第10章 国际贸易融资方式(简要)讲解
第十章 国际结算中的贸易融资-推荐下载
国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心
国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心国际贸易的常用融资方式，就该熟记于心2014-12-28贸易金融圈【新朋友】点击标题下蓝色字“贸易金融圈”免费关注【老朋友】点击右上角分享本页面的内容到朋友圈国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。
根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。
国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。
随着中国对外国际贸易的迅猛发展，国内各商业银行的贸易融资品种日益丰富。
这里简单整理了国际贸易融资的几类主要方式。
•开证授信额度[涵义]开证授信额度是开证行对于在本行开户、且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金，或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。
[授信额度的确定]授信额度的确定是建立在银行对客户的了解和信任基础上的，银行一般是从以下几方面调查、了解客户情况的：（1）企业在银行的授信记录及信用水准；（2）企业的财务状况；（3）企业的管理水平；（4）企业发展的前景[开证授信额度的操作程序]（1）进口商提出申请；（2）银行审查；（3）签订授信额度协议书；（4）建立业务档案；（5）增减授信额度总数[给进口商带来的便利]（1）可充分利用银行信誉，无需现款，便可获得所需的进口商品。
（2）减少资金占用，使进口商能够更合理、有效地运用资金。
•信托收据[涵义]信托收据是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。
[背景]进口商无钱买单，银行预支款项。
[跟单托收中信托收据的应用]这种方式是以代收行提供信用为前提的，它使进口方得到了资金融通，当然进口方的信誉必须足够好。
凭信托收据提取的货物其产权仍属于银行，进口商处于代为保管货物的地位，称为被信托人或代保管人。
其义务是：（1）将信托收据项下货物和其他货物分开保管；（2）出售的货款应交付银行或暂代银行保管，但在账目上须与自有资金分别开列；（3）不得将该项货物抵押给他人。
国际贸易融资方式
国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。
进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。
对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。
由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。
没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。
进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。
如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。
开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。
2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。
货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。
因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。
国际贸易融资的结算方式
该银行在服务过程中注重与中 小企业的沟通，确保企业充分 了解融资方案的内容和风险， 避免了后期可能出现的问题。
成功案例二
背景介绍
某金融机构积极探索区块链技术在贸易融资领域的应用，通过数字化、智能化手段提高贸易融资的效率和透明度。
成功关键
该金融机构紧跟科技发展趋势，积极投入研发资源，掌握了区块链技术的核心应用能力，并成功将其应用于贸易融资业务 中，实现了多方信息的实时共享和高效协同。
信用证结算
• 单据交易：银行处理信用证业务时，只关注单据的表面真实 性、完整性和准确性，而不关心买卖双方的履行情况和货物 情况，只要单据与信用证要求相符，银行就必须付款。
信用证结算
1. 申请开立信用证：买方向开证银行提交申 请书和相关文件，请求开立信用证。
3. 交单付款：卖方按照合同和信用证要求将 单据提交给指定银行，经审核无误后，银行
托收结算
01
托收特点
02
1. 方便快捷：托收结算方式相对简单方便快捷，能够减少买卖
双方的交易成本和时间。
2. 风险较高：由于托收结算方式下，银行只提供服务而不提供
03
担保，因此相对于其他结算方式，其风险较高。
托收结算
• 适用范围有限：托收结算方式适用于信誉良好的客户，对于 一些信誉较差的客户可能存在风险和不确定性。
经验教训
该金融机构在推广区块链技术时注重与合作伙伴的沟通，确保各方都能够理解和接受新技术带来的变化，促进了项目的顺 利推进。
失败案例一
背景介绍
某公司在国际贸易过程中由于对客户信用风险管理不善，导致出现坏账损失，影响了公司的正常经营。
失败关键
该公司在开展业务时过于追求规模和速度，忽视了风险管理的重要性。由于缺乏有效的风险评估机制和客户信用管理体系 ，导致不良客户欠款无法追回，给公司造成了较大损失。
国际贸易的融资方法
国际贸易的融资方法贸易融资，是银行的业务之一。
是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。
下面店铺就为大家解开国际贸易的融资方法，希望能帮到你。
国际贸易的融资方法进口贸易融资：1、开证额度2、信托收据3、担保提货4、进口押汇5、进口代收押汇6、进口汇款融资出口贸易融资：1、打包放款2、出口押汇3、卖方远期信用证融资4、福费廷5、保理业务一、进口贸易融资1、开证额度减免或减收开证保证金普通开证额度/一次性开证额度2、信托收据背景：进口商无钱买单，银行预支款项。
进口商与银行签署协议，由进口商作为银行的代理人为银行处理货物，收益首先偿还处分标的物的对价。
3、担保提货背景：货比单先到银行为进口商开具提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单到后交换担保书。
办理提前：信用证项下;海运;信用证要求提交全套单据且进口商不能以不符点为由拒付货款4、进口押汇背景：多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式(1—3)信用证开证行先行付款，进口商得到单据、提货并销售后再收回该贷款的融资活动。
(先交单后付款)5、进口代收押汇背景：付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资代收行先行垫款，由进口商提货销售后向代收支付款项6、进口T/T融资背景：电汇项下银行对进口商垫款融资二、出口贸易融资1、打包放款背景：信用证下银行对出口商货物出运前的融资银行向出口商(受益人)提供的正本信用证抵押的贷款受理条件：流程：2、出口押汇背景：银行对出口商发货后提供的融资银行对出口商有追索权的买入物权单据的融资行为信用证项下(议付行)/托收项下(托收行) 3卖方远期信用证融资背景：一般是承兑信用证项下银行(通知行)对出口商发货后的融资(贴现汇票)。
开证行对汇票进行承兑，通知行对经银行承兑的汇票进行贴现。
3、福费廷定义：包买商向出口商无追索权地购入已承兑的远期汇票或本票。
福费廷产生于20世纪40年代的中后期，由瑞士苏黎世银行协会首先开创。
国际贸易融资
由于赊销对出口商存在信用风险，出口商必须认真考 虑进口商的资信。如果业务需要，只能以赊销的支付方式出 口，出口商减少这种信用风险的可考虑方法有三个：出口信 用保险；福费廷；国际保付代理。
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国际贸易融资
采用托收方式应注意问题2
托收情况下，银行只提供服务，不提供信用。
❖ 在托收方式下，应争取CIF、CIP价格条件成交，在买方
未偿付货款前货物出险，可独自向保险公司索偿。或装
船前投保卖方利益险或出口信用险。 ❖买方签回销售确认书或合同后再办理装运，严格按合同
规定装运货物和制单，以防进口人找借口拒付货款。 ❖为若卖减方少在托风收险方式，下采出口用货国物际，不铁能路按合、同空规定运回、收货邮款包，等主要运是输买方方无式偿还及能
承兑交单 （document against acceptance, D/A）
付款人 （进口人）
合同规定承兑交单方式
委托人 （出口人）
6 1
3 4
到 期 日 付 款
人承兑汇票，银行交单提示汇票和单据，进口按委托书指示向买方
代收行
2.寄交托收指示书、 汇票、货运单据
票收 ，委装 跟托货 。 单书， 交 交，填 款 付开写
国际贸易融资
首先，出口商要和本国的一间保理公司接 触(出口保理商)，而这间公司则联系进口商所在国 的保理公司(进口保理商)。一旦两家保理公司都同 意接受这次交易的保理业务，按赊销方式进行的销 售即告成立。出口商把发票邮寄给进口商的同时， 即意昧着出口商将应收账款转卖给了出口保理 商．出口保理商则按照发票面值，在扣除了相关保 理费和针对信用期延期时间收取的利息后，支付给 出口商销售款。
国际贸易融资概述
保付代理的作用
1.对出口商的好处 （1）向出口商提供有关进口商资信的信息和数据。 （2）装运货物后，可立即获得现金，加速资本周转，促进
利润增加。 （3）信用风险和汇价风险转嫁给保理公司。 （4）改善资产负债比率，有利于企业的有价证券上市与进
•商业承兑汇票特点
§ 1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 § 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10
天 § 3 、商业承兑汇票可以背书转让 § 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商 业承兑汇票向银行申请贴现 § 5 、适用于同城或异地结算。商业承兑汇票不附带利息 § 商业承兑汇票相当于企业签发的长期支票 § 商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长
不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
商业承兑汇票贴现
§ 商业承兑汇票贴现是指持票人将未到期 的商业承兑汇票转让给银行，银行再按贴 现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票 人的一种授信业务。
•银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
目前，办理出口信贷融资业务的除官方的专门机构中国 进出口银行外，还有中国银行、中国建设银行、中国工商银 行等商业性银行。
2. 出口信贷的特点
1.出口信贷是一种官方资助的政策性金融业务。 2.出口信贷的发放与出口信用保险、担保相结合。 3.出口信贷是一种相对优惠的贷款，其贷款利率一般低于相 同条件的商业银行贷款利率，利差由国家补贴。 4.出口信贷的目的是促进本国出口。 5.出口信贷要受国际协定的约束。
短期国际贸易融资 中长期国际贸易融资 一般性贸易融资 政策性贸易融资 本币贸易融资 外币贸易融资 无抵押品贷款 抵押贷款
国际贸易融资方式
国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。
进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。
对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。
由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。
没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。
进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。
如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。
开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。
2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。
货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。
因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。
因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。
这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。
《国际贸易融资》课件
托收
1
托收是一种由出口商将汇票和单据交给银行，由 银行根据进口商的支付情况进行交单的支付方式 。
2
托收相对于信用证而言，手续简单、费用较低， 但风险相对较高，因为出口商需要承担进口商不 付款的风险。
3
托收通常用于小额交易或对进口商较为信任的情 况下。
汇付
汇付是一种由进口商将货款直 接支付给出口商的支付方式， 通常是通过银行汇款或电汇等 方式完成。
分析政府在跨境人民币贸易融资方面 的政策支持，如人民币国际化战略、
跨境人民币结算政策等。
融资方式
介绍跨境人民币贸易融资的主要方式 ，如跨境人民币信用证、跨境人民币 保理等。
前景展望
展望跨境人民币贸易融资的发展前景 ，为企业开展跨境贸易提供参考。
THANKS
感谢观看
风险相对较低，因为有实物资产或第三 方担保作为还款保障。
融资期限较短，通常为1-3年，最长不超 过5年。
特点
与贸易流程密切相关，涉及进出口商、 银行等多个主体。
国际贸易融资的重要性
促进国际贸易发展
为进出口商提供融资支持，降低贸易 成本，促进国际贸易的发展。
增强企业国际竞争力
推动金融创新
国际贸易融资涉及多种金融工具和交 易方式，有助于推动金融创新和业务 模式的改进。
总结词
汇率风险是指因货币汇率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，由于涉及不同国家的货币兑换，汇率波动可能对交易双方 产生重大影响。例如，当出口商收到外币支付时，如果本币贬值，出口商将面 临巨大的经济损失。
利率风险
总结词
利率风险是指因市场利率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，利率的波动可能对交易双方产生影响。例如，当市场利率上 升时，出口商可能面临融资成本增加的风险；而当市场利率下降时，进口商可能 面临贷款成本降低的风险。
国际贸易融资方式汇总
国际贸易融资⽅式汇总相关推荐国际贸易融资⽅式汇总 随着中国对外国际贸易的迅猛发展，国内各商业银⾏的贸易融资品种⽇益丰富。
但在具体操作过程中，⼀些业务品种，如开证授信额度、打包放款、提货担保等发展很快;另⼀些业务品种，如进⼝押汇、透⽀额度、出⼝托收项下押汇、贴现等，由于未得到进⼀步开发，处于停滞状态。
下⾯是⼩编整理的国际贸易融资⽅式汇总，欢迎⼤家参阅! ⼀、进⼝押汇 进⼝押汇是指开证⾏在收到信⽤证项下单据，审单⽆误后，根据其与开证申请⼈签订的《进⼝押汇协议》和开证申请⼈提交的信托收据，先⾏对外付款并放单。
开证申请⼈凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还开证⾏国际贸易⼝精英⽹ 从某种意义上看，它是开证⾏给予开证申请⼈的将远期信⽤证转化为即期信⽤证+进⼝押汇这样⼀种变通的资⾦融通⽅式。
但由于⼀些银⾏以进⼝押汇之名掩盖垫款之实，故其业务发展受到⼀定限制知识。
其实，对于银⾏⽽⾔，⽆论是与⼀般的流动资⾦贷款相⽐，还是与远期信⽤证相⽐，相当于专项贷款并使银⾏押有货物所有权的进⼝押汇，实际上安全得多，收益也更好。
⽽对外贸企业⽽⾔，进⼝押汇⼀⽅⾯使贷款期限⽐较灵活，可以降低成本;另⼀⽅⾯在⼈民币贷款利率与国外相应贴现利率基本持平的情况下，可以利⽤⼈民币⽽不是外币押汇，以防范汇率风险。
当然，从银⾏的⾓度看，它还可以通过完善内部制度、收取⼀定保证⾦、严格审查进⼝商品并调查其市场前景等多种措施，以避?quot;假押汇、真垫款"和因进⼝商品不适销对路造成不能及时归还押汇本息的情况发⽣外贸知识。
⼆、进⼝托收押汇 进⼝托收押汇是指代收⾏在收到出⼝商通过托收⾏寄来的全套托收单据后，根据进⼝商提交的押汇申请、信托收据以及代收⾏与进⼝商签订的`《进⼝托收押汇协议》，先⾏对外⽀付并放单，进⼝商凭单提货，⽤销售后的货款归还代收⾏押汇本息易外贸知识。
⽆论对于银⾏或外贸企业⽽⾔，进⼝托收押汇的优点和进⼝押汇相⽐，⼤体⼀致。
国际融资方式
国际贸易融资（International trade financing）1、概念根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。
国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。
2、特点1）融资方式多样化2）融资手段更为灵活3、功能1）国际贸易融资能够有效地促进国家贸易的发展2）国际贸易融资能够促进银行业务的发展3）国际贸易融资能够有效地解决宏观经济运行中的问题并促进经济发展出口贸易融资（Export trade financing）一、打包贷款（Packing Loan）打包放款（PACKING FINANCE）：又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。
二、出口押汇出口押汇(Outward bill/outward documentary bills/Outward Bill Credit/bill purchased)是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。
选择出口押汇的时机：1.发货后、收款前遇到临时资金周转困难时2.发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率肯定高于押汇利率3.预期汇率升值时三、出口贴现（Export Discounting）出口贴现指银行保留追索权地买入已经银行承兑、未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融通的业务。
在承兑信用证项下，远期汇票被银行承兑后，出口商如遇临时资金周转困难而需要短期资金融通时可选择出口贴现。
国际贸易融资PPT课件
第一节 跨国财务体系的价值
一、跨国公司内部资金转移的方式具有灵活性
跨国公司在选择内部的资金转移或利润再分配方式时方法灵活多样。通过调 整公司内部商品与劳务的买卖转移定价,可以实现其利润和现金在公司内部的 转移。至于投资资本的流动方式,既可以采用债务资本也可以以权益资本回报 的方式转移至国外。
跨国公司可以根据不同国家的法律、税收和经营环境,通过灵活运用各种方法 来实现资本在全球范围内的灵活转移。
国际贸易融资
目录
1
国际贸易中的支付方法
2
国际贸易中的融资方法
3 政府对出口的融资
第一节 国际贸易中的支付方法
一、提前付款
所谓提前付款(Prepayment),是指出口商在收到进口商支付的货款之后向进口 商发货。进口商的款项一般通过向出口商银行账户转账或使用外国银行票据 完成。
这一方法可以最大限度地保护出口商的利益。当出口商无法确定进口商的信 誉或怀疑进口商无力付款时,通常使用这一方法。但是,大多数进口商并不愿意 通过提前付款来承担所有风险。
采用赊购,出口商将完全依赖于进口商的信誉。当出口商和进口商经过长期贸 易并建立相互信任之后,可采用赊购。尽管出口商在赊购中承担一定的风险,但 这一方法还是被欧洲和北美国家等发达国家广泛使用。
第二节 国际贸易中的融资方法
一、应收账款融资
有时,出口商采用赊购或长期汇票的方式,在没有得到银行付款担保的情况下愿 意向进口商发货。出口商在发货之前,应该对进口商的信誉有所了解。如果出 口商愿意等待进口商支付,则可以向进口商提供信贷。
第二节 跨国公司内部资金流动机制
三、再开票中心
跨国公司利用再开票中心不仅可以规避交易风险,而且还可以掩盖盈利能力、 逃避政府检查。跨国公司为了实现转移定价,往往在低税率的国家建立再开票 中心。
国际贸易融资方式介绍
第三节 福费廷
一、定义 包买商向出口商无追索权地购入已承兑的
远期汇票或本票。
福费廷产生于20 世纪40 年代中后期, 由瑞士苏黎世银行协会首先开创。
福费廷业务与银行贴现业务
区别
包买票据
对出票人的追索权 无
第三方担保
有
融资期限
中期
利率
高
贴现 有 无 短期 低
进口商
⑦ 提 示
⑧ 付 款
进口保理商
二、保理商提供的服务
信用风险控制
出口贸易融资
销售帐户管理
应收帐款的催收
国际保理业务的费用包括三部分： （1）保理商佣金，其中出口保理商佣金 约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金 约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣
金 比例范围有所不同。 （2）针对每单发票的处理费用，约为10美元。 （3）银行费用。
在本票到期日，交通银行向A提示付款时被告知A、 B之间的贸易没有申请到进口许可，A拒不付款， 中国银行也以此为由拒不付款。B公司认为一旦票 据卖出，一切风险应由交通银行承担。
请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有 权拒付？
案例分析 ：
交通银行有权向B公司和中国银行追索
在福费廷业务中，票据买卖无追索权，但是要 有条件，其中一条就是正当交易，买卖双方签 定的合同是合法正当的，能得到进出口当局批 准许可的。
第四节 保理业务
一、概念：
保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商 品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有 关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组 织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的 业务。
一般，80%预付款
国际贸易融资的结算方式
国际贸易融资的结算方式国际贸易融资的结算方式是指在国际贸易过程中，买卖双方为了保障交易安全和避免支付风险，采取的一系列结算手段和方式。
本文将从信用证、托收，以及电汇这三个方面介绍国际贸易融资的结算方式。
首先，信用证是一种常见的国际贸易融资的结算方式。
信用证是一份银行开具的，对买卖双方之间的交易进行担保的文件。
在买卖双方达成交易协议后，买方向自己的银行申请开立信用证，并授权该银行支付款项给卖方。
卖方收到信用证后，可以放心地将货物交给船公司运输。
卖方在货物装船时还必须提供一系列符合信用证要求的单据给开证银行，如提货单、发票、装箱单等。
如果买方未能按照信用证约定的条件支付款项，卖方可以向开证银行提出索付，并获得相应的赔偿。
信用证的优点是能够有效地保障卖方的权益，减少支付风险，提高交易可信度。
其次，托收是一种相对简单的国际贸易融资的结算方式。
托收是指买卖双方通过各自的银行进行支付和结算。
在托收结算过程中，买卖双方约定使用托收，并向各自的银行提交相应的单据。
卖方将货物交付给船公司运输后，将相应的运输单据提交给自己的银行，由该银行通知买方的银行支付货款。
买方的银行收到通知后，通知买方支付货款，并提供相应的单据。
买方如果未能按照约定支付货款，卖方可以主张权益，通过银行对买方进行催收。
托收的优点是操作相对简单，灵活性较强，更适用于中小型贸易公司进行结算。
最后，电汇是一种迅速、便捷的国际贸易融资的结算方式。
电汇是指买方通过银行直接向卖方的银行支付货款，并根据买卖双方的协议提供相应的单据。
在电汇结算过程中，买方和卖方需要事先约定好银行账号和相关信息，并向各自的银行提交相应的单据。
买方通过银行转账向卖方的银行支付货款，并提供相应的单据。
卖方的银行收到款项后，会通知卖方收款，并提供相应的单据。
电汇的优点是资金迅速到账，交易结算快速，可以减少货款支付风险和交易周期。
总之，国际贸易融资的结算方式包括信用证、托收和电汇。
选择合适的结算方式，可以有效降低交易风险，提高交易的可靠性和效率。
第十章对外贸易融资
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牢记安全之责，善谋安全之策，力务 安全之 实。20 20年1 1月23 日星期 一4时2 1分42 秒Mon day, November 23, 2020
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创新突破稳定品质，落实管理提高效 率。20 .11.23 2020 年11月 23日星 期一4 时21分 42秒2 0.11.2 3
谢谢大家！
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作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。 2020年 11月2 3日星 期一4 时21分4 2秒16 :21:4 223 November 2020
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好的事情马上就会到来，一切都是最 好的安 排。下 午4时2 1分42 秒下午 4时21 分16:2 1:422 0.11. 23
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一马当先，全员举绩，梅开二度，业 绩保底 。20.1 1.232 0.11.2 316:2 116:2 1:421 6:21: 42Nov -20
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日复一日的努力只为成就美好的明天 。16:2 1:421 6:21: 4216: 21Mo nday, November 23, 2020
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安全放在第一位，防微杜渐。20.11. 2320. 11.23 16:21: 4216: 21:42 Nove mber 23, 2020
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加强自身建设，增强个人的休养。20 20年1 1月23 日下午 4时21 分20.1 1.232 0.11.2 3
第十章 外贸融资
【本章教学目的与要求】 通过本章学习要求学生了解在进出口过
程中经常采用的外贸融资方式和做法，重点 掌握保理业务的主要特点和功能。。 【教学重点与难点】
保理业务 出口信贷 【教学学时】3学时
第一节 概述
• 对外贸易融资的概念和方式 • 对外贸易融资中对出口商的信贷 • 对外贸易融资中对进口商的信贷 • 保理业务
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打包放款的特点 只适合使用信用证结算的业务 专款专用，收汇还贷 期限短（信用证的有效期或预计收汇期） 打包放款额度最高为信用证金额的80%
3. 打包放款的操作程序: P240
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• (二)出口押汇 P243
出 口 押 汇 (Outward bill/outward documentary bills/Outward Bill Credit/bill purchased) 出口押汇是指企 业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时， 银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证 相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金 额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业 收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融 资业务。
• 假远期信用证(Usance Credit Payable at Sight)是指信用证项下远期汇票付款按即期付 款办理的信用证，它是相对于远期信用证而 言的，它既非远期信用证，也非即期信用证。
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（三）信托收据
信托收据(Trust of证 文件，请求延期付款，并凭信托收据借出货 运单据先行提货。
第九章 国际贸易融资方式
一、出口融资方式
(一)打包放款
打包放款是指在国际贸易中，银行凭以该 出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商 提供的用以生产、备货、装船的贷款。
打包放款的条件
•1．在本地区登记注册、具有独立法人资格、实行独 立核算、有进出口经营权、在银行开有人民币帐户或 外汇帐户的企业。
二、 进口融资方式
• (一) 开证授信额度 • 开证授信额度的含义: 开证授信额度 (Limits for Issuing Letter of Credit)是指开证 行对在本行开户且资信良好的进口商，在申 请开立信用证时，提供的免收保证金或不要 求其办理反担保或抵押的最高资金限额。 •
•（二）假远期信用证
•5．信用证条款应该与所签订的合同基本相符。
6．最好能找到另外企业提供担保，或提供抵
押物。
•7．出口的货物应该属于出口商所经营的范围。 •8．信用证开出的国家的政局稳定。 •9．如果信用证指定了议付行，该笔打包放款 应该在议付行办理。 •10．信用证类型不能为：可撤销信用证、可 转让信用证、备用信用证等。 •11．远期信用证不能超过90天。
（四） 银行保函提货担保
所谓提货担保(Guarantee for the Release of Goods)是指当货物已运抵目的地而提单尚未寄 到时，进口商可凭到货通知单请求开证行出具 提货担保书，凭以从船务公司先行提货。该提 货担保书中声明，正本提单到达后进口商应立 即向船务公司提示，当船务公司因提货担保而 蒙受损失时，由进口商及开证行负连带赔偿责 任。
（二）包买票据（Forfaiting 福费廷）
从出口商那里无追索权的买断出口商在银 行办理出口贸易结算项下的应收账款的票 据（通常经过进口地银行承兑或担保）业 务。
特点
• 以国际正当贸易为背景 • 属于批发性融资业务，所以金额较大 • 期限长 180天～10年 • 在业务中，出口商必须放弃对所出售债务工具
应用范围 托收项下 信用证项下
•必备的单据和文件 •
•（1） 总质权书 • （2） 出口押汇的申请书 • （3） 代表物权的提单
•(三)汇票贴现
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• 汇票贴现是指(Discount of Drafts)贴现信 用证项下远期汇票，先经指定承兑行(在出 口地)对单据审核并对汇票贴现后，提前把 汇票净款垫付给受益人作为融资，随后，承 兑行将单据寄给开证行，并通知汇票到期日， 汇票到期时承兑行就能获得开证行的偿付。 托收项下远期汇票可通过融通汇票贴现融资。
•2．出口商应是独立核算、自负盈亏、财务状况良好、 领取贷款证、信用等级评定A级以上。
•3．申请打包放款的出口商，应是信用证的受益人， 并已从有关部门取得信用证项下货物出口所必需的全 部批准文件。
•4．信用证应是不可撤销的跟单信用证，并且信用证 的结算不能改为电汇或托收等其他的结算方式，开证 行应该是具有实力的大银行。
三、 新型融资服务
（一）国际保理业务
国际保理（International Factoring）是保 理商在买卖双方采用赊销或承兑交单方式 销售商品时，对出口商品提供集商业资信 调查与评估、应收账款的管理与追收、贸 易融资及买方信用风险担保为一体的综合 性服务措施。
对进口商
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的一切权利。 • 银行保证——进口地银行提供。 • 出口商必须对货物的数量、质量、装运交货期
承担全部责任。 • 常使用远期汇票或本票。 • 金额为100%