直 是 困 扰 科 技 型 中小 企 业 发 展 的 发 、 生产和服务业务 。 企业负责人应当具有较强的 突出问题 。各 国在经济发展 的不同 阶段都不 同程 创新意识 、较高的市场开拓能力和经营管理水平 。
维普资讯
２ ０ 年 ４月 第 ２期 ０８
第２卷 １
总第 １ ２ ２ 期
科技型中小企业融资 问题分析 ： 金融工具视角
周 长 鸣
（ 南京工业大学经济管理学院 ， 南京 ２ ０ ０ ） １ ０ ９
摘
要： 科技 型中小企业 融资难是 个世界性 的问题 ， 主要 困难在 于无法解决激励和 约束 问题 。大力发展 和利用衍 生 其
我国小微企业融资约束问题研究基于金融结构视角
我国小微企业融资约束问题研究基于金融结构视角一、本文概述在当前全球经济一体化和金融自由化的背景下，小微企业在推动经济增长、促进就业、提升创新能力等方面发挥着越来越重要的作用。
融资约束问题一直是困扰小微企业发展的主要难题。
特别是在我国，由于金融结构的特点以及小微企业自身的局限性，这一问题尤为突出。
本文从金融结构的视角出发，深入研究我国小微企业融资约束问题，旨在揭示其产生原因，探索解决之道，为政策制定者和实践者提供有益参考。
本文首先对小微企业融资约束的定义和内涵进行界定，明确研究范围和目标。
随后，通过对国内外相关文献的梳理和评价，了解当前研究的进展和不足，为本文的研究提供理论支撑。
在此基础上，本文深入分析了我国金融结构的特点及其对小微企业融资的影响，探讨了小微企业融资约束的成因及其对企业发展的影响。
本文运用实证研究方法，通过收集和分析大量的微观数据，揭示了我国小微企业融资约束的现状及其变化趋势。
本文还运用计量经济学方法，深入探讨了金融结构对小微企业融资约束的影响机制，为政策制定提供了科学依据。
本文在总结研究结论的基础上，提出了缓解我国小微企业融资约束的政策建议和实践启示。
这些建议包括优化金融结构、完善金融服务体系、加强政策扶持等，旨在为我国小微企业的健康发展创造良好的融资环境。
二、小微企业融资约束的理论分析小微企业融资约束问题是一个复杂的经济现象，其背后涉及多方面的理论和因素。
从金融结构的视角来看，小微企业融资约束的理论分析主要围绕信息不对称理论、金融结构理论和信贷配给理论展开。
信息不对称理论指出，在金融市场中，资金供给方（如银行或其他金融机构）与资金需求方（如小微企业）之间存在信息不对称的情况。
小微企业往往缺乏足够的透明度和规范的财务管理，导致金融机构难以准确评估其信用状况和还款能力，从而增加了融资的难度和成本。
小微企业的经营风险较高，信息披露不足，进一步加剧了信息不对称问题，使得金融机构在提供融资时更加谨慎。
科技金融助力中小型科技企业发展过程中存在的问题及解决措施
随着科学技术的高速发展和经济建设的不断推进，科技金融这一专业名词也慢慢走入大众的视野，普通大众对于科技金融逐渐开始了关注，而依据目前来看，科技与金融这两大支柱性产业，也必将为国家带来经济上的新飞跃，为普通人民群众的生活带来巨大改观。
可见，科技金融已成为我们不可忽视的重要产业，我们必须紧追时代步伐，才能不被社会淘汰，才能使未来科技与金融更好的发展。
而与此同时，如何利用科技金融来助力中小型科技型企业的发展也是一个值得深思的问题。
1 科技金融基本概念首先，在我们要探讨科技金融这个话题之前，应该明白科技金融是什么。
因为网络上关于科技金融的定义有很多，没有一个统一解释，洪银兴认为科技金融是“金融资本以科技创新尤其是以创新成果孵化为新技术并创新科技企业并推动高新技术产业化为内容的金融活动”，房汉廷认为“同质化的金融资本通过科学技术异质化的配置，获取高附加回报的过程”，但是本文更倾向于原四川大学副校长赵昌文在《科技金融》一书中的表述，他表示科技金融是促进科技开发、成果转化和高新技术产业发展的一系列金融工具、金融制度、金融政策与金融服务的系统性、创新性安排，是由向科学与技术创新活动提供融资资源的政府、企业、市场、社会中介机构等各种主体及其在科技创新融资过程中的行为活动共同组成的一个体系，是国家科技创新体系和金融体系的重要组成部分。
通俗来讲，就是各项金融的投入为了支持科技的发展，科技的发展带动金融的增加。
邓小平曾经说过，科学技术是第一生产力。
在我国经济飞速发展的今天，掌握了核心科技就意味着掌握了整个经济命脉，比如苹果手机的ios系统在各类手机系统中有着举足轻重位置，就使得苹果手机在手机行业一直处于龙头位置，其他的手机产业无法与之抗衡。
而导致这个现象的原因就是苹果手机掌握着手机系统的核心技术，不难想象如果别的手机有更好技术支持，那么苹果手机的位置必然也不会这么稳固。
而这些核心科技带来的就是金融资源的发展，以及经济的增长，根据苹果公司2017年年报的营收结构，仅iPhone产品就扩大了中国对外贸易顺差910亿美元，扩大了对美贸易顺差408亿美元，苹果公司从对全世界销售和中国对美国出口销售中获得的毛利润在527亿美元和232亿美元。
数字金融赋能中小企业融资创新的机理与路径研究
DOI：10.19995/10-1617/F7.2024.05.161数字金融赋能中小企业融资创新的机理与路径研究陈月 沈丽萱 吴琳骢 陈佳一 周曼曼(南京审计大学 江苏南京 210000)摘 要：中小企业在市场竞争中拥有体制灵活、组织精干的特点，并能满足市场的特定需求，但其本身的资金量不足，抗风险能力也相对较差，需要进行融资创新，数字金融技术发达、服务成本低的优势能够显著助力中小企业。
基于此，本文以数字金融为基础，梳理学者对“数字金融”与“中小企业融资创新”的研究现状，总结出数字金融通过“缓解信息不对称”和“加大政策支持力度”赋能中小企业融资创新的两大机理，并提出相应的实施路径与政策建议，以供参考。
关键词：数字金融；中小企业；融资创新；定性分析；数字共享平台本文索引：陈月,沈丽萱,吴琳骢,等.数字金融赋能中小企业融资创新的机理与路径研究[J].商展经济,2024(05):161-164.中图分类号：F276.3；F124.3 文献标识码：A1 引言中小企业对增进民生福祉、助推社会进步是有显著作用，是现代化建设的主力军和保障改善就业的重要载体。
新常态下，我国面临经济下行的压力增大，中小企业的融资创新问题十分显著，数字金融的广泛覆盖化和成本低廉化等特征可在很大程度上缓解中小企业面临的融资创新问题。
2020年，工信部发行《中小企业数字化赋能专项行动方案》，以数字化、网络化、智能化赋能中小企业，助力中小企业复工复产和可持续发展；2022年，工信部继续构建中小企业“321”工作体系，加快数字化赋能中小企业，聚焦中小企业需求编制数字化转型建设指南。
因此，找到数字金融赋能中小企业融资创新的逻辑机理及发展路径，是我国亟须解决的重要问题。
目前，国内外学者从理论与实践两个角度对“数字金融”和“中小企业融资”的概念、成因及发展现状进行了大致梳理与分析，对数字金融赋能的机理与路径有一部分细化研究，但还需要继续深入探索。
浅谈MRPⅡ在中小型制造性企业中的应用
１ 改善资金运用 状况： ．
①降低库存：信息的集成与告诉，分析计算的准确 ， 以降 可 低一 定 比例 的库存 。
８ 高层 管理人员 的工 具：总经理 、经理 查询 系统 ，可使 ．
企业 高层及时 了解企业运 营情 况，为企业 的进一步发展打 下
基础 。
②减 少库存损耗 ：软件系统对 库存记录 的正确性 有较高
１ 作为 一种 库存 定货计划—— Ｍ Ｐ ． Ｒ ，即物 料需求 计划阶
段 ，或称基本 Ｍ Ｐ阶段 。 Ｒ
２ 作为一种生产计划与控制系统—— 闭环 Ｍ Ｐ阶段 。 ． Ｒ
３ 现阶段—— 融合其他现代管理思想和技 术，面 向全球 ．
市场，建设 “ 国际优秀制造业 ” 。这一阶段倡导的观念是精益
理。
９ 成本 管理：计算产品 、订单 、生产 单的标准成本与实 ． 际成本 。
的综合系统 ，需要跨学科 的综合 型人 才， 目前企业特别缺乏
ｌ． Ｏ 财务管理 ：进行总帐和各类 明细账、分类 账的管理 。
【 收稿 日期 】２ １ — １ １ ００ ０— ２ 【 作者简介 】叶金 虎 （ ９ ２ ） １ ８ 一 ，男，湖北随州人 ，罗定职业技 术学院教 师，硕士研 究生 ， 究方向为模具设计与制造技术。 研
生产、约束理论 （０ 、先进制造技术 、灵敏制造 以及现在 Ｔ Ｃ）
热 门的 Ｉ ｔ ｒｅ ／ ｎ ｒ ｎ ｔ ｎｅｎｔＩｔａｅ。
近 ２ Ｏ年 以来 ，我国从国外不同程度 引进 Ｍ Ｐ Ｉ Ｒ Ｉ系统的
企业有数千家 ，据抽样调查统计，总投 资额超过 ２ ０亿元 。 ０ 然而， 由于中国管理体制和企业环境与 国外不 同、国内企业 缺乏系统实施力量、价格 昂贵等诸 多原 因，我 国真正实现 了
金融支持小微企业的研究
关于商业银行金融支持小微企业的研究根据全国工商联调查的数据，目前全国小微工商企业登记的有1030万户，另有不少于3000万户的个体工商户还没有纳入进来，以上两类一起构成了我国小微企业群体，占到了企业总数的82%。
全社会80%的就业、50%的利税、65%的经济总量是小微企业创造的，是我国经济发展的重要引擎和动力。
面对如此数量庞大、地位又如此重要的小微企业客户群体，近几年来，许多商业银行积极响应政府的号召，大力营销拓展小微企业信贷市场。
所以，对我国商业银行来说，加强对小微企业金融支持的研究和探索，具有十分重要的意义，也是当前和未来发展趋势的必然。
一商业银行加强对小微企业金融支持的重要意义1.商业银行的社会责任小微企业是推动国民经济发展、构建多元化市场经济主体、促进社会稳定、缓解就业压力的重要力量。
由于我国企业融资方式还主要是银行提供信贷支持，随着国民经济发展阶段的逐步提升，社会各界对银行的社会责任日益重视，给予更多期待。
因此，银行在实现效益、质量、规模协调发展的同时，还必须切实履行相应的社会责任，通过服务功能的广泛覆盖，提升品牌价值。
2.商业银行业务转型的必然需要从宏观调控政策来看，未来经济结构调整步伐将逐步加快，经济发展对投资拉动的依赖将逐步降低，争相拼抢大项目、信贷天量增长的情况将不复存在。
随着全球资本市场的快速发展，金融脱媒日益深化，企业对商业银行信贷的依存度将不断下降，这也为商业银行传统的以存贷利差收入为主的高资本占用型经营模式带来了巨大挑战。
同时，着力解决授信行业高度集中度和单户风险敞口巨大的问题，顺应金融监管的资本约束风向标，已成为国内商业银行，特别是国有大型银行的共识。
只有壮大客户基础，培养客户群，实行大中小客户并举，才能做足客户结构、信贷资产结构、流动性结构、盈利结构调整的“功课”，通过实现客户多元化，有效分散风险，推动交叉销售，促进私人银行、财富管理、中间业务的协调发展，提审通过综合收益水平。
金融科技对企业融资影响的研究
金融科技对企业融资影响的研究在当今数字化快速发展的时代，金融科技（FinTech）正以前所未有的速度和规模重塑着金融领域的各个方面，其中企业融资领域也不例外。
金融科技为企业融资带来了新的机遇和挑战，深刻影响着企业获取资金的方式、成本和效率。
一、金融科技为企业融资带来的变革1、拓宽融资渠道传统的企业融资渠道主要依赖银行贷款和资本市场，而金融科技的出现为企业提供了更多元化的选择。
例如，P2P 借贷平台、众筹平台等新兴融资模式，使企业能够更便捷地接触到个人投资者和小型投资机构的资金。
2、降低融资成本金融科技通过优化业务流程、减少中间环节和提高信息透明度，显著降低了企业融资的成本。
以供应链金融为例，借助区块链技术可以实现供应链上交易信息的不可篡改和实时共享，降低了金融机构的风险评估成本，从而使企业能够获得更优惠的融资利率。
3、提高融资效率金融科技利用大数据、人工智能等技术手段，能够快速处理和分析海量数据，大大缩短了企业融资的审批时间。
以往繁琐的信贷审批流程可能需要数周甚至数月，现在通过自动化的信用评估模型，一些企业可以在数小时内获得贷款决策。
4、创新金融产品和服务金融科技催生了一系列针对企业融资需求的创新产品和服务。
例如，基于应收账款的融资模式，让企业能够将未来的现金流提前变现；还有智能投顾服务，为企业提供个性化的融资方案建议。
二、金融科技在企业融资中的应用实例1、大数据信用评估许多金融科技公司利用企业的税务数据、水电缴费记录、社交媒体信息等多维度数据进行信用评估，为那些缺乏传统信用记录的中小企业提供了获得融资的机会。
比如，某金融科技平台通过分析企业的电商交易数据，为一家小型电商企业成功发放了贷款，帮助其扩大业务规模。
2、区块链技术在供应链金融中的应用区块链技术确保了供应链上交易的真实性和可追溯性，降低了金融机构对核心企业的依赖，使得更多上下游的中小企业能够凭借真实的交易数据获得融资。
某汽车制造企业的供应商通过区块链供应链金融平台，快速获得了资金支持，保障了零部件的及时供应。
浅谈中国建设银行小型微型企业金融业务创新
创 新 小型微 型企 业 业务 受 理流程 ， 提供 “ 流水 线服 务”
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￣ Ｅ ２ ０ ０ ７ 年， 建设银行总行借鉴美国银行和新加坡淡马锡集团经 验， 推出 “ 信贷工厂”模式的／ Ｊ 、 企业经营中心， 体现流程银行理念， 并 逐步在全国推广。 “ 信贷工厂”实行一站式的标准化流水线作业， 可 实现小型微型企业客户从申请受理、评级 、审批到发放 、回收的一 站式服务 ， 全部在工厂内完成 。通过持续优化 内部流程 ， 科学安排各 岗位分段操作 ， 实时进行效率监控 ， 大大提高了小型微型企业业务办 三 、完善风险管理模式 理速度和营销成功率 。 “ 信贷工厂”建立以后， 使得办理一笔／ Ｊ 、 微企 受经济增长放缓和部分地 区民间借贷风险集 中暴露影响， 部分小 业贷款的平均时问从ｌ １ 天减少到３ 天， 及时满足了客户的资金需求， 而 型微型企业资金链断裂， 群体经营困难加剧， 针对小企业经营面临诸 且使客户经理有更多的时间营销和提供服务。 多困难的情况， 建行在强调业务发展和提高风险容忍度的同时， 积极 探索建立一套与小微企业风险特点相适应 ， 既能够有效提高效率， 又 二 、逐步形成 四大系列创新产品体 系 能够防止小型微型企业过度授信， 确保风险得到控制的管理体系和机 经过多年培育和发展 ， 建设银行 已形成 了包括 “ 速贷通”、 制。同时建设银行强化早期预警和贷后管理。通过加强系统建设 ， 优 “ 小额贷”、 “ 信用贷”、 “ 成长之路”在 内的四大产品体系， 基本 化早期预警工具 ， 实现对贷后的风险监测， 提升小微企业业务管理技 覆盖了小微企业客户各类信贷需求和风险缓释方式。 术水平。利用系统对客户相关指标进行动态监测， 及时对客户的潜在 １ 、“ 速贷通”突出 “ 陕”。具有 “ 受理灵活、手续简便、放款 风险进行甄别并采取应对措施 ， 提高小微企业业务风险防范能力。 快捷”的特． 。对财务信息不充分的借款人不进行信用评级和—般 建 行 会 以创 新 （ Ｉ ｎ ｎｏ ｖａ ｔ ｉ ｏ ｎ） 、服 务 （ Ｓ ｅ ｒ ｖ ｉ ｃ ｅ ） 、责 任 额度授信 ， 在分析、预测企业第—还款来源可靠的基础上主要依据提 （ Ｒ Ｓ ｉ ｂ ｉ ｌ ｊ ｔ ｙ ） 、成长（ Ｇ ｒ ｏ ｗ ｔ ｈ ） 的价值观探索小微企业金融服务之 供足额有效的抵（ 质） 担保即可办理 。 “ 速贷通”这种不设置准入门 道 ， 积极加大对 “ 有诚信、有市场 、有技术”， 成长眭好的小微企业 槛、不强调评级和客户授信的创新方式， 大大提高贷款效率。客户如 的支持力度， 促进实体经济发展， 成为小型微型企 业值得信赖的新伙 果能够提交齐备合格有效的材料， 最 工作 日内便可完成审批和 伴。 固 放款工作。 ２ 、 “ 小额贷”突出 “ 小” 。该产品主要针对小额贷款需求设 参考文献 ： 计开发 ， 在客户对象、审批流程、押品范围等方面进行了大胆创新， ［ １ 】 周梅 ． 建 设 银 行 小 企业 金 融 业 务 创 新 探 索 ． 现 代 商 贸工 不区分企业客户和个人客户， 所有符合条件的企业和个人均可申请办 业 ， ２ Ｏ １ ２ （ １ ２ ） 理。且扩大了押品范围， 除传统质押物外， 拥有银行承兑汇票、建行 【 ２ 】 程瑞 华 ． 建 设银 行 小 企业 金 融服 务取 得 新 成 效 ． 金 融 时 实物金也可力、 理。 报， ２ ０ １ １ ． Ｏ ６ ． ２ ２ ３ 、 “ 信用贷”突出 “ 信用”。它是针对大量缺乏有效抵质押物 ［ ５ 】 马永倩 ． 信贷 工厂 与 中小 企业融 资困难的缓解 ． 电子科技 大学 的小微企业， 但企 业主经营有方、信用优 良而开发的信用贷款产品。 报， ２ Ｏ １ ２ （ ４
金融科技在中小企业融资中的应用某企业的成功案例
金融科技在中小企业融资中的应用某企业的成功案例金融科技在中小企业融资中的应用：某企业的成功案例中小企业一直以来都面临融资难的问题，传统金融机构对于这些企业的贷款要求高，导致很多中小企业无法获得所需资金支持。
然而，随着金融科技的快速发展，中小企业正在逐渐受益于这一领域的创新。
本文将介绍金融科技在中小企业融资中的应用，并以某企业的成功案例加以说明。
一、背景介绍金融科技（FinTech）是指利用科技手段改进和优化金融服务的创新方式。
它通过应用云计算、大数据、人工智能等先进技术，提供更便捷、高效、智能的金融服务，为中小企业的融资问题提供新解决方案。
二、成功案例分析某企业（为保护其隐私，以下称为“甲公司”）是一家中小型制造企业，近年来面对资金需求的增长趋势。
然而，由于甲公司的规模较小，传统银行对其融资需求几乎没有给予支持。
在这种情况下，甲公司开始寻找其他的融资渠道，并选择了金融科技平台作为其融资渠道。
1.融资需求甲公司计划扩大其生产规模，而为此需要大量资金进行设备采购和生产线升级。
然而，由于甲公司的财务状况和企业规模相对较小，传统金融机构对其贷款申请不予通过。
2.选择金融科技平台甲公司决定尝试在互联网金融领域寻找融资的机会。
他们搜索并评估各个金融科技平台，最终选择了一家以中小企业融资为主的P2P平台。
该平台以其高效的风控系统和便捷的操作流程而闻名，受到了甲公司的青睐。
3.申请融资甲公司按照P2P平台的要求，填写了融资申请，并提交了相关的企业信息和财务报表。
平台通过利用大数据技术进行风险评估和信贷评级，很快审核通过了甲公司的融资申请。
4.获得资金支持在通过审核后，甲公司很快获得了所需资金的支持。
这笔资金被用于设备采购和生产线升级，有力地推动了甲公司的业务发展。
同时，甲公司通过平台提供的数据分析工具，更好地监控了自己的财务状况，为未来的贷款申请和资产管理提供了便利。
三、金融科技在中小企业融资中的优势金融科技的应用为中小企业融资问题提供了新的解决方案，具有以下几方面的优势：1.降低融资门槛相比传统金融机构，金融科技平台对中小企业的融资门槛较低。
关于解决中小型企业资金难的建议
关于解决中小型企业资金难的建议中小型企业作为经济发展的重要组成部分，在市场竞争中经常面临资金难题。
资金的缺乏会影响企业的发展和生存能力，导致企业无法扩大规模，创新和提高竞争力。
因此，解决中小型企业资金难题对于经济的发展至关重要。
以下是一些建议，以帮助中小企业解决资金难题：1.加强金融支持和创新：政府可以通过建立专门的金融机构，提供贷款担保和优惠利率等金融支持措施，以帮助中小企业解决资金问题。
此外，金融机构也可以创新金融产品，开发更加适应中小企业需求的金融工具，如小额贷款、融资租赁等。
2.改善融资环境：政府可以制定相关政策，鼓励银行和其他金融机构加大对中小企业的融资支持，减少融资难度和成本。
同时，加强对中小企业的信用评级和风险控制，提高中小企业的信用水平，增加融资渠道。
3.增加创业投资：政府可以出台优惠政策，鼓励天使投资和风险投资，增加对中小企业的投资额度。
此外，可以通过设立政府引导基金，吸引民间资本投资中小企业，共同推动中小企业的发展。
4.发展产业链融资模式：中小企业常常处在产业链中下游，资金流动受到限制。
政府可以通过发展产业链融资模式，促进上下游企业之间的资金流通，解决中小企业资金难题。
5.引进市场化融资机制：政府可以鼓励中小企业发行债券或其他融资工具，引进市场化的融资机制，提高中小企业融资的灵活性和多样性。
6.建立创业孵化基地：政府可以建立创业孵化基地，提供低租金或免租金的办公场所，为初创企业提供良好的创业环境。
此外，创业孵化基地还可以提供技术培训、市场推广等支持服务，帮助中小企业提升创新能力和竞争力。
7.促进科技金融融合：政府可以加强科技与金融领域的合作，推动科技金融融合，创造更多的资金来源和渠道。
通过发展科技金融，将科技创新与资金供给结合起来，为中小企业提供更多的融资机会。
8.培育中小企业发展环境：政府可以加大对中小企业的扶持力度，为中小企业提供更多的政策和资源支持。
包括培训和咨询服务、市场拓展支持、知识产权保护等。
基于大数据背景下中小企业的融资研究
金融天地基于大数据背景下中小企业的融资研究张 琴 贵州大学经济学院摘要：我国在近期政协会及人代会中，中小企业的融资难题又一次被提起，得到各界人士的注意。
近年来互联网大数据迅速发展，大数据技术的应用无疑可以为中小企业的融资提供新的发展机遇，开拓新的发展渠道。
本文主要通过文献查阅法，探讨我国中小企业传统融资方式存在的不足，对大数据金融模式、众筹融资等融资新渠道进行研究，为提升中小企业融资效率提供可能性。
对大数据网络下的中小企业融资进行实践剖析，对其存在的弊病提供处理方案，以促进新时代我国经济的稳定和快速发展。
关键词：大数据时代；中小型企业发展；筹融资方式中图分类号：F832.4；F276.3 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)019-0319-03一、大数据背景下的中小企业融资的界定（一）大数据的定义在维克托·迈尔-舍恩伯格及肯尼斯·库克耶编写的《大数据时代》中大数据指不必随机分析法(抽样考察)这样的捷径，而采取全部数据剖析解决的方法。
大数据具有v特征(ibm提出)：Volume(量多)、Velocity(高速)、Variety(多样)、Value(低价值密度)、Veracity(真实性)。
大数据(大数据)是指在一段时间内无法使用常用软件工具捕获和解决的数据融合。
它是一种庞大的、高速增长的、多样化的信息资产，需要一些新的方式方法，才能具有较强的决策力、洞察力、发现力和优化过程的能力。
大数据本身也是有价值的，它对于数据的处理运用如图1所示，当采集到大量的原始数据后，经过加工处理成为元数据表达，随后成为数据资产。
根据数据资产的分析，数据挖掘应用到金融经济领域将会给经济领域的发展带来新的机遇。
图1 大数据自身的价值（二）大数据和中小企业融资的联系新型融资工具的出现在很大程度上依赖于大数据互联网的运作，运用大数据大量的数据背景，对中小企业资产状况进行分析匹配研究，匹配相应的融资方，实现中小企业筹融资的需求和目的。
商业银行小企业融资业务创新探讨
财务机器人对中小型企业财务管理的作用研究
财务机器人对中小型企业财务管理的作用研究一、财务机器人简介财务机器人，即金融服务机器人，是基于人工智能技术的一种工具，用于辅助企业进行财务管理和决策。
财务机器人能够模仿人类财务专业人员的思维和行为，能够自动处理财务数据、生成财务报表、分析财务状况等工作。
二、财务机器人在财务数据处理方面的作用财务机器人能够快速、准确地处理大量的财务数据，避免了传统手工录入数据可能出现的错误。
财务机器人可以通过与企业的财务系统进行连接，自动获取财务数据，然后进行分类、整理和分析，最后生成财务报表。
财务机器人还可以帮助中小型企业进行财务数据的实时监控和分析。
财务机器人可以根据企业的财务指标和预设条件，对财务数据进行实时监测，并及时生成警报信息，帮助企业及时发现财务风险和问题。
财务机器人可以根据企业的财务数据和财务准则，自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务机器人能够自动识别和整合财务数据，并进行计算和分析，从而快速生成财务报表。
财务机器人还可以通过建立财务模型和风险模型，对企业的财务风险进行模拟和预测。
财务机器人可以根据历史数据和趋势，预测未来可能发生的财务风险，并提出相应的风险应对和管理方案。
财务机器人还可以进行财务风险评估和回报分析，帮助企业评估和选择不同的财务方案和投资项目。
财务机器人可以通过模拟和预测，对不同的财务决策进行评估和比较，帮助企业做出最优的财务决策。
七、财务机器人的优势和挑战财务机器人在应用过程中也面临着一些挑战。
财务机器人需要准确的财务数据和准确的财务准则，才能够进行准确的财务分析和决策支持。
财务机器人需要有高度的人工智能和数据处理的技术和能力，才能够应对不同的财务管理需求和问题。
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创新金融工具在中小型企业中的应用研究1绪论1.1研究背景随着国际化的深入，国际贸易在企业收入所占的比重也越来越大，如果不能合理利用金融工具，外汇，利率，市场行情波动都将对企业的经营带来巨大风险。
但是，任何事物都有双面性，金融工具如果不当运用，也会带来新风险。
伴随着世界各地债务危机的不断蔓延以及国际市场的进一步动荡，全球经济复苏将会越来越乏力。
而国内市场受通货膨胀、信贷政策趋紧约束，当前国内企业，尤其是中小型企业普遍存在融资难、融资成本高的资金紧张现象。
而资金又是企业健康运行的养分，长期的资金供给不足，将会使企业运行营养不良，进而导致经营停止，甚至破产。
而从银行角度来看，由于缺乏对小企业的运行现状的了解，而无法对中小企业进行有效的资金扶持，因此，进行必要的业务创新变得尤为重要。
现阶段，商业银行一般通过商品和服务两方面进行创新。
大多数金融机构创新的对象多集中在对商品的创新，这里的商品指的是金融工具。
银行一方面通过将传统的金融工具进行重新搭配组合，通过一定的营销手段，作为新的金融工具产品进行推广；另一方面根据新的法律法规以及市场特点，发挥人才优势，创造出新的金融产品。
例如：适合资金量大或小的、适合时间长或短的、适合国内或国际交易等多类型市场的；适合获利、保值、套利等基础需求的；为满足社会地位等特殊需求的；有适合定期与活期、股票与债券、贷款与证券、存款与证券互转等多种转换形式的；有适合弹性收益，风险性较大的等。
总之，丰富的产品、灵活的操作方式、全球适用的金融工具，夜以继日且持续不断地被创造出来。
而商业银行作为始作俑者，依靠传统金融工具已经难以满足投资人，只有不断的创新产品，加强开拓全新的业务领域，方能在竞争中取得一席之地。
当然，我们也不能忽视的一点是创新金融工具由于监管不严、产品漏洞、玩忽职守等多种原因，在协助无数企业规避风险、创造市场奇迹的同时，也醜成多次骇人听闻的金融危机。
………….1.2研究目的和意义1.2.1研究目的伴随着国内经济形势恶化的进一步加剧，银行不断缩紧传统贷款余额，政府虽然不断出台新政策，鼓励为中小型企业开展融资活动，但是收效甚微。
一方面，银行为了控制自身风险，调整产业结构以及资产不良率，再收紧传统金融工具的同时，加快了创新金融产品的投放；另一方面，中小型企业为了加快发展，抢夺国内、国际市场，在短时间内需求资金支持，而中小型企业往往不具备大型企业的人才优势，缺少具备专业知识的金融人才与银行等金融企业进行有效的对接，难以有效使用金融工具产品，更无从谈论金融工具的创新。
如何有效解决中小型企业的融资困难，成为一个值得研究的重要课题。
创新金融工具在中小型企业中的应用研究，正是为了解决中小型企业在融资过程中存在的信息不对称等困难，通过对金融工具的创新，开辟出了一条适合中小型企业融资的新路，为中小型企业及银行搭起一座桥梁。
1.2. 2研究意义通过对银行金融工具的研究，以及对中小型企业运作模式的分析，真正发现中小型企业融资困难的症结所在。
通过对传统金融工具的创新，使之符合现代中小型企业的运营特点，进而运用创新金融工具产品，为中小型企业提供切实可行的融资方案，并最终为同类型中小型企业提供有意义的参考价值。
……….2中小型企业融资渠道选择2.1中小型企业的界定世界各国对中小型企业的界定各不相同，以欧盟为例，当员工人数低于250人的，被划分为中小型企业[2]。
而我国的标准，则是由工业和信息化部、国家统计局依据企业的员工人数、营业收入、资产总额等指标，同时结合各行业的特点，进行详细的划分，具体划分标准详见表2.1。
风险性是指投资于金融工具的本金及预计带来的收益遭受到损失的可能性大小。
按照风险来源的不同，可以将风险分为债务人不履行债务风险，即债务人违约，不能按照约定归还本金与支付收益的风险；以及市场波动所带来的风险，主要是市场利率与金融工具的价格倒挂引起的风险。
一般把第一种风险叫做信用风险，债务人的信誉与经营状况影响了这类风险的大小；把第二种风险叫做市场风险，一般情况下，第二类风险比第一种风险难预测，股票市场上更是如此。
金融工具的偿还期决定了金融价格利率的变化范围。
偿还期越长，本金的安全性承受的风险越大。
本金安全性又与流动性、债务人的信誉有关，流动性越强，债务人的信誉越好，本金的安全性越有保障[6]。
………2. 2中小型企业的融资特点与需求中小型企业作为市场化经营的主要参与者，受自身体量限制，常具有以下特性：一是资金规模较大型企业需求量明显过少；二是缺少抵押品。
作为产业链齐全的大型企业，拥有众多易于抵押的标准化设备和厂房，而单打独斗的中小型企业，为适应产业链的迅速转型，往往是难以被银行接受抵押的个性化设备；三是失败概率高。
绝大部分的中小型企业存在不过几年，其中，又有部分走向破产的边缘；四是产品和服务的特性有差异。
中小型企业由于数量巨大，每个企业都有自己经营的特色。
对于特色的把控，严重影响了企业的经营状况。
通过对以上特性的分析，总结出中小企业融资一般具有以下四方面需求：一是通过有限的抵押物，获取最大的融资额度；二是利用交易对手的信用额度，为企业自身争取融资便利；三是借助交易平台，在规避风险的同时为企业融资；四是运用有限的资金，赚取利润的最大化。
正因如此，传统的抵押、信用等方式并不适用于中小型企业，只有采用金融工具产品才能满足其融资需求。
那什么是金融工具？……….3创新产品组合设计 (20)3.1 A公司银行承兑汇票质押外汇贷款 (20)3.2 B公司出口融资 (21)3.3 C公司出口信保融资 (23)3.4 D公司理财产品质押内保外贷 (25)3.5 本章小结 (27)4创新金融工具的风险及防范对策 (28)4.1银行承兑汇票质押外汇贷款 (28)4.2 出口融资 (30)4.3 出口信保融资 (30)4.4 理财产品质押内保外贷 (31)4.5本章小结 (32)5商业银行创新金融工具的应用成果 (33)5.1海域使用权抵押 (33)5.2贸易融资 (33)5.3小微融资 (34)5.4三农融资 (34)5.5本章小结 (35)5商业银行创新金融工具的应用成果5.1海域使用权抵押民生银行“海域使用权抵押”，针对水产养殖企业无传统抵质押品的瓶颈，突破海域使用权抵押设置难、价值评估难、风险补偿难、贷后管理难、资产处置难等重重难点，以海珍品养殖企业核心资产养殖海域为抓手，综合考察抵押海域的面积，差异化确定贷款额度，将海域使用权从“死”资产转化为“活”资本，为“海洋渔业”特色产业发展注入活力。
截至2013年12月末，为大连地区海参养殖企业提供10亿元批量幵发额度，列入名单制开发户数42户，己终审30户，终审金额5. 53亿元，其中已提用28户，提用金额4. 57亿元。
银行机构一方面创新贸金产品组合，拓展稳定的中间业务；另一方面拓展低风险组合业务，节约资本耗用。
依托基础的“收付”结算，创新性附加“融资”、“担保”、“保险”等手段，辖内机构开发出一系列针对性贸易融资产品，如“融汇宝”、“存汇盈”、“结构性存款+跨境贸易融资直通车”，“未来货权开立进口信用证”、“票据保付服务贸易福费廷”、“内结外售+运汇宝”等。
以广发银行“存汇盈”业务为例，该业务是针对有经常项目外币账户的企业客户特别定制的一款组合产品，将客户人民币资产近端掉期为外市，作为普通外币存款存入客户定期账户，掉期远端把客户外币存款掉期回人民币，同时外币存款利息叙做远期结汇交易，利用外币远期大幅升水，帮助客户实现人民币资产的增值保值。
………结论我国中小企业在GDP快速增长的过程中起着巨大且无可替代的作用。
受到诸多的条件所限，尤其是缺乏必要的抵押物，中小企业一直以来都面临着融资难这个问题，而这也极大地制约了这些企业的生存和发展，所以如果能够为中小企业解决这个融资上的问题，就可以使我国GDP增长一直保持在一个快速的趋势。
我们都知道，中小企业之所以融资难其成因有多方面，其中之一就是中小企业缺乏有效的融资工具，这也作为本文行文的出发点，在文中针对具有一定发展前景的中小企业的融资工具进行了创新，从几个方面，分析总结出了创新金融产品组合，解决了部分中小型企业的融资难题。
如果一个中小企业有发展前景，那么一定拥有一定的资源，而想要改善中小企业的融资难问题，就必须尽力挖掘和利用这些中小企业所拥有的资源。
文中为有发展前景的中小企业设计新型的金融工具，其根本就在于为尽可能满足投融资方的需求，需要深入挖掘这些中小企业所拥有的资源，最终达到成功融资的目的。
在本文中开创性的研究了中小企业融资工具创新原理，并成功运用归纳和演绎这两种科学方法，最终为中小企业融资金融工具创新总结出一般规律，为今后的创新搭建了平台。
在文中又进一步利用该创新原理，为不同类型的中小企业，设计了银行承兑汇票质押外汇贷款、出口融资、出口信保融资以及理财产品质押内保外贷四种创新金融产品，并对每种工具的作用及风险防范方面加以详细叙述。
同时计对新型金融工具可能出现的风险点加以描述，并提出相应的风险管理防范措施。
但是，我们都知道针对中小企业融资的金融工具的创新是无止境的，我们只要能够遵照金融工具创新原理，并结合企业的具体情况并辅以相关环境和政策，就一定能设计出适合不同中小企业的融资工具。
............参考文献（略）原文地址：/dxmba/13823.html，如有转载请标明出处，谢谢。
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然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。
诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。
宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。
若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。
侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。
将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。
亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。
先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。
侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。
臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。
先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。
后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。