风险管理01-风险及风险管理概述
风险概论2
第一章风险与风险管理概述风险及风险管理应该说不是一个新概念。
早在公元14世纪中叶，当时欧洲地中海沿岸各港口的海上保险就揭开了人类探索风险的序幕。
大约到了19世纪，在英文的使用中，风险一词常常用法文拼写，还主要是用于与保险有关的事情上。
经过两百多年的演义，现代意义上的风险一词越来越被概念化，并随着人类活动的复杂性和深刻性而逐步深化，被赋予了从哲学、经济学、社会学、统计学甚至文化艺术领域的更广泛更深层次的含义，且与人类的决策和行为后果联系越来越紧密，人们通过认识风险、了解风险的主要特征和类型，掌握风险发生、发展的规律，研究风险管理过程，实施风险管理措施，进而降低或消除风险可能带来的损失。
第一节风险的概念一、风险的定义目前，学术界对风险的内涵还没有统一的定义，在《韦氏大词典》中，风险被定义为：①遭受损失、伤害、不利或毁灭的可能性；②导致或暗示着危害或相反机会的某人或某事；③受损失的概率。
由于对风险的理解和认识程度不同，或对风险的研究的角度不同，不同的学者对风险概念有着不同的解释：最早对风险展开系统研究的是美国哥伦比亚大学学者威雷特博士(Allan H. Willett)，他在1901年向哥伦比亚大学提交的博士论文《风险及保险经济理论》中，对风险的定义是：“所谓风险就是关于不愿发生的事件发生的不确定性之客观体现。
”它包含三层意思：一是风险是客观存在的现象；二是风险的本质与核心具有不确定性；三是风险事件是人们主观不愿发生的。
进入20世纪60年代，学者对风险的认识不断深化，有关风险的有一定代表性的定义是：美国著名的风险管理学家威廉姆斯（C.A.Williams）将风险定义为：“风险是给定的情况下和特定的期间内，那些可能发生的结果间的差异。
”也就是说如果仅有一个结果，则这种差异为0，从而风险也为0；如果有多种可能结果，则风险不为0，这种差异越大，风险越大。
这种变动就是预期结果与实际结果的差异。
20世纪90年代以来的有关风险的描述或定义更确切。
风险管理概论
\第一章风险的概述风险及风险的有关的几个概念一、风险概念。
.风险的基本含义（客观）是未来结果的不确定性。
事故发生的的不确定性，着重于个人及心理狀况恐惧、失败、损失、不确定性。
不确定性包括：发生与否不确定。
发生的时间不确定。
发生的狀况不确定。
发生的后果严重性不确定。
风险的基本含义（主观）风险为某些事件发生后造成损失之可能性。
着重于整体与數量的狀况；遭受损失的机率介于0与1之间。
即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果。
即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果。
其中，R ——风险p ——出现该风险的概率c ——风险损失的严重程度风险及与风险有关的几个概念风险的数种定义经济学家：风险是损失机会和损失发生的可能性决策理论家：风险是损失的不确定性统计学家：风险是实际结果与预期结果的离差保险学者：风险时实际结果偏离预期结果的概率保险业内人士：承保的原因总结性定义：风险是指在特定客观情况下，在特定期间内，某一事件其预期结果与实际结果间的变动程度。
首先确认风险是客观存在．其大小可以量度。
根据概率论，风险大小决定于其所致损失概率分布的期望值和标准差；其次，风险的存在与客观环境和一定的时、空条件有关，当这些条件发生变化时，风险也可能发生变化；第三，风险伴随着人类活动的开展而存在，若没有人类的活动，不会有什么预期结果，也就不存在风险。
只有人们进行某项活动时，才会对该活动有一个预期结果，这是风险存在的前提。
什么是企业风险？企业风险的定义：在企业生产经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素的影响，使企业的实际财务结果和状况与预期发生一定的偏差，从而有蒙受损失或获取额外收益的机会或可能性.注意：•实际和预期的偏差•财务结果和状况：利润和现金流•风险的两面性：损失和收益全面风险管理指南的第三条：企业风险指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。
二、风险和不确定性的区分：事件发生的不确定性后果的不确定性大小的不确定性三、风险的三要素。
我国商业银行的风险管理
我国商业银行的风险管理摘要：随着经济和金融全球化的发展，我国的商业银行将面临更多的机遇和挑战，加强我国商业银行风险管理具有必要性和积极意义。
文章从我国商业银行风险管理中存在的问题出发，分析并提出了相应建议。
关键词：商业银行；风险管理；预期收益；额外收益中图分类号：f832 文献标识码：a 文章编号：1674-1723（2013）04-0114-02一、风险及风险管理概述商业银行风险是指由于不确定因素的影响，商业银行在经营活动过程中实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。
从商业活动层面上，风险可以分为经营风险和行业风险。
由于商业银行其经营的特殊性，风险对其来说似乎是与生俱来的，这些风险主要包括操作风险、信用风险、转移风险、市场风险、流动性风险、利率风险和国家风险等。
风险管理又叫危机管理，是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。
当中包括了对风险的量度、评估与应变策略。
理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理，而相对风险较低的事情则押后处理。
可商业银行在经营管理过程中，由于自身与客户各种不确定性因素的影响，使其实际经营状况与预期经营状况产生一定的偏差，从而使商业银行资金的效益性或者安全性或者流动性蒙受损失的可能性增大。
二、商业银行风险产生的原因（一）银行自身因素带来的风险1.银行资金构成和经营特点带来的风险。
银行经营的负债性决定了其资金构成的债务性。
银行负债偿还的不确定性要求银行必须留有一定的周转资金。
如果周转金不足，就有可以给银行经营带来冲击。
从银行负债来看，主要包括各种存款、出售金融资产借入资金、向中央银行或同业借款以及办理业务中的临时占用资金等四个方面。
其中存款占主要部分，而存款偿付的不确定性使银行随时面临客户提取存款的冲击。
如果银行不能满足存款客户取款的要求，就导致银行信誉下降，发生挤兑风潮，造成银行资金紧张甚至面临停业倒闭的危险。
建设工程项目风险管理
建设工程项目风险管理第一模块风险及风险管理概述一、风险及工程风险基本知识古人云：“天有不测风云”；意味着生存就可能会面临灾祸。
提醒我们要有风险意识，要对世间的事物不确定性和风险性有一定程度的认识。
常言道：“风险无处不在，风险无时不有”“风险会带来灾难，风险与机会并存”。
说明风险的客观性和存在的普遍性。
同时揭示了风险的灾难性，事物要发展，必须能够面对失败的威胁。
（一）风险的概念风险源于法文的rispue，17世纪中叶被引入到英文risk。
关于风险的定义很多，最基本的表达是：在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的结果之间的差异，差异越大则风险越大，强调结果的差异性。
另一个具有代表性的定义：不利事件发生的不确定性，认为风险是不期望发生事件的客观不确定性。
它具有消极的不良后果，它的发生具有潜在的可能性。
（二）风险的要素一般来说，风险具备下列要素：事件（不希望发生的变化）；概率（事件发生具有不确定性）；影响（后果）；原因。
风险原因：事件发生并产生不良后果的可能性是由不确定活动或事件造成的。
不确定是由信息的完备与否决定的。
从理论上讲，风险信息的不完备性可以通过各种努力加以完善，却无法通过主观努力消除。
其原因有二：一是认识客观事物的能力局限性；二是信息本身的滞后性。
（三）工程项目风险的概念是指工程项目在设计、施工和竣工验收等阶段可能遭到的风险，其定义为：在工程项目目标规定的条件下，该目标不能实现的可能性。
为了把工程项目风险作为风险管理的数量化界限，有必要引进下列两个基本概念。
1.工程项目风险率按照工程项目风险的定义，其风险率就是在工程项目目标规定条件下，该目标不能实现的概率，用P表示。
r2.工程项目风险量R是衡量工程项目风险性大小的一个参数，可将其定义为：R=f（Pr，q）式中：q为风险事件发生对项目的影响程度，即损失值。
（四）工程项目风险特征工程项目风险的客观性和必然性；工程项目风险的不确定性；工程项目风险的可变性；工程项目风险的相对性（风险主体是相对的、风险大小是相对的）；工程项目风险的阶段性（潜在风险阶段、风险发生阶段、形成后果阶段）。
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风险与风险管理
考情分析
本章是对风险及风险管理进行的全面介绍。
在往年的考试中，属于较为重要的考点，尤其是今年进行了大幅度的改写，进一步增加了复习的难度。
本章比较大的考点为风险类型、风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系。
题型会比较丰富，尤其是主观题，涉及概率较大。
其他内容会以选择题考核为主。
风险管理技术与方法新改写的内容，是难点，建议适当理解。
教材案例5.4到5.8建议适当掌握。
本章主要知识点结构图如下：
主要考点（难点或重点）
● 风险类型
● 风险管理概述（概念、目标、范围、成本与效益）
● 风险管理基本流程
● 风险管理策略（七种）
● 风险理财措施
● 风险管理的组织职能体系。
风险管理：风险管理的含义
1．风险管理的含义风险管理起源于美国。
第⼀次世界⼤战以后，美国于1929—1933年卷⼊了20世纪最严重的经济危机，经济危机造成的损失促使管理者注意采取措施来消除、控制、处置风险，以减少风险给⽣产经营活动带来的影响。
1931年，美国管理协会保险部⾸先提出了风险管理的概念。
风险管理在20世纪30年代兴起以后，在50年代得到推⼴并受到了普遍重视，美国企业界在这⼀时期发⽣的两件⼤事对风险管理的蓬勃发展更是起到了促进作⽤：其⼀为美国通⽤汽车公司的⾃动变速装置⼚引发⽕灾，造成了巨额经济损失；其⼆为美国钢铁⾏业因团体⼈⾝保险福利问题诱发长达半年的⼯⼈罢⼯，给国民经济带来了难以估量的损失。
这两件事发⽣以后，风险管理在企业界迅速推⼴。
此后，对风险管理的研究逐步趋向系统化、专门化，风险管理也成为了企业管理科学的⼀门独⽴的学科。
1983年，在美国风险和保险管理协会年会上，世界各国专家共同讨论通过了“101条风险管理准则”，对风险管理的⼀般准则、技术和⽅法、管理等达成共识，⽤于指导各国风险管理的实践，标志着风险管理达到了⼀个新的⽔平。
1986年，风险管理国际研讨会在新加坡召开，这次会议表明，风险管理由⼤西洋向太平洋区域发展，成为由北美到欧洲再到亚太地区的全球性风险管理运动。
关于风险管理，有许多不同的定义，风险管理可以定义为有关纯粹风险的管理决策，其中包括⼀些不可保的风险。
处理投机性风险⼀般不属于风险管理的范围，由企业中的其他管理部门负责。
从本质上讲，风险管理是应⽤⼀般的管理原理去管理⼀个组织的资源和活动，并以合理的成本尽可能减少意外事故损失和它对组织及其环境的不利影响。
2．风险管理的⽬标与范围风险管理的⽬标由两部分组成：损前⽬标和损后⽬标。
前者是避免和减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑⼼理；后者是努⼒使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续⽣存、⽣产服务的持续、收⼊的稳定、⽣产的持续增长和社会责任。
风险管理概述ppt课件
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
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风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
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• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
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2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
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3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
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– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
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• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
风险与风险管理
第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险是指某种事件发生的不确定性。
在保险理论与实务中，风险仅指保险标的损失发生的不确定。
这种不确定包括发生与否不确定、发生的时间不确定和导致结果的不确定。
二、风险的构成要素：风险由风险因素、风险事故、损失三个要素所构成:例一：某日天下冰雹使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡。
此事件中，风险因素是冰雹，风险事故是车祸，车毁人亡是损失。
若冰雹直接击伤行人，则冰雹就是风险事故。
例二：汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡。
其中刹车失灵是风险因素，车祸是风险事故，车毁人亡是损失。
（一）风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。
风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
如：在一次火箭发射中，因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，引起火箭发射失败的风险因素是发射当天遇到的恶劣天气。
根据风险因素的性质不同，分为：1、有形风险因素，又称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。
比如：一个人的身体状况; 某建筑物所处的环境、所用的建筑材料的性质等。
2、无形风险因素：是与人的心理或行为有关的风险因素，也称人为风险因素。
通常包括道德风险因素和心理风险因素;道德风险因素：是指与人品德修养有关的无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素，例如：欺诈、纵火等，保险人对因投保人或被保险人道德风险因素引起的经济损失不承担给付或赔偿责任。
心理风险因素：是指与人的心理状态有关的无形因素。
即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性因素。
如产生物品乱堆乱放，吸烟后随意抛弃烟蒂等。
（二）风险事故：（也称“风险事件”）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物。
风险及风险管理的描述
风险及风险管理的描述风险是指在进行某项活动或决策时，可能发生的不确定性事件或结果。
无论是个人、组织还是社会，都无法完全避免风险的存在。
因此，风险管理成为了一项重要的任务，旨在识别、评估和应对风险，以最大程度地降低风险对个人、组织或社会造成的损害。
风险管理的目标是通过采取一系列措施，使风险的发生概率降低或降低风险造成的影响。
首先，风险管理需要对风险进行识别和评估。
这包括对潜在风险进行全面的调查和分析，以了解其可能带来的影响和概率。
通过了解风险的特点和特征，可以更好地制定相应的风险管理策略。
在风险管理中，风险评估是一个非常重要的环节。
通过对风险的评估，可以确定哪些风险是最重要、最紧迫的，从而为决策者提供有针对性的信息和建议。
风险评估的过程包括风险识别、风险量化和风险评级。
风险识别是指确定可能存在的风险，而风险量化是指对风险进行定量分析和评估，以便比较不同风险之间的相对重要性。
最后，通过对风险进行评级，可以将风险按照其严重程度进行排序，从而为风险管理提供指导。
在风险管理中，有多种方法和工具可以用于应对风险。
一种常用的方法是避免风险，即通过采取预防措施或调整决策，尽量减少风险的发生概率。
例如，在投资时选择风险较低的资产，或在建筑工程中采取严格的安全措施，以减少事故的发生。
另一种常见的风险管理方法是转移风险。
这意味着将风险转移到其他方面，以减轻自身的损失。
例如，购买保险可以将潜在的经济损失转移到保险公司，从而降低个人或组织的风险承担。
此外，还可以通过与其他组织或个人进行合作来分担风险，例如建立联盟或合作伙伴关系。
除了避免和转移风险外，还可以通过降低风险的影响来管理风险。
这可以通过采取一系列措施来防范和减轻风险的影响。
例如，在自然灾害风险管理中，可以加强预警系统和应急救援能力，以减少灾害对人民生命财产的威胁。
在金融风险管理中，可以加强监管和监控机制，以减少金融市场的不稳定性。
风险管理需要建立一个完善的监控和反馈机制，以及持续的改进和学习。
建设工程项目管理第七章_建设工程项目风险管理
4．工程项目风险特征: 1)客观性和必然性 2)不确定性 3)可变性 4)相对性 5)阶段性 5．工程项目风险的种类: （1）工程项目外风险 （2）工程项目内风险
二、工程项目建设各方的风险: 1．业主/项目法人的风险 2．承包人的风险 3．咨询/设计/监理的风险 三、工程项目风险管理: 1．工程项目风险管理 2．工程项目风险管理的重要性 3．工程风险管理的基本理论 （1）直觉与工程项目风险 （2）组合理论:组合理论的信条是不要把所有 的鸡蛋放在一个篮子里
二、工程项目风险评估分析: （一）工程项目风险评价的实施 1．工程项目风险评价的作用: 2．工程项目风险评价的步骤: 3．工程项目风险评价标准: 风险率、风险损失、风险量 4．工程项目整体风险水平及比较:
（二）工程项目风险评价方法 1．综合评价法(主观评分法) 【案例8-1】某公司拟对海外某一国家的水 电工程投标。在投标前，项目经理组织有关人 员对投标风险进行评价，并采用了综合评分法 。评价步骤如下：
风险 应对 策略 风险
风险
转移
利用
自留
第三节
建设工程项目保险
一、保险基本要素和可保风险: 1．保险基本要素: 补偿风险损失；共济互助；订立保险合同 2．可保风险 二、工程项目保险的选择: 1．工程项目保险特点:
2．工程项目保险种类: （1）按保障范围分类:建筑工程一切险；安 装工程一切险；人身保险；保证保险；职业责 任保险 （2）按实施形式分类:自愿保险；强制保险 ，也称法定保险
2．层次分析法 3．模糊评价法 4．等风险图法 5．PERT（进度计划评审法） PERT是一种进度计划的评审技术 三、工程项目风险应对——计划与策略: （一）工程项目风险应对计划: 1．编制工程项目风险应对计划的依据 2．工程项目风险应对计划的内容
风险管理的内容包括什么
风险管理的内容包括什么在全球经济低迷一体化的环境中，企业全面风险管理工作尤为重要，建设一个完善的体系，系统化、结构性地管理风险，明确风险管理的定位，切实履行相应职责，提升风险管理文化，强化风险意识，提高企业风险管控能力，促进企业健康发展。
风险管理的内容包括什么一、风险及风险管理的概念企业风险指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响或者指对企业目标实现过程中有不利影响的某一事件发生的可能性;以能否为企业带来盈利机会为标志,将风险分为纯粹风险(仅带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存),通过对风险概念的解读,不难发现风险是把双刃剑,其蕴含着造成损失的可能性,又蕴含着转化为利益的机遇。
全面风险管理指企业围绕总体经营目标或战略,制定风险管理策略,在公司经营管理的各个方面和业务过程中的各个环节进行风险管理的基本流程,落实风险理财措施,培育良好的风险管理文化,建立健全风险管理的组织体系、信息系统和内部控制系统的过程和方法。
主要内容包括目标确定、风险识别、风险分析、风险评价和风险应对。
二、风险管理对企业的意义所有企业都是在有风险因素的环境下经营,而不是企业风险管理使企业面临风险环境,企业风险管理是使管理者能够在充满风险的环境中更加有效的经营。
风险偏好指一个公司或企业在追求其目标的过程中愿意接受的风险的程度,是企业的风险管理文化。
必须充分考虑企业风险偏好与战略有机结合,才能使战略目标、战略方案得以落实。
企业风险管理提供了确认和选择不同的风险反应方案的严格标准,企业的风险反应方案包括风险规避、风险降低、风险接受和风险利用等四类,增加了企业风险反应决策速度,应对环境的变化也将得心应手;有效的风险管理可能提高确认潜在事项、评估风险和明确反应方案,最后减少经营意外的出现次数以及减少相应的成本或损失;而风险管理也不单从单一风险考虑对企业的影响,还将从企业整体考虑应对风险措施,避免由于过度重视单一风险而给企业造成的机会损失。
模块1 风险管理概述
中央企业全面风险管理指引
第四条 本指引所称全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环 节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险 管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息 系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第六条 本指引所称内部控制系统，指围绕风险管理策略目标，针对企业战略、规划、产
品研发、投融资、市场运营、财务、内部审计、法律事务、人力资源、采购、加工制造、 销售、物流、质量、安全生产、环境保护等各项业务管理及其重要业务流程，通过执行风 险管理基本流程，制定并执行的规章制度、程序和措施。
风险管理的原则 2 - 嵌入组织的管理过程
风险管理的起源和发展
近20年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理 协会。1983年在美国召开的风险和保险管理协会年会上，世界各国专家学者云集纽约，共 同讨论并通过了“101条风险管理准则”，它标志着风险管理的发展已进入了一个新的发 展阶段。 1986年，由欧洲11个国家共同成立的“欧洲风险研究会”将风险研究扩大到国际交流范围 。1986年10月，风险管理国际学术讨论会在新加坡召开，风险管理已经由环大西洋地区向 亚洲太平洋地区发展。
风险与风险管理 基本概念
风险的内涵 风险管理的基础知识
风险管理的原则
相关标准与规范
案例
风险管理定义
风险管理是在现实状态下寻求可以接受的收益和损失之间的平衡。
（摘自澳大利亚标准AS/NZS 4360）
组织针对风险所采取的指挥和控制的协调活动。
（摘自ISO31000：2009标准）
自学考试 项目风险管理复习重点-前两章
项目风险管理复习重点第1章项目风险管理概述1.1 风险与风险管理1.1.1 风险1.风险的内涵风险与不确定性的关系是理论界关于风险概念界定的争论焦点之一。
一种观点认为，风险就是一种不确定性，它与不确定性没有本质区别。
根据能否事前估计事件最终结果可能状态的数量和可能程度，不确定性又可以分为可衡量的不确定性和不可衡量的不确定性。
另外一种观点认为，尽管风险与不确定性有密切的联系，但二者有着本质的区别。
根据这种观点，风险和不确定性的根本区别在于决策者能否预知事件发生最终结果的概率分布。
在实践中，某一事件处于风险状态还是不确定性状态并不是完全由事件本身的性质决定的，有时很大程度上取决于决策者的认知能力和所拥有的信息量。
可以把风险简单定义【简答题】为“未来结果的不确定性”，其内涵有广义和狭义之分。
（1）广义风险：强调了风险表现为不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利。
广义风险适用于金融风险分析。
（2）狭义风险：强调风险表现为损失的不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性。
狭义风险适用于保险理论与实务中。
2.风险的特征风险包括客观性、不确定性、相对性、可预测性性和可变性五个特征。
（1）客观性，风险是一种不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在。
风险不可能彻底消除，风险的客观存在决定了保险活动或保险制度的必要性。
（2）不确定性，风险的不确定性具体包括四层含义：①风险发生的概率不确定。
②风险发生的时间不确定。
③风险发生的空间不确定。
④风险的损失程度不确定。
（3）相对性：风险性质会因时空等多种因素的变化而有所变化。
风险的相对性包括三层含义：①风险影响的相对性。
②风险承受能力的相对性。
③风险应对措施的相对性。
（4）可预测性：个别风险的发生是偶然的，但通过大量风险事件历史资料的统计分析，可以发现其存在明显的规律性，具有一定必然性。
风险的规律性，保证了其可预测性，是进行风险管理的基础。
4建设工程风险管理及实例
建设工程风险及风险管理
设计风险
自然及环 境风险
政治及社 会风险
合同风险
整个工程建设的核心就 是工程设计。，
如果设计上存在不合理 或者结构不完善，必然 会给工程建设带来不可
避免的经济损失。
主要是指来自不可抗拒的 各种自然灾害对工程建设 本身所带来的各种风险， 例如来自气象灾害，自然 灾害以及建设工程本身所 在复杂的地质条件、所在 地恶劣的气候条件、工程 建设过程中对周围环境施 加的影响等等，这些都是 工程建设施工阶段潜在的
的概率和损失，其数值大小取决于各
种风险发生的概率P，及其潜在损失Q, 多数情况下，而风险量R可表示为：
01 投资风险损失的衡量
n
R= PiQi i 1
02 进度风险损失的衡量
其 中 I=1,2…… ， n, 表 示 风 险 的 数 量 即：
03 质量风险损失的衡量 04 安全风险
风险评价的方法
3、风险概率Pi的衡量
风险管理
1、合同管理 监理公司在建设工程之前，往往需要同业主签订一份监理 合同，最大的作用是防范业主滥用业主权利，胡乱干预施 工过程，因此，监理合同是风险管理中的重要组成部分。 ➢ 监理公司要重视合同是否平等。 ➢ 从业主利益出发，尊重业主，取得业主信任。
2、与施工单位关系。 监理公司与施工承包商是监理与被监理的关系，大部分情 况下，施工单位会主动配合监理工作，但也有为利益超出 原则许可范围； ➢ 一方面严格监理，狠抓工程质量，安全管理不放松。 ➢ 另一方面处理好关系，多做沟通，主动参与各部门协
监理文件及安全监理资料：
监理大纲/监理规划/监理实施细则 监理日记 监理月报 监理会议纪要 监理工作总结 工程质量评估报告 音像资料及事故处理资料等 学会用法律手段维护监理人员的正当权益
第一章风险与风险管理
三、风险管理目标 基本目标：以最小成本获得最大安全保障 具体目标：可以分为损失前目标和损失后目标
1-14
1、减小风险事故发生的机会
损 2、以经济、合理的方法预防潜在损
失
失的发生
前 3、减轻企业、家庭和个人对风险及潜在
目 损失的烦恼和忧虑，为企业提供良好的生
标 产经营环境，为家庭提供良好的生活环境
• 客观性 • 普遍性
产生的结果不确定
• 可测性？？？？ • 发展性
1-10
各种风险发生的概率
• 受伤：危险概率是1/3;
• 车祸：危险概率是1/12;
• 死于心脏病：危险概率是1/340;
一
• 乳腺癌(女性)：危险概率是1/2500;
定
• 死于中风：危险概率是1/1700;
要
• 死于车祸：危险概率是1/1500;
参知政事范仲淹等人遭谗离职，欧阳修上书替他们分辩，被贬到滁州做了两年知州。到任以后，他内心抑郁，但还能发挥“宽简而不扰”的作风，取得了某些政绩。《醉翁亭记》就是在这个时期写就的。目标导学二：朗读文章，通文顺字1．初读文章，结合工具书梳理文章字词。2．朗读文章，划分文章节奏，标出节奏划分有疑难的语句。节奏划分示例
是在此期间，欧阳修在滁州留下了不逊于《岳阳楼记》的千古名篇——《醉翁亭记》。接下来就让我们一起来学习这篇课文吧！【教学提示】结合前文教学，有利于学生把握本文写作背景，进而加深学生对作品含义的理解。二、教学新课目标导学一：认识作者，了解作品背景作者简介：欧阳修(1007—1072)，字永叔，自号醉翁，晚年又号“六一居士”。吉州永丰(今属
判断、归类、鉴定的过程。 2、风险估测：利用概率统计理论，估计和预测风险发生 的概率和损失 3、风险评价：评估风险发生的可能性及危害的程度来决 定是否采取相应的管理措施。 4、选择风险管理技术：用评估的结果来选择用什么样 技术来对风险进行有效管理。 风险管理技术分为； 控制型和财务型两种。 5、评估风险管理效果 ：对风险管理技术适用性及收益性 情况进行分析、检查、修正和评估。
风险和风险管理的定义
风险和风险管理的定义本文为COSO新版企业风险管理框架全文解读系列文章，只是对大的框架、结构和部分内容进行介绍，仅供参考。
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本文介绍COSO新版企业风险管理框架的第一册第一部分的第二章节：理解风险和风险管理。
本部分内容围绕着风险和风险管理的定义进行了论述。
1、定义了风险和不确定性对于一个组织而言，由于不能完全预测事项发生与否及其相关影响，那就产生了不确定性。
对于任何一个主体而言，想要实现未来的战略和商业目标，都存在不确定性。
这里将风险的定义如下：▪事项发生并影响战略和商业目标实现的可能性。
▪旧版风险管理框架中对风险的定义为：▪事项发生并给目标实现带来负面影响的可能性。
▪对不确定性的定义为：▪指潜在事项是否出现或者以怎样的方式出现的一种未知状态。
▪在此，新版框架强调了风险带来影响的双面性。
组织关注的风险通常是那些会产生负面结果的，例如：火灾导致的破环，失去重要的客户，或者出现新的竞争对手。
然而，事项也可能产生正面的结果，例如：天气状况比预报的要好，更高的员工留职率或者更优的税率等。
这些也应当考虑在内。
另外，对实现某一目标有益的事项可能同时阻碍了其他目标的实现。
例如，新发布的产品的需求量比预期的要高，从财务绩效上看，这是个好消息；但是，这有可能增加供应的风险。
如果公司不能够及时供应产品，可能造成部分消费者不满意。
2、颠覆了第一版企业风险管理定义新版框架对ERM的定义为：▪组织在创造、保持和实现价值的过程中，结合战略制定和执行，赖以进行管理风险的文化、能力和实践。
▪旧版框架对ERM的定义为：▪ERM是一个过程，它由主体的董事会、管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，在风险容量的范围内管理风险，为主体目标的实现提供合理保证。
▪前面文章曾介绍过关于两个定义的区别，在此不再赘述。
3、介绍了文化、能力和实践的内容那么，我们来看一下COSO指的文化、能力、实践分别是什么内容呢？文化文化是由一个主体的各个层面的人们通过他们所说和所做的事情而发展和形成的。
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交通事故、火灾、爆炸….
年
月
2001 9 11
日
由于缺乏有效的公共预警和响应机制，很多人因事先未得到 警报或不知如何应对而失去生命。
灾难和安全事件对财政的影响每年高达数十亿美元， 影响的范围波及到90%的企业
世界正在日新月异地发生着改变，新生的难以预料的 各种风险在业务和技术领域层出不穷。
FRM （Financial Risk Manager）金融风 险管理师，由美国“全球风险管理协会” （GARP global association risk professional ）设立。 PRM（Professional Risk Manager）职业 风险管理师，这个组织的发起者都是从 GARP脱离出来的，在风险管理行业都是响 当当的人物 FRM、PRM与CFA、CFP的比较
雷 击
1912年4月10日的那天，号称是世界上最豪 华的客轮“泰坦尼克号”，载着2,224名乘客 和船员从伦敦开往纽约，在芬兰的海域中与冰 山相撞，船舶两个小时后沉入海底，1,513人 葬身冰海。“泰坦尼克号”（Titanic）影片 中的人物有虚构的成分，但是事件却是真实的。
飓风、地震、洪水、海啸、雷击、火山爆发、浮冰
时间
1850
1900
1950
1970
1980
1990
2000
自然灾害
工业化的进程使人 口密度越来越大
全球变暖造成的气候 变化
越来越频繁的气候现象： 地震、洪水、飓风和厄尔尼诺 现象等
新风险
商业气候
规模经济开始通过高效的 制造流程得以实现
日益提高的专业 化程度
全球自由贸易区 WTO, NAFTA, EU)
二、课程要求
1. 期中成绩，分小组汇报，小组提交课堂展示PPT，每个组员提交一份 和展示内容相关的研究报告（占综合成绩的30%）。 2. 随堂测试及作业：（占综合成绩的20%）每次作业须在规定时间内提 交，未提交者该次作业0分。 3. 期末闭卷考试：占综合成绩的40% 4. 考勤，占10%，无故缺课者，3次扣5分，4次及以上该项成绩0分。
〔美国友邦保险统计数据〕
风险是客观存在的
风险的代价
有形与无形损害
财产损失
人身伤害
预防支出
忧虑代价
46
• 对风险的掌握是一个极其漫长的过程 。人类活动的扩展引起风险日趋复杂 ，其种类不断增加，同时，风险的发 展刺激了风险管理的发展，而风险管 理的发展又推动人们向更高的目标登 攀。
思考：风险管理与保险的关系？
自然灾害、 意外事故 食物中毒、疾病 突然断电，辛辛苦苦写的文章没有备份，计算机硬 盘意外损坏，导致所有的努力都白费！ 银行卡、饭卡、电脑、自行车等贵重物品及现金被 窃或遗失 考试作弊风险、挂科风险 失业风险
正常人一生可能
受伤：危险概率是1/3 难产（行将生育的妇女）：危险概率是1/6 车祸：危险概率是1/12 在家中受伤：危险概率是1/80 受到致命武器的攻击：危险概率是1/260 死于心脏病：危险概率是1/340 家中成员死于突发事件：危险概率是1/700 ； 死于中风：风险概率1/1700； 死于车祸：风险概率1/5000； 死于火灾：风险概率1/5000。
（二）课程目标
本课程系统地介绍传统的和现代的风险管理基础知识、基本技 能和基本方法，并以现代的全面风险管理理念为核心，增强同学们 的风险感知能力，并从整体上去认识风险，既要看到风险的负面影 响，也要看到风险可能带来的正面效用，从而把握风险的本质和可 能的全部机会。 将财务风险与保险风险进行融合，研究整体化风险管理概念和方 法，为今天和未来的企业、个人及家庭风险管理提供更新的理念和 更有效的解决方案。 本课程以风险管理的一般原理为基础，并借鉴国内外科研成果， 注重理论分析能力的提高和实际运用能力的培养。
危险与风险的区别：
老的用法中，风险被理解为客观的危险，主要 是自然风险，侧重于不利结果。
风险的含义
The Concise Oxford English Dictionary defines risk as “hazard, a chance of bad consequences，loss or exposure to mischance”. Risk relates strongly to uncertainty, and hence to the notion of randomness. In 1933 A. N. Kolmogorov gave an axiomatic definition of randomness and probability
无所不在的风险：
社会风险－道德信仰、价值观、行为方式 政治风险－政府更迭、财政货币政策、法 律 操作风险－不合理的提拔制度、违规操作 经济风险－通货膨胀、经济衰退、信贷 认知风险－发现、理解、估算和测定风险 的能力
5.12地震影像
意外交通事故
我们身边的饮食条件…
大学生活与风险
第一章 风险及风险管理概述
风险定义
本章 主要内容
风险的分类
风险管理概述
68
• 什么是风险？
第一节 风险定义
17世纪中期，英语中才出现Risk，源自法文 Risque，意思是航行于危崖间，囿于此，有学者主 张译为“危险”。而法文一词来源于意大利语 Risicare，意思是胆敢，该词汇（意）又来源于希 腊文Risk。一般地讲，风险即未来结果的不确定性 （Uncertainty）。
普拉卡什A〃希马皮[著]；王绪谨，郑海涛[译]．《整合公司风 险管理》．北京：机械工业出版社 金融风险理论——从统计物理到风险管理 克里斯托佛〃L〃卡尔普，《管理资本和风险的艺术—结构性金 融与保险》 弗兰克〃奈特：《风险、不确定性和利润》 金融风险管理师手册中英文版（Financial Risk Management Manual） 邬瑜骏，《现代金融风险管理》，南京大学出版社 格哈徳〃施罗克，《金融机构风险管理与价值创造》 James Trieschmann, Robert Hoyt, David Sommer. Risk Management and Insurance (12e), 高等教育出版社翻印， 2005年版 Mark S.Dorfman，Introduction to Risk Management and Insurance（第9版），清华大学出版社，2008 保险学原理部分参考保险学院“保险学”省级精品课程网站
1、保险学的风险定义：
指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损害 （damage，loss and injury）发生的不确定性（ uncertainty）
02月06日03时57分在台湾高雄市(北纬22.94度，东经 120.54度)发生6.7级地震，震源深度15千米。 此次台湾地震释放能量相当两颗原子弹，台南市永康区 高达16层楼的维冠大楼，瞬间从16楼夭折成只剩5楼
弃城逃亡
2005年卡特里娜飓风不仅仅是自然灾害，它更是一个灾难的潘多拉魔盒， 曝出了经济、石油、政治问题，暴露了美国制度中许多的裂缝与破损。 卡特里娜在路易斯安那州和密西西比州造成罕见的洪灾，尽管飓风中心 没有经过新奥尔良，但，低于海平面的新奥尔良市溃堤，80%的城市浸于 水中，强大的风暴将美丽的新奥尔良变成一个“毒湖”，重建工程预计 需时数年。 政府救灾行动迟缓，许多灾民等不到救援而死，新奥尔良灾民在临时收 容中心里缺水断粮，以致引起骚乱；医护人员不足，造成更多人死亡。 举世惟一超强的美国，也在世人面前暴露出贫穷与落后的一面。 新奥尔良市多名黑人领袖抨击政府实行种族歧视，致使许多黑人灾民无 法得到公平对待。在近50万名新奥尔良居民中，黑人占大约2/3。
以下是因计算机病毒引起的世界范围内的经济损失统计
单位：百万美元
800 700 600 500 400 300 200 100 0
1990 “业路撒冷”病毒 1995 “概念”病毒 1999 “Melissa”病毒 2000 “Love Bug”病毒
资料来源: Richard Power, Tangled Web
四、学习风险管理的意义
“莫拉克”掀起滔天巨浪
090807
莫拉克重创台湾。。。。
2009年岁末，年度十大天气气候事件评选，台 风“莫拉克”重创台湾一直稳居国内外事件之 首。
莫拉克来了，台湾喜忧参半，缓解旱情的同时，带来 了严重灾害。2009年8月7日23时45分在台湾花莲市沿 海登陆，登陆时中心附近最大风力13级，短短三天就 下了一整年的雨量，创下台湾有史以来单日降雨量纪 录，从山区到海边，带给了台湾自50年来最大的梦魇， 死亡人数超过500人 。
（三）主要教学内容及安排（本专业）
第一章 第二章 第三章 第四章
风险管理概述 （1周） 风险识别方法（2-3周）第4周国庆节放假 风险衡量与评价（5-6） 风险管理决策与方法（7-9）
第五章 非传统风险转移ART与整合风险管理 （10-11周） 第六章 企业财产风险分析（12） 第七章 法律责任风险分析（13） 第八章 人力资本风险分析(14) 第九章 金融风险分析（15-16）：小组课堂展示，提交学期总结 报告，复习答疑 期末考试：17周
三、教材及阅读材料
（一）教材：刘新立，《风险管理》，2014年9月，第二版，北京大学出版 社 （二）参考教材 顾孟迪，雷鹏，《风险管理》，清华大学出版社 刘钧，《风险管理》，清华大学出版社 许谨良，《风险管理》第三版，
（三）进一步阅读材料 宋明哲：《现代风险管理》，中国纺织出版社 尼尔〃A〃多尔蒂[著] ；陈秉正，王珺[译] ．《综合风险管理》 [M] ．北京：经济科学出版社 CFP考试用书：《个人风险管理与保险规划》 卓志， 《风险管理理论研究》，中国金融出版社 陈秉正，《风险管理与保险》，清华大学出版社 普拉卡什A· 希马皮[著]；王绪谨，郑海涛[译]．《整合公司风险管 理》．北京：机械工业出版社 陈秉正．《公司整体化风险管理》[M]．北京：清华大学出版社