财务岗位职责及考核办法

财务总监岗位职责

1. 根据公司中长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准;

2. 建立、健全财务管理体系，对公司下属各财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制;

3、建立公司内部会计、审计和内控机制，完善公司财务控制和会计机构，对会计人员实施有效管理。

4. 主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析;

5. 对公司税收进行整理筹划与管理;

6. 比较精确的监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构;

7. 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制;

8. 与工商、运管、公安、税务、银行、保险等相关政府部门以及与公司有业务相关的单位、机构建立并保持良好的关系。

财务会计工作职责

一、按照国家会计法，在公司财务主管的指导、监督下做好记帐报帐工作。

二、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证。

三、在财务经理的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。

四、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报。

五、负责公司费用、销售成本及利润的核算，计提各类应交税金，办理纳税工作；

六、定期核对往来账款（包括公司内部），积极清算应收应付款，确保往来账款余额准确、并与对方保持一致。

七、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。

八、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。纸质报送法人代表一份，电子版报送财务总监一份。

九、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用。

十、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。

十一、完成公司领导交付的其他任务。

公司财务出纳工作职责

1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。协助主办会计清理公司往来账款。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

5、根据有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7建立承兑汇票登记簿，详细记录承兑详细信息，来自何处，去向何方，尤其是到期日。领走承兑时需要办理签字手续。

8、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

10、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

11、公司的银行存款、现金、及一切有价票据、除人力不可抗拒的因素外均由本人负责。

12、负责零星办公用品的采购。

13、完成上级领导交办的其他工作等。

巨龙公司财务人员考核办法

（讨论稿）

为提高我公司财务人员的工作责任心，改变财务部门工作中“有无差错一个样、干好干坏一个样”局面。公司决定制定相应的岗位职责，并对其进行考核，特制定本办法。逐步培养一支业务水平高、责任心强同时具有服务意识的财务专业队伍。

一、公司成立考核小组，组长：丁平、成员：杨军、吴其尧。

二、考核小组每月对巨龙公司财务部门全体人员（含代账会计）岗位职责履行情况，依照本办法进行考核。

三、考核内容：

1、提供财务资料错误能及时纠正，未给公司造成损失的，给与批评教育。

2、提供财务资料错误或手续不全给公司造成名誉损失（含对方表示不满的）的扣发工资100元，造成经济损失的视情况由考核小组讨论处理决定。

3、应上报国家管理机关的资料，因本职工作失误应报未报、错报、迟报，公司因此受到批评的最低扣发100元，造成经济损失的或有行政罚款的由考核小组讨论处理决定。

4、六月份公司各单位主办会计要对往来账（含公司内部）进行一次核对，未核对的或核对不全面的扣发100元。余额不对的属本公司责任的每户扣发200元。（此条7月份执行）

5、有意或无意泄露公司秘密的由考核小组讨论处理决定。

6、一年内出现二次以上同样错误，由考核小组讨论处理决定。

7、无故未按时完成当月本职应完成的工作的，由考核小组讨论处理决定。

8、无故未及时完成领导临时交办的工作，造成负面影响、或经济损失的由考核小组讨论处理决定。

9、公司财务总监对各岗位职责负责，每月扣款额按全体财务人员平均扣款额计扣。目前暂按4人平均。

二〇一六年五月十八日