财务状况表取数方法

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财务报表取数逻辑

财务报表取数逻辑
财务报表取数逻辑是指在从财务报表中提取数据时所需遵循的
一系列规则和步骤。

这些规则和步骤旨在确保数据的准确性和一致性，以便用于财务分析和决策。

首先，取数时应该明确需要提取哪些财务报表，例如资产负债表、利润表、现金流量表等。

然后按照报表的排列顺序逐一提取数据，确保数据的完整性和正确性。

其次，需要注意在提取数据时要遵守会计准则和原则，例如货币资金只包括库存现金和银行存款，而不包括其他货币资产。

此外，还需要考虑是否有特殊的会计政策和处理方法，例如按照权益法处理投资收益等。

此外，在进行财务报表取数时还需要注意时间段的选择，以便得到准确的财务信息。

通常建议选择一整个会计期间的数据进行分析，以避免因时间段的选择不当导致数据失真。

最后，为了确保数据的可比性，还需要对取数的财务报表进行标准化处理，以便进行跨期和跨公司的比较和分析。

总之，财务报表取数逻辑是财务分析和决策过程中非常重要的一环，需要遵守一定的规则和步骤，以确保数据的准确性和一致性。

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财务报表数据来源

财务报表数据来源
报表的数据的来源：
1、从帐中取数。

从某帐户中取某一时期或某一会计期间的某项数据。

例如：通过科目代码，确定获取某一帐户的余额，借方累计发生额或贷方累计发生额等；或者从几个帐户中取数，进行会计汇总.
2、从报表中取数。

从报表中取数是指从已形成的当前报表或其他报表中获取数据填入某行某列中，例如：合计栏是由以上的栏目数据汇总加计；资产负债表的“本年利润”可以从损益表中获取。

3、手工输入数。

计算机尚未联网时，下属单位已有报表，为了汇总或分析，需要将下属单位的报表中数据录入计算机中。

所以要手工输入。

财务报表分析

财务报表分析财务分析常用指标比率分析Ratio Analysis对于解读公司财务报表是最基本最常用的方法;但其实数字本身并不是关键,也就是说某些指标并不是越高越好或者越低越好,而是应该结合公司经营状况,找到有意义的标杆进行分析比较,找到数据背后的原因；或者把一系列的内在有关联的数据和事实结合起来看,才能得到有效的分析结果;－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－来源：世界经理人1、变现能力比率变现能力是企业产生现金的能力,它取决于可以在近期转变为现金的流动资产的多少;1流动比率公式：流动比率=流动资产合计 / 流动负债合计企业设置的标准值：2意义：体现企业的偿还短期债务的能力;流动资产越多,短期债务越少,则流动比率越大,企业的短期偿债能力越强;分析提示：低于正常值,企业的短期偿债风险较大;一般情况下,营业周期、流动资产中的应收账款数额和存货的周转速度是影响流动比率的主要因素;2速动比率公式：速动比率=流动资产合计-存货/ 流动负债合计保守速动比率=货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额/ 流动负债企业设置的标准值：1意义：比流动比率更能体现企业的偿还短期债务的能力;因为流动资产中,尚包括变现速度较慢且可能已贬值的存货,因此将流动资产扣除存货再与流动负债对比,以衡量企业的短期偿债能力;分析提示：低于1 的速动比率通常被认为是短期偿债能力偏低;影响速动比率的可信性的重要因素是应收账款的变现能力,账面上的应收账款不一定都能变现,也不一定非常可靠;变现能力分析总提示：1增加变现能力的因素：可以动用的银行贷款指标；准备很快变现的长期资产；偿债能力的声誉;2减弱变现能力的因素：未作记录的或有负债；担保责任引起的或有负债;2、资产管理比率1存货周转率公式：存货周转率=产品销售成本 / 期初存货+期末存货/2企业设置的标准值：3意义：存货的周转率是存货周转速度的主要指标;提高存货周转率,缩短营业周期,可以提高企业的变现能力;分析提示：存货周转速度反映存货管理水平,存货周转率越高,存货的占用水平越低,流动性越强,存货转换为现金或应收账款的速度越快;它不仅影响企业的短期偿债能力,也是整个企业管理的重要内容;2存货周转天数公式：存货周转天数=360/存货周转率 =360期初存货+期末存货/2/ 产品销售成本企业设置的标准值：120意义：企业购入存货、投入生产到销售出去所需要的天数;提高存货周转率,缩短营业周期,可以提高企业的变现能力;分析提示：存货周转速度反映存货管理水平,存货周转速度越快,存货的占用水平越低,流动性越强,存货转换为现金或应收账款的速度越快;它不仅影响企业的短期偿债能力,也是整个企业管理的重要内容;3应收账款周转率定义：指定的分析期间内应收账款转为现金的平均次数;公式：应收账款周转率=销售收入/期初应收账款+期末应收账款/2企业设置的标准值：3意义：应收账款周转率越高,说明其收回越快;反之,说明营运资金过多呆滞在应收账款上,影响正常资金周转及偿债能力;分析提示：应收账款周转率,要与企业的经营方式结合考虑;以下几种情况使用该指标不能反映实际情况：第一,季节性经营的企业；第二,大量使用分期收款结算方式；第三,大量使用现金结算的销售；第四,年末大量销售或年末销售大幅度下降;4应收账款周转天数定义：表示企业从取得应收账款的权利到收回款项、转换为现金所需要的时间;公式：应收账款周转天数=360 / 应收账款周转率=期初应收账款+期末应收账款/2 / 产品销售收入企业设置的标准值：100意义：应收账款周转率越高,说明其收回越快;反之,说明营运资金过多呆滞在应收账款上,影响正常资金周转及偿债能力;分析提示：应收账款周转率,要与企业的经营方式结合考虑;以下几种情况使用该指标不能反映实际情况：第一,季节性经营的企业；第二,大量使用分期收款结算方式；第三,大量使用现金结算的销售；第四,年末大量销售或年末销售大幅度下降;5营业周期公式：营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数={期初存货+期末存货/2 360}/产品销售成本+{期初应收账款+期末应收账款/2 360}/产品销售收入企业设置的标准值：200意义：营业周期是从取得存货开始到销售存货并收回现金为止的时间;一般情况下,营业周期短,说明资金周转速度快；营业周期长,说明资金周转速度慢;分析提示：营业周期,一般应结合存货周转情况和应收账款周转情况一并分析;营业周期的长短,不仅体现企业的资产管理水平,还会影响企业的偿债能力和盈利能力;6流动资产周转率公式：流动资产周转率=销售收入/期初流动资产+期末流动资产/2企业设置的标准值：1意义：流动资产周转率反映流动资产的周转速度,周转速度越快,会相对节约流动资产,相当于扩大资产的投入,增强企业的盈利能力；而延缓周转速度,需补充流动资产参加周转,形成资产的浪费,降低企业的盈利能力;分析提示：流动资产周转率要结合存货、应收账款一并进行分析,和反映盈利能力的指标结合在一起使用,可全面评价企业的盈利能力;7总资产周转率公式：总资产周转率=销售收入/期初资产总额+期末资产总额/2企业设置的标准值：意义：该项指标反映总资产的周转速度,周转越快,说明销售能力越强;企业可以采用薄利多销的方法,加速资产周转,带来利润绝对额的增加;分析提示：总资产周转指标用于衡量企业运用资产赚取利润的能力;经常和反映盈利能力的指标一起使用,全面评价企业的盈利能力;3、负债比率负债比率是反映债务和资产、净资产关系的比率;它反映企业偿付到期长期债务的能力;1资产负债比率公式：资产负债率=负债总额 / 资产总额100%企业设置的标准值：意义：反映债权人提供的资本占全部资本的比例;该指标也被称为举债经营比率;分析提示：负债比率越大,企业面临的财务风险越大,获取利润的能力也越强;如果企业资金不足,依靠欠债维持,导致资产负债率特别高,偿债风险就应该特别注意了; 资产负债率在60％—70％,比较合理、稳健；达到85％及以上时,应视为发出预警信号,企业应提起足够的注意;2产权比率公式：产权比率=负债总额 /股东权益100%企业设置的标准值：意义：反映债权人与股东提供的资本的相对比例;反映企业的资本结构是否合理、稳定;同时也表明债权人投入资本受到股东权益的保障程度;分析提示：一般说来,产权比率高是高风险、高报酬的财务结构,产权比率低,是低风险、低报酬的财务结构;从股东来说,在通货膨胀时期,企业举债,可以将损失和风险转移给债权人；在经济繁荣时期,举债经营可以获得额外的利润；在经济萎缩时期,少借债可以减少利息负担和财务风险;3有形净值债务率公式：有形净值债务率=负债总额/股东权益-无形资产净值100%企业设置的标准值：意义：产权比率指标的延伸,更为谨慎、保守地反映在企业清算时债权人投入的资本受到股东权益的保障程度;不考虑无形资产包括商誉、商标、专利权以及非专利技术等的价值,它们不一定能用来还债,为谨慎起见,一律视为不能偿债;分析提示：从长期偿债能力看,较低的比率说明企业有良好的偿债能力,举债规模正常;4已获利息倍数公式：已获利息倍数=息税前利润 / 利息费用=利润总额+财务费用/财务费用中的利息支出+资本化利息通常也可用近似公式:已获利息倍数=利润总额+财务费用/ 财务费用企业设置的标准值：意义：企业经营业务收益与利息费用的比率,用以衡量企业偿付借款利息的能力,也叫利息保障倍数;只要已获利息倍数足够大,企业就有充足的能力偿付利息;分析提示：企业要有足够大的息税前利润,才能保证负担得起资本化利息;该指标越高,说明企业的债务利息压力越小;4、盈利能力比率盈利能力就是企业赚取利润的能力;不论是投资人还是债务人,都非常关心这个项目;在分析盈利能力时,应当排除证券买卖等非正常项目、已经或将要停止的营业项目、重大事故或法律更改等特别项目、会计政策和财务制度变更带来的累积影响数等因素;1 销售净利率公式：销售净利率=净利润 / 销售收入100%企业设置的标准值：意义：该指标反映每一元销售收入带来的净利润是多少;表示销售收入的收益水平;分析提示：企业在增加销售收入的同时,必须要相应获取更多的净利润才能使销售净利率保持不变或有所提高;销售净利率可以分解成为销售毛利率、销售税金率、销售成本率、销售期间费用率等指标进行分析; 2销售毛利率公式：销售毛利率=销售收入-销售成本/ 销售收入100%企业设置的标准值：意义：表示每一元销售收入扣除销售成本后,有多少钱可以用于各项期间费用和形成盈利;分析提示：销售毛利率是企业是销售净利率的最初基础,没有足够大的销售毛利率便不能形成盈利;企业可以按期分析销售毛利率,据以对企业销售收入、销售成本的发生及配比情况作出判断;3资产净利率总资产报酬率公式：资产净利率=净利润/ 期初资产总额+期末资产总额/2100%企业设置的标准值：根据实际情况而定意义：把企业一定期间的净利润与企业的资产相比较,表明企业资产的综合利用效果;指标越高,表明资产的利用效率越高,说明企业在增加收入和节约资金等方面取得了良好的效果,否则相反;分析提示：资产净利率是一个综合指标;净利的多少与企业的资产的多少、资产的结构、经营管理水平有着密切的关系;影响资产净利率高低的原因有：产品的价格、单位产品成本的高低、产品的产量和销售的数量、资金占用量的大小;可以结合杜邦财务分析体系来分析经营中存在的问题;4净资产收益率权益报酬率公式：净资产收益率=净利润/ 期初所有者权益合计+期末所有者权益合计/2100%企业设置的标准值：意义：净资产收益率反映公司所有者权益的投资报酬率,也叫净值报酬率或权益报酬率,具有很强的综合性;是最重要的财务比率;分析提示：杜邦分析体系可以将这一指标分解成相联系的多种因素,进一步剖析影响所有者权益报酬的各个方面;如资产周转率、销售利润率、权益乘数;另外,在使用该指标时,还应结合对“应收账款”、“其他应收款” 、“ 待摊费用”进行分析;5、现金流量分析现金流量表的主要作用是：第一,提供本企业现金流量的实际情况；第二,有助于评价本期收益质量,第三,有助于评价企业的财务弹性,第四,有助于评价企业的流动性；第五,用于预测企业未来的现金流量;流动性分析流动性分析是将资产迅速转变为现金的能力;1 现金到期债务比公式：现金到期债务比=经营活动现金净流量 / 本期到期的债务本期到期债务＝一年内到期的长期负债＋应付票据企业设置的标准值：意义：以经营活动的现金净流量与本期到期的债务比较,可以体现企业的偿还到期债务的能力;分析提示：企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外,一般应当是经营活动的现金流入才能还债;2现金流动负债比公式：现金流动负债比=年经营活动现金净流量 / 期末流动负债企业设置的标准值：意义：反映经营活动产生的现金对流动负债的保障程度;分析提示：企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外,一般应当是经营活动的现金流入才能还债;3现金债务总额比公式：现金流动负债比=经营活动现金净流量/ 期末负债总额企业设置的标准值：意义：企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外,一般应当是经营活动的现金流入才能还债;分析提示：计算结果要与过去比较,与同业比较才能确定高与低;这个比率越高,企业承担债务的能力越强;这个比率同时也体现企业的最大付息能力;获取现金的能力1 销售现金比率公式：销售现金比率=经营活动现金净流量 / 销售额企业设置的标准值：意义：反映每元销售得到的净现金流入量,其值越大越好;分析提示：计算结果要与过去比,与同业比才能确定高与低;这个比率越高,企业的收入质量越好,资金利用效果越好;2每股营业现金流量公式：每股营业现金流量=经营活动现金净流量 / 普通股股数普通股股数由企业根据实际股数填列;企业设置的标准值：根据实际情况而定意义：反映每股经营所得到的净现金,其值越大越好;分析提示：该指标反映企业最大分派现金股利的能力;超过此限,就要借款分红;3全部资产现金回收率公式：全部资产现金回收率=经营活动现金净流量 / 期末资产总额企业设置的标准值：意义：说明企业资产产生现金的能力,其值越大越好;分析提示：把上述指标求倒数,则可以分析,全部资产用经营活动现金回收,需要的期间长短;因此,这个指标体现了企业资产回收的含义;回收期越短,说明资产获现能力越强;6. 财务弹性分析1 现金满足投资比率公式：现金满足投资比率=近五年累计经营活动现金净流量 / 同期内的资本支出、存货增加、现金股利之和;企业设置的标准值：取数方法：近五年累计经营活动现金净流量应指前五年的经营活动现金净流量之和；同期内的资本支出、存货增加、现金股利之和也从现金流量表相关栏目取数,均取近五年的平均数；资本支出,从购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金项目中取数；存货增加,从现金流量表附表中取数;取存货的减少栏的相反数即存货的增加；现金股利,从现金流量表的主表中,分配利润或股利所支付的现金项目取数;如果实行新的企业会计制度,该项目为分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,则取数方式为：主表分配股利、利润或偿付利息所支付的现金项目减去附表中财务费用;意义：说明企业经营产生的现金满足资本支出、存货增加和发放现金股利的能力,其值越大越好;比率越大,资金自给率越高;分析提示：达到1,说明企业可以用经营获取的现金满足企业扩充所需资金；若小于1,则说明企业部分资金要靠外部融资来补充;2现金股利保障倍数公式：现金股利保障倍数=每股营业现金流量 / 每股现金股利=经营活动现金净流量 / 现金股利企业设置的标准值：2意义：该比率越大,说明支付现金股利的能力越强,其值越大越好;分析提示：分析结果可以与同业比较,与企业过去比较;3营运指数公式：营运指数=经营活动现金净流量 / 经营应得现金其中：经营所得现金=经营活动净收益+ 非付现费用=净利润 - 投资收益 - 营业外收入 + 营业外支出 + 本期提取的折旧+无形资产摊销 + 待摊费用摊销 + 递延资产摊销企业设置的标准值：意义：分析会计收益和现金净流量的比例关系,评价收益质量;分析提示：接近1,说明企业可以用经营获取的现金与其应获现金相当,收益质量高；若小于1,则说明企业的收益质量不够好;再补充一些遗漏的重要指标：第一,四个和上市公司和公开市场股票价格相关的比率 1．每股盈余Earnings Per Share 每股盈余= 税后净利 / 流通在外的普通股股数 2．股息率Dividend Yield 股息率是股息与股票价格之间的比率;在投资实践中,股息率是衡量企业是否具有投资价值的重要标尺之一; 股利收益率= D: 股息； Po: 股票买入价; 3．盈利对股息比率 Dividend cover 衡量企业支付股利的能力 DC =E/D= EPS/DPS E: 税后盈余 D:派发股利 EPS: 每股盈余 DPS:每股股利 4．市赢率 P/E Ratio 指每股市价除以每股盈利Earnings Per Share, EPS ,通常作为股票是便宜抑或昂贵的指标通货膨胀会使每股收益虚增,从而扭曲市盈率的比较价值;市盈率把企业的股价与其制造财富的能力联系起来; 第二,两个财务管理上常用的数据 5．经济增值EVA: Economic Value Added EVA是计算企业真实利润的方法;它的公式是：EVA=P-CR P:税后利润； C:投入资本 R:融资成本包括机会成本 6．税前息前折旧摊销前盈利EBITDA: Earnings Before Interest, Tax, Depreciation and Amortization 这是非常重要的去除资本和营运结构差异从而使企业盈利更具可比性的一个数据,近年来在上市公司做高层财务分析应用得很多;EBITDA=E+I+T+D+A E: 税后盈余 I: 利息支出 T: 税收支出仅指企业所得税D: 固定资产折旧 A: 无形资产摊销。

财务报表函数中的取数公式

金蝶报表函数中的取数公式取数公式类型讲明数据项讲明必填项（是/否）ACCT总账科目取数公式。

是ACCTGROUP集团账套科目取数公式。

是A V G求平均数取数公式。

是COMPUTERTIME返回计算机当前日期。

是是COUNT统计数量取数公式，计算所有非空格单元格的个数。

是CS_REF_F返回指定制作日期的合并报表，指定表页、指定单元的值。

CURRENCYRATE集团汇率取数公式。

是DATE返回计算机当前日期。

是DATEDIFF求指定日期参数2与参数1之间的天数差。

是ITEMINFO返回指定核算项目的属性值。

是KEYWORD取表页的关键字的取数公式。

是MAX求最大值取数公式。

是MIN求最小值取数公式。

是PAGENAME取表页名称取数公式。

是PAGENO返回当前表页的值。

是REF返回指定表页、指定单元格的值。

是是REF_F 返回指定账套、指定报表、指定表页、指定单元格的值。

RPRDATA 返回指定格式的当前报表日期。

是RPTQUARTER季度取数公式。

是是RPTSHEETDATE猎取当前报表指定表页的开始日期或结束日期，并以指定日期格式返回。

ＳＵＭ求和取数公式。

是SYSINFO返回指定关键字的系统信息。

是常用取数公式定义举例(1) ACCT取数公式定义选择〖插入〗—>〖函数〗，系统将所有的报表取数公式列出，选择“金蝶报表函数”中的ＡＣＣＴ取数公式，双击鼠标左键，系统将弹出定义公式的界面，如下图所示：在进行ACCT取数公式中需要设置以下的一些参数：1、科目：首次使用可采纳向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类不|项目代码1：项目代码2|项目类不|项目代码1:项目代码2”下面针对公式中“”内的内容进行讲明：“”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。

公式中的科目代码，项目类不和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下能够进行20种组合，得到不同范围的科目和核算项目。

ABAP-财务表BSEG详解及取数

具体说明BSAD：应收明细（已清帐）BSID：应收明细（未清帐）BSAS：总帐明细（已清帐）BSIS：总帐明细（未清帐）BSAK：应付明细（已清帐）BSIK：应付明细（未清帐）BSEG主要通过“凭证号”“会计年度”“行号”和这六张表关联，BKPF 是财务凭证抬头，BSEG 是财务凭证行项目。

在财务凭证记账的时候，数据被插入BKPF 和BSEG，如果有必要，数据同时插入以上六张表中的一个未清表。

一般情况下一笔业务产生的凭证都是未清的，那么：如果该业务行是客户相关的，则被记录到BSID；如果该业务行是供应商相关的，则被记录到BSIK；无论和客户相关还是和供应商相关，都是和总帐相关，所以也会有记录到BSIS；但是如果这笔业务被清帐了，则相应的记录会从BSI*转移到BSA*一般情况下：应收账款、预收账款、其他应收款、应收汇票等科目既和客户相关，又和未清项管理的总帐科目相关；应付账款、预付账款、其他应付款、应付汇票等科目既和供应商相关，又和未清项管理的总帐科目相关；其他总帐科目一般不启用未清项管理，所以记录一般都放在BSIS中。

5)未清项和已清项的概念清项(Open Item)，表示财务凭证行项目的一种挂账的状态，这种状态，提示该行项目需要被清帐(Clearing)。

在FS00设置科目的时候，有一个选项是'Open Item Mngment'，该选项选中后，表示财务凭证行项目中记账科目为此科目时，该行项目有未清或者已清的状态。

已清项(Close Item)，表示该行项目已经被清帐。

具体应用中，'OpenItem Mngment'用得比较普遍的是应收（客户）和应付（供应商）的科目。

此外，在总帐中，也有一些应用，比如对于银行的对账单，也一般使用，这样可以再对帐无误后再做清帐。

为什么需要使用到未清项管理？目的是为了记录完整的业务交易。

比如对客户A有两笔应收款A1与A2，A1因为有些商务纠纷，可能需要进一步交涉，所以客户先针对A2付款。

金蝶账务软件报表函数取数公式

金蝶账务软件报表函数取数公式取数公式类型说明常用取数公式定义举例(1) ACCT取数公式定义选择〖插入〗—>〖函数〗，系统将所有的报表取数公式列出，选择“金蝶报表函数”中的ＡＣＣＴ取数公式，双击鼠标左键，系统将弹出定义公式的界面，如下图所示：在进行ACCT取数公式中需要设置以下的一些参数：1、科目：首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”下面针对公式中“”内的内容进行说明：“”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。

公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20种组合，得“a”，“a1”，“a2”表示科目代码“b”表示核算项目类别名称“C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码“a：”表示代码大于或等于科目a的所有科目“：a”表示代码小于或等于a的所有科目“a1：a2”表示代码大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目“C：”表示代码大于或等于C的所有核算项目“：C”表示代码小于或等于C的所有核算项目“C1：C2”表示代码大于或等于C1并且小于或等于C2的核算项目当核算项目类别b和代码C，C1，C2都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。

当核算项目类别b不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b中所有核算项目。

举例：取数公式表达式：ACCT(“：123|客户|003：”，“C”)表示科目代码小于或等于123，下设科目核算项目：客户，客户代码大于或等于003的本位币的期初余额。

取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001到0012之间的本位币期末余额。

为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。

财务指标取数方式

财务指标取数方式：偿债能力：（1 ）资产负债率公式：资产负债率= 负债总额/ 资产总额×100%取数位置：项目位置负债总额资产负债表-负债总计资产总额资产负债表-资产总计（2 ）流动比率公式：流动比率=流动资产合计/ 流动负债合计*100%其中：流动资产合计指在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产取数位置：项目位置流动资产合计资产负债表-流动资产合计流动负债合计资产负债表-流动负债合计（3 ）速动比率公式：速动比率= 速动资产/ 流动负债其中：速动资产=流动资产-存货取数位置：项目位置流动资产资产负债表-流动资产合计存货资产负债表-存货流动负债资产负债表-流动负债合计（4 ）短期债务偿还比率公式：短期债务偿还比率=经营净现金流/ 流动负债取数位置：项目位置经营净现金流现金流量表-经营净现金流流动负债资产负债表-流动负债合计盈利能力：（1 ）总资产利润率公式：总资产利润率= 利润总量/ 资产平均总额×100%其中：资产平均总额=（期初资产总额–期末资产总额）/ 2取数位置项目位置利润总量利润及利润分配表-利润总额资产总额资产负债表-资产总计（2 ）销售利润率公式：销售利润率＝利润总额/ 营业收入×100%其中：利润总额＝营业收入－营业成本－费用取数位置项目位置利润总量利润及利润分配表-利润总额营业收入利润及利润分配表-主营业务收入（3 ）净资产利润率公式：净资产利润率＝净利润/ 平均所有者权益×100%其中：平均所有者权益= （期初所有者权益+ 期未所有者权益）/ 2 取数位置项目位置净利润利润及利润分配表-净利润所有者权益资产负债表-所有者权益（4 ）总资产周转率公式：总资产周转率（次）= 主营业务收入净额/ 平均资产总额X100% 其中：平均资产总额=（资产总额年初数+资产总额年末数）/2取数位置项目位置主营业务收入净额利润及利润分配表-主营业务收入资产总额资产负债表-资产总计营运能力:（1 ）应收账款周转率公式：应收账款周转率（次）=赊销收入净额/ 平均应收账款其中：可以将现销视为收款期为零的赊销，从而用所有的主营业务收入净额代替赊销收入净额平均应收账款= （期初值–期末值）/ 2取数位置项目位置赊销收入净额利润及利润分配表-主营业务收入应收账款资产负债表-应收账款计（2 ）存货周转率公式：存货周转率（次数）= 销货成本/平均存货余额其中：平均存货余额= （期初值–期末值）/ 2取数位置项目位置销货成本利润及利润分配表-主营业务成本存货余额资产负债表-存货Welcome To Download !!!欢迎您的下载，资料仅供参考！。

久其报表从NC账套取数操作手册

从NC账套取数操作文档
具体操作方法如下（以月报为例）：
1、从浏览器登录到中国二十二冶集团财务报表管理系统，点击“数据管理”，再在左边的业务列表中选择二十二冶月报，选择时期后进入数据录入界面，选择填报单位，如下图：
2、点击界面上方的“提取数据”按钮，弹出选择报表界面，在此处可以任意勾选能够从NC提取数据的报表，选择完报表后点击“确定”按钮，弹出“提取财务数据”窗口。

3、在“提取财务数据”窗口中，财务公式方案选择“二十二冶”，并勾选上“包含未记账凭证”，然后点击“开始”则开始从NC账套提取相应数据，如下图：。

ABAP-财务表BSEG详解及取数

在财务凭证记账的时候，数据被插入BKPF 和BSEG，如果有必要，数据同时插入以上六张表中的一个未清表。

5)未清项和已清项的概念清项(Open Item)，表示财务凭证行项目的一种挂账的状态，这种状态，提示该行项目需要被清帐(Clearing)。

在FS00 设置科目的时候，有一个选项是'Open Item Mngment'，该选项选中后，表示财务凭证行项目中记账科目为此科目时，该行项目有未清或者已清的状态。

已清项(Close Item)，表示该行项目已经被清帐。

具体应用中，'Open Item Mngment' 用得比较普遍的是应收（客户）和应付（供应商）的科目。

此外，在总帐中，也有一些应用，比如对于银行的对账单，也一般使用，这样可以再对帐无误后再做清帐。

为什么需要使用到未清项管理？目的是为了记录完整的业务交易。

比如对客户A有两笔应收款A1 与A2，A1 因为有些商务纠纷，可能需要进一步交涉，所以客户先针对A2付款。

企业财务报告如何获取数据

企业财务报告如何获取数据1. 引言企业财务报告是展示企业财务状况的重要工具，是投资者、债权人、管理层等利益相关方了解企业经营状况和财务健康程度的重要途径。

获取准确、完整的财务数据对于及时评估企业的财务状况和制定相应的决策至关重要。

本文将介绍在获取企业财务报告数据时的一些常见方法和渠道。

2. 财务报告获取方法2.1 公司官方发布的财务报告大多数企业都会定期发布财务报告，以向公众和股东披露企业的财务状况。

这些报告通常包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务指标，并配有相关注释和解释。

投资者可以通过企业的官方网站、证券交易所的网站等途径获取这些财务报告。

2.2 金融数据库和财经媒体金融数据库和财经媒体通常会收集和整理上市公司的财务报告，提供给订阅用户查阅。

常见的金融数据库包括Bloomberg、FactSet、Thomson Reuters等，而财经媒体如财新网、证券时报等也会进行财务数据的收集和发布。

这些渠道通常会提供丰富的财务指标、报表分析和研究报告等功能，帮助用户更好地理解和解读财务报告。

2.3 财务数据分析工具和软件随着技术的发展，财务数据分析工具和软件越来越成熟，可以帮助用户更快捷地获取财务数据。

例如，财务数据分析软件Tableau和PowerBI 等可以通过连接到企业的财务数据库，实时获取和可视化企业的财务数据。

这些工具和软件通常提供多种图表和分析功能，帮助用户更好地理解和分析财务数据。

2.4 独立财务研究机构独立的财务研究机构通常会对上市公司的财务报告进行独立评估和分析，并发布相应的报告。

这些机构通常具有专业的财务分析师团队，能够从多个角度深入剖析企业的财务状况和业绩表现。

投资者可以通过购买相关研究报告或订阅相应的服务来获取这些数据。

3. 财务报告数据的使用和注意事项获取企业财务报告数据只是一个开始，如何正确使用和解读这些数据才是关键。

以下是一些使用财务报告数据时的注意事项：- 综合使用多个指标：单一的财务指标无法全面反映企业的财务状况，应该综合使用多个指标进行分析和判断。

{财务管理财务报表}财务报表函数中的取数公式

{财务管理财务报表}财务报表函数中的取数公式首次使用可采用向导自动生成科目与核算项目参数，在科目录入框内单击F7显示如下：生成的公式描述如下：科目公式=“科目代码1：科目代码2|项目类别|项目代码1：项目代码2|项目类别|项目代码1:项目代码2”下面针对公式中“”内的内容进行说明：“”中的内容用于存放用户所选择的科目和核算项目代码。

公式中的科目代码，项目类别和项目代码，在字符“|”和“：”的分隔下可以进行20种组合，得其中：“a”，“a1”，“a2”表示科目代码“b”表示核算项目类别名称“C”，“C1”，“C2”表示核算项目代码“a：”表示代码大于或等于科目a的所有科目“：a”表示代码小于或等于a的所有科目“a1：a2”表示代码大于或等于a1并且小于或等于a2的所有科目“C：”表示代码大于或等于C的所有核算项目“：C”表示代码小于或等于C的所有核算项目“C1：C2”表示代码大于或等于C1并且小于或等于C2的核算项目当核算项目类别b和代码C，C1，C2都缺省时，表示指定科目下设所有的核算项目类别。

当核算项目类别b不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b 中所有核算项目。

取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001到0012之间的本位币期末余额。

为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。

举例：10**表示取一级科目代码为四位，并且起始两个代码为10的所有科目。

1131|客户|**表示包括科目代码1131下的所有客户。

因为通配符本身就具有范围的概念，因此带有通配符的科目或核算项目不能有起止范围，以免引起取数错误。

服务业单位财务统计报表填报流程【模板】

服务业单位财务统计报表填报流程一、确定单位类型和上报表式服务业单位统计报表包括：《服务业企业财务状况》、《服务业非企业单位财务状况》、《银行业财务状况》、《保险业财务状况》、《证券和期货业财务状况》，共5种表式，每家单位只能对应到其中一种表式进行填报，每种表式对应的填报范围如下表。

二、填报指南与原始数据（记录）搜集（一）报告期限服务业单位统计报表分为月报、季报和年报。

每个报告期报送的是1月至本月的累计数，如3月财务月报报送的是1-3月的财务累计数，需要注意的是季报的四个报告期分别报送1-2月、1-5月、1-8月、1-11月的财务累计数，年报报送的是本年1-12月的财务累计数。

（二）报送方式和报送时间服务业单位报送统计报表都采用网上直报,服务业统计报表的报送时间由县（市）区统计局具体确定。

（三）报送内容和取数方法服务业单位统计报表涉及金额的以“千元”为计量单位，涉及人员的以“人”为计量单位，报送数据包含本年累计数和上年同期累计数（如上年已是联网直报单位，上年同期数自动调取不用填报）。

5种财务统计表的具体指标和取数来源如下1、服务业企业财务状况服务业企业财务状况表由资产负债、损益分配、其他资料三方面的指标组成。

对于编制资产负债表的企业，资产负债指标可以直接根据企业资产负债表相应项目填报。

对于资产负债核算不太完善的企业，资产负债指标根据企业资产负债核算资料分析填报。

资产负债反映企业的期末存量，这些指标为期末时点数。

损益及分配类指标根据企业损益表、费用表内容，结合不同企业会计核算基础设计的，其资料来源主要来源于企业损益表、相关费用表及其它收支核算资料。

填报方法分为两种情况：（1）编制完善的损益表、费用明细表的企业，财务状况指标可以分为两个层次填报：一是主要财务状况指标，如营业收入、营业成本、营业税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、营业利润、投资收益、利润总额、应交所得税等，可以直接根据损益表对应项目直接填报。

金蝶财务软件中资产负债表取数填列方法

金蝶财务软件中资产负债表取数填列方法
1.根据总账科目余额填列
如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。

2.根据明细账科目余额计算填列
如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付账款”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列，“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收账款”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。

3.根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列
如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期、且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。

4.根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列
如资产负债表中的“应收票据”、“应收账款”、“长期股权投资”、“在建工程”等项目，应当根据“应收票据”、“应收账款”、“长期股权投资”、“在建工程”等科目的期末余额减去“坏账准备”、“长期股权投资减值准备”、“在建工程减值准备”等科目余额后的净额填列。

“固定资产”项目，应当根据“固定资产”科目的期末余额减去“累计折旧”、“固定资产减值准备”备抵科目余额后的净额填列：“无形资产”项目，应当根据“无形资产”科目的期末余额，减去“累计摊销”、“无形资产减值准备”备抵科目余额后的净额填列。

5.综合运用上述填列方法分析填列。

金蝶财务软件会计报表资产负债表中应收、预收、应付、预付怎么取数填列

金蝶财务软件会计报表资产负债表中应收、预收、应付、预
付怎么取数填列
编制资产负债表，填写“应收账款”、“预付账款”、“应付账款”、“预收账款”这四个项目时，大家经常会困扰，在这里特别总结了以下四个公式来帮助大家更好的区分对应明细账户的借方或者贷方余额，如下所示：
应收账款：企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。

应付账款：用来核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付款项。

预收账款：企业向购货方预收的购货订金或部分货款。

预付账款：企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。

应收账款和预付账款是资产类科目，增加在借方，减少在贷方。

应付账款和预收账款是负债类科目，增加在贷方，减少在借方。

1、资产方应收账款项目金额=“应收账款”明细账户借方余额+“预收账款”明细账户借方余额（假定不考虑坏账准备）
2、负债方预收账款项目金额=“应收账款”明细账户贷方余额+“预收账款”明细账户贷方余额
3、资产方预付账款项目金额=“预付账款”明细账户借方余额+“应付账款”明细账户借方余额
4、负债方应付账款项目金额=“应付账款”明细账户贷方余额+“预付账款”明细账户贷方余额
为了帮助大家加深记忆，在以上四个公式的基础上总结了以下的“五言”口诀。

如下所示：
两收合一收，借贷分开走。

服务业单位财务统计报表填报流程-联网直报

二、填报指南与原始数据（记录）搜集（一）报告期限服务业单位统计报表分为月报、季报和年报。

（二）报送方式和报送时间服务业单位报送统计报表都采用网上直报,服务业统计报表的报送时间由县（市）区统计局具体确定。

5种财务统计表的具体指标和取数来源如下1、服务业企业财务状况服务业企业财务状况表由资产负债、损益分配、其他资料三方面的指标组成。

对于编制资产负债表的企业，资产负债指标可以直接根据企业资产负债表相应项目填报。

对于资产负债核算不太完善的企业，资产负债指标根据企业资产负债核算资料分析填报。

资产负债反映企业的期末存量，这些指标为期末时点数。

{财务管理财务报表}财务报表函数中的取数公式

当核算项目类别b不省略，而核算项目代码缺省时，表示指定核算项目类别b 中所有核算项目。

取数公式表达式：ACCT（“214|职员|0001：0012”，“Y”）表示科目代码为214，下设科目核算项目：职员，职员代码在0001到0012之间的本位币期末余额。

为方便用户操作，提供“*”为科目参数的通配符，每一个通配符只匹配一个字符，可对科目（核算项目也适用）进行模糊取数。

举例：10**表示取一级科目代码为四位，并且起始两个代码为10的所有科目。

1131|客户|**表示包括科目代码1131下的所有客户。

因为通配符本身就具有范围的概念，因此带有通配符的科目或核算项目不能有起止范围，以免引起取数错误。

会计取数规则

会计取数规则会计取数规则是指在进行会计核算和报表编制过程中，获取和提取会计数据的一系列规则和方法。

会计取数规则的正确应用对于会计信息的准确性和可靠性具有重要意义。

以下将从数据来源、数据提取、数据处理、数据调整等方面介绍会计取数规则。

一、数据来源会计取数的第一步是确定数据来源。

会计数据的来源主要包括原始凭证、银行流水、业务系统、报表等。

原始凭证是会计取数的重要依据，包括收据、发票、合同等。

银行流水是反映企业资金收支情况的重要数据来源。

业务系统是企业内部管理和运营的重要工具，其中的数据也是会计取数的重要来源之一。

报表是企业财务状况和经营成果的重要展示形式，也是会计取数的重要来源之一。

二、数据提取数据提取是指从各个数据来源中获取所需的会计数据。

在数据提取过程中，需要根据会计准则和企业内部规定，确定需要提取的数据内容和范围。

例如，在从原始凭证中提取数据时，需要根据凭证类型、账户科目、金额等进行筛选和提取。

在从银行流水中提取数据时，需要根据账户、时间段、交易类型等进行筛选和提取。

在从业务系统中提取数据时，需要根据业务流程、数据表结构等进行筛选和提取。

在从报表中提取数据时，需要根据报表类型、期间、科目等进行筛选和提取。

三、数据处理数据处理是指对提取的会计数据进行加工和处理，以符合会计核算和报表编制的要求。

数据处理的方法包括分类汇总、计算调整、计算汇兑、计算利润等。

在分类汇总过程中，需要按照会计科目进行分类，将相同科目的数据进行汇总。

在计算调整过程中，需要进行各种调整计算，如坏账准备、存货跌价准备等。

在计算汇兑过程中，需要将外币金额换算为本币金额。

在计算利润过程中，需要进行各种成本费用的计算，如销售成本、管理费用等。

四、数据调整数据调整是指在数据处理过程中，对于不符合会计准则和企业内部规定的数据进行修正和调整。

数据调整的目的是确保会计信息的准确性和可靠性。

数据调整的方法包括计提准备、计提摊销、计提折旧、计提坏账等。