关于巴林银行倒闭的分析报告
巴林银行事件分析（五篇范文）
巴林银行事件分析（五篇范文）第一篇：巴林银行事件分析因素分析①巴林集团管理层的失职。
早在1994年末和1995年初，新加坡国际金融交易所曾发现新加坡巴林期货公司的交易中存在若干异常，并向巴林集团提出了一些关于新加坡巴林期货公司的征询。
这些原本是可能促成较早发现里森活动的。
根据官委清盘人的观点，如果巴林集团的管理层适当检讨并理解新加坡国际金融交易所在致该集团的信中所表述的忧虑，那么倒闭是可能挽回的。
官委清盘人认为巴林资产负债管理委员会回复新加坡国际金融交易所第二封信的态度尤其应该受到严厉指责，该回信向新加坡国际金融交易所作出许多毫无根据的错误保证。
同样，琼斯对新加坡国际金融交易所的两封信的态度，也反映了他对问题掉以轻心到了令人无法接受的程度。
我们无法理解，琼斯作为新加坡巴林期货公司的财务董事，何以未经独立地详细了解整个事件，就在里森草拟的回复新加坡国际金融交易所征询里森交易活动的复函上签字。
②松散的内部控制。
从巴林破产的整个过程看，无论各国金融监管机构或国际金融组织都普遍认为，金融机构内部管理是风险控制的核心问题，而巴林的内部控制却是非常松散的。
据报载，在2月26日悲剧发生之前，巴林银行的证券投资已暴露出极大的风险性，但竟未引起该行高级管理人员的警惕。
1月份第一周，里森持有合约3024张，20天后，即持有合约16852张（短短20天内，合约持有额增长4倍）。
到2月中旬，里森持有的合约突破2万张，比在同一市场操作的第二大交易商持有的头寸多出8倍。
这个信号由于我们所不知道的原因而没有被巴林银行的最高管理当局注意到从而作出应有的反映。
总之，巴林银行本身的内部控制制度失灵了，预警系统失败，最终导致了悲剧的发生。
巴林破产前不久，该银行直到尼克·里森去职的那天，即2月23日星期四，公司的风险报告仍出现交易平衡。
但是，据新加坡有关当局说，巴林在1995年2月头18天里给新加坡期货有限公司汇去1.28亿美元作垫付维持金之用。
案例十一 巴林银行破产事件
案例十一巴林银行破产事件一、案例内容1995年2月17日，世界各地的新闻媒体都以最夺目的标题报到了同一事件：巴林银行破产了。
巴林银行集团有着232年历史的老牌英国银行，在全球拥有员工1 300多人，总资产逾94亿美元，所管理的资产高达460亿美元，在世界1 000家大银行中按核心资本排名第489位，许多的英国王室显贵都是他的顾客，曾被称为英国的皇家银行。
巴林银行经历了1986年伦敦金融市场解除管制的“大爆炸”，仍然屹立不倒，已成为英国金融体系的重要支柱，然而，巴林银行长达两个世纪的辉煌业绩，却于1995年2月毁于一旦。
巴林银行破产的直接原因，是其新加坡分行的一名交易员——尼克•李森的违规交易。
李森，事发时刚满28岁。
1992年，李森由摩根斯坦利的衍生工具部转投巴林，被派往新加坡分行。
由于工作勤奋、机敏过人，李森得到重用，升任交易员，负责巴林新加坡分行的衍生品交易。
期货交易的成功使李森深受上司的赏识，地位节节上升，以至被允许加入由18人组成的巴林银行集团的全球衍生品交易管理委员会。
李森的工作是在日本的大阪及新加坡进行日经指数期货套利活动。
然而，李森并没有严格地按规则去做，当他认为日经指数期货将要上涨时，不惜伪造文件筹集资金，通过私设帐户大量买进日经股指期货头寸，从事自营投机活动。
然而，日本关西大地震打破了李森的美梦，日经指数不涨反跌，李森持有的头寸损失巨大。
若此时他能当机立断，损失还是能得到控制，但过于自负的李森在1995年1月26日以后，又大幅增仓，导致损失进一步加大。
1995年2月23日，李森突然失踪，其所在的巴林新加坡分行持有的日经225股指期货合约超过6万张，占市场总仓量的30%以上，预计损失逾10亿美元之巨，这损失已完全超过巴林银行约5.41亿美元的全部净资产值，英格兰银行于2月26日宣告巴林银行破产。
3月6日，英国高等法院裁决，巴林银行集团由荷兰商业银行收购。
二、案例分析通过上述案例，至少可以得到如下启示：（1）金融市场主体面临着越来越广泛的风险：1)近20年来，金融市场主体面临着更多的机遇和更大的风险；2)金融风险并不是下金融机构的专利，大的金融机构也存在风险；3)金融风险的成因日趋复杂。
巴林银行倒闭案例分析报告
巴林银行倒闭案1995 年 2 月 26 日，英国银行业的巨头，在世界 1000 家大银行中按核心资本排名第 489 位的巴林银行，因进行巨额金融期货投机交易，造成 9.16 亿英镑的巨额亏损，被迫宣布破产。
后经英格兰银行的斡旋， 3 月 5 日，荷兰国际集团 (1NG) 以 1 英镑的象征价格，宣布完全收购巴林银行。
一、案情介绍巴林银行（Barings Bank），是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立。
初期其业务范围也相当广泛，无论是到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩过羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都可以为之提供贷款，但巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。
在1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安纳州时，所需资金就出自巴林银行。
尽管当时巴林银行有一个强劲的竞争对手——一家犹太人开办的罗斯柴尔德银行，但巴林银行还是各国政府、各大公司和许多客户的首选银行。
1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者手持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几个小时后，买下少量股票，然后伺机抛出。
等到第二天抛出时，股票价格已涨了一倍。
巴林银行最初从事贸易活动，后涉足证券业，19 世纪初，成为英国政府证券的首席发行商。
此后 100 多年来，该银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展，成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商，连英国女皇的资产都委托其管理，素有“女皇的银行”的美称。
该行 1993 年的资产有 59 亿英镑，负债 56 亿英镑，资本金加储备 4.5 亿英镑，海内外职员 4000 人，盈利 1.05 亿英镑； 1994 年税前利润高达 1.5 亿英镑。
该行当时管理 300 亿英镑的基金资产。
就是这样一个历史悠久、声名显赫的银行，竟因年轻职员尼克·里森进行期货投机失败而陷入绝境。
银行倒闭案案例分析—巴林银行
巴林银行倒闭成因分析—内部控制角度(一 ) 控制环境存在问题首先 . 管理层对企业经营业务的风险认识不足.银行是一个经营货币资金的企业，这一特点决定了银行是一个高风险的企业，经营中需要拥有比其他行业更高的风险意识.原因是货币资金极易被挪用、盗窃.而导致巴林银行倒闭的业务是衍生金融工具的买卖，衍生金融工具的基本特征是以小博大，一旦成功可以获取巨额收益，而一旦失败则要遭受巨额损失.这就要求管理者必须充分认识到衍生金融工具的“双刃剑”效应，实施更为严格的风险管理.在巴林银行例闭案中显然管理层没有对待衍生金融工具应有的风险意识，只看到衍生金融工具的正面效应而忽视了负面效应，从而也没有对负面效应可能产生的风险进行控制和防范.其次，管理层不重视历史经验的指示作用，突出表现是不重视资产负债表的作用.尽管资产负债表具有静态性，但它确实反映了企业在某一时点的财务状况及承担的风险，而巴林银行主管却对资产负债表置之不理.这从彼得·巴林的话语中可以明显看出“若以为揭露更多资产负债表的数据。
就能增加对一个集团的了解，那真是幼稚无知.”再次，管理层没有应有的风险等觉意识。
在巴林银行倒闭案中。
当交易员里森由于违规操作使亏损不断加大并且不能通过自身周转来掩盖亏损时.开始要求伦敦总部汇入资金.由干亏损不断加大，里森开始超常规的向总部索要资金，这种情况下巴林银行总部不但没有警觉到风险的存在而且违反英格兰银行的规定向里森输送资金.这些均说明巴林银行总部不但对里森非常规要求汇人资金毫无风险警觉意识而且一味的满足，暴露了总部在风险评估中的失误.最后。
不理智的人力资源政策.尽管里森曾经为巴林银行做出巨大贡献.但是人总有犯错误的时候，而巴林银行‘。
用人不疑，’的政策明显没有注意到这一点。
一叶障目不见泰山的用人政策走向了极端，从而导致了悲剧的发生按照内部控制整体框架的基本思想.我们认为巴林银行在控制环境上至少存在以上四个方面的不足，最终导致巴林银行的破产(二 ) 信息和沟通存在问题首先，总部要求里森更改进行错误交易处理账户时没有进行很好的沟通，尽管错误记录处理账户已经由"99905"转为“88888",但是这个信启、只有开设账户的员工一个人知道，其他员工包括最高管理者均不知道该账户的存在，开立用于处理错误记录的账户，如此重要的业务信息竟然未让管理者知道，信息在各个部门之间传递效率可见一斑;其次，在总部恢复使用泊"99905"账户处理错误记录时，临时“88888"账户不但没有及时消除而且该信息也没有向最高管理者报告备案，从而使"88888"账户成为内部控制的“盲区”，成为各种内部控制措施难以触及的地方，直到最终巴林银行例闭才知道该账户的存在.可以说正是“888891,账户这个关键控制点的失控导致了巴林银行悲剧的发生。
巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭的原因分析
巴林的银行业一直是中东地区最稳健的之一，然而，在2008年全球金融危机的爆发后，巴林的银行业也受到了重创。
其中，以巴林银行为例，其在2009年突然宣布倒闭，给巴林银行业带来了重大冲击。
下面，我们来分析一下巴林银行倒闭的原因。
1.资金不足
巴林银行倒闭的主要原因是资金不足。
在2008年全球金融危机爆发后，银行业受到的冲击非常大，巴林银行没有及时应对，导致资金紧张。
此外，巴林银行还面临大量不良贷
款和欠款未偿付的问题，使其运营资金更加紧张。
2.经营模式陈旧
巴林银行的经营模式相对较为陈旧，没有及时调整商业模式以应对市场变化。
在全球
金融危机爆发前，巴林银行主要依靠传统的对公业务和股票投资业务获得收益，没有积极
开拓新的业务领域，导致企业发展缓慢。
3. 信用风险高
由于巴林银行经营模式较为传统，没有及时调整业务发展战略，长期从事高风险业务，其信用风险相对较高。
加上巴林土地相对有限，经济发展有限，从而使得银行的贷款不良
率迅速攀升，这使得巴林银行难以有效控制风险，最终导致了该银行的倒闭。
4.缺乏监管
尽管巴林银行在金融监管方面已经有一些成就，但与美国等国家相比，监管严格程度
远不及。
巴林银行的监管机制尚未完善，对于银行业的发展和监管不够透明，无法有效地
控制风险。
综上所述，导致巴林银行倒闭的原因主要有资金不足、经营模式陈旧、信用风险高以
及缺乏监管等原因。
这一事件也给巴林银行业带来了重大的警示，要求银行业调整经营策略，积极应对市场变化和金融监管改革，提高风险控制水平，以确保银行业的稳健发展。
巴林银行分析
巴林银行倒闭的原因分析——内部控制问题巴林银行之所以倒闭，从表面上看，是因为里森个人的越权行为所导致，而实际上这反映出现代银行内部管理和内部控制体制的缺陷。
巴林银行的管理层在很多方面都存在失职现象，外部审计师和监管者也负有不可推卸的责任。
总体上来看其主要有人事问题、监管任务的执行问题。
1、人事问题（1）岗位划分不清。
巴林银行的一个最致命失误是违反了管理和操作职能分离原则。
即所谓的前台和后台。
前台职务是指交易业务，而后台业务主要是清算、稽核、业务准入等。
前后台职务之间的关系不是从属关系，而是互相制约的协作关系。
正常情况下，二者应严格分离，且后台职务中不同性质的业务之间如清算与稽核之间也应实现有效的隔离，这样才能实现内控机制的“牵制”作用。
但在巴林案中，里森不但是交易员，同时也是巴林银行新加坡分支机构的清算员，也就是说里森既从事前台交易同时又负责后台交割清算，这样便等同于没有一个独立的清算第三方对其进行监督。
这样的机构设置为其后来的违规行为提供了巨大的便利.（2）薪酬结构不合理。
里森1993年的年薪大约五万英镑，但是奖金却接近十万英镑。
到了1994年，由于“业绩”优秀，奖金升至十三万五千英镑。
奖金是其工资的两倍还多。
在交易员行业，资历较浅的交易员大约获得2％的分红收入，高级的交易员甚至达到15％，平均水平约为5％，亏损则没有分红。
高额的业绩奖金对交易员涉足风险更大的交易活动产生了相当大的激励作用。
不合理的薪资结构让交易员有了违规操作的心理动机，不合理的职权划分为交易员提供了违规操作的现实条件，二者的同时存在使违规操作既有动机又有方法.2、执行问题（1）内部控制没有被严格执行。
巴林银行对其下属的新加坡分支机构没有执行严格的内部控制。
每年终里森都将“88888”账户冲转为极少数余额或为零，瞒过审计师审计。
在1994年审计员发现保证金与交易所数字不符，相差77.18亿日元，审计师要求看三个证明文件，却被里森通过剪辑、复印、传真伪造了三个证明文件，总行没有认真审查与研究，都被瞒骗过关。
巴林银行倒闭[优秀范文5篇]
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巴林银行倒闭[优秀范文5篇]第一篇：巴林银行倒闭巴林银行倒闭事件1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。
巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
以稳健、大胆著称。
在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。
巴林银行倒闭事件巴林银行：历史显赫的英国老牌贵族银行，世界上最富有的女人——伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，并是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
以稳健、大胆著称。
在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战胜的李森”。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。
然而“人算不如天算”,事与愿违，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这时的情况虽然糟糕，但还不至于能撼动巴林银行。
只是对李森先生来说已经严重影响其光荣的地位。
李森凭其天才的经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森先生的头寸就要损失两百多万美元。
“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。
2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。
融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。
然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。
(完整版)巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭案例分析巴林银行倒闭事件回顾1995年2月27日，一个全世界震惊的日子，英国经营了233年的皇家银行---巴林银行突然宣布倒闭。
它给金融界造成的恐慌是前所未有的。
巴林银行：英国老牌银行，伊丽莎白女王也信赖它的理财水准，是它的长期客户。
尼克李森：国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员。
1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市会有大涨趋势。
于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。
然而“人算不如天算”，1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。
这时的情况虽糟糕，但不至于能撼动巴林银行。
只是对李森来说影响其光荣的地位。
李森凭其经验，为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。
要知道这是以“杠杆效应”放大了几十倍的期货合约。
当日经225指数跌至18500点以下时，每跌一点，李森的头寸就要损失两百多万美元。
“事情往往朝着最糟糕的方向发展”，这是强势理论的总结。
2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。
融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。
巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。
然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。
因此，各方金融机构竟无人敢伸手救助，巴林银行从此倒闭。
一个职员竟能短期内毁灭一家老牌银行，究其各种复杂原因，其中，不恰当的利用期货“杠杆效应”，并知错不改，以赌博的方式对待期货，是造成这一“奇迹”的关键。
虽然最后抓住了逃跑的李森，但如果不能抓住期货风险控制的要害，更多的“巴林事件”还会发生，包括我们个人投资者中的小“巴林事件”巴林银行倒闭的原因一，公司内部原因(1)巴林银行内部管理不善，控制不力,缺乏风险防范机制。
巴林银行破产案例分析
巴林银行破产案例分析一、背景八十年代以来，各类金融机构之间的竞争空前激烈，金融创新成为取得和保持竞争优势的主要战略，因此新型的金融工具、金融业务和金融技术不断突破管理制度的禁锢，大量涌现。
传统的商业银行也为了满足客户和市场的需求，开始从事衍生品业务。
1989年月10日，尼克·里森正式到巴林银行工作并且在1992年被巴林总部派到新加坡分行成立期货与期权交易部门，同时担任交易及清算部门的负责人，并出任总经理。
交易部门主要负责执行期货业务，而清算部门主要负责记录每笔交易的结果。
里森于1992年在新加坡任期货交易员时，巴林银行原本有一个账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽所造成的错误。
1992年夏天，伦敦总部要求里森另外设立一个账号为“88888”的“错误账户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处理，以免麻烦伦敦的工作。
几周之后，伦敦总部又要求新加坡分行所有的错误记录仍由“99905”账户直接向伦敦报告。
“88888”错误账户刚刚建立就被搁置不用。
随后，里森手下的交易员接连发生交易失误，里森便将这些失误转入“88888”账户。
为了掩盖这些失误，躲过月底伦敦总部的内部审计，以及应付证券交易所要求追加的保证金等问题，里森开始承担越来越大的风险，将自己的佣金转入该账户。
二、过程1994年下半年，里森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势，于是大量买进日经225指数期货合约和看涨期权，累计名义头寸高达70亿美元。
然而，1995年1月16日，日本神户大地震，其后数日东京日经指数大幅度下跌，里森所持多头头寸遭受重创，再加上用于清算记录的电脑频繁故障，到发现各种错误时，损失已经非常严重。
为了使日经指数上涨到理想的价格范围，里森购买了数量更加庞大的日经指数期货合约。
1月30日，里森以每天1000万英镑的速度从伦敦获得资金买进日经指数期货，并卖空日本政府债券。
2月10日，里森以新加坡期货交易所交易史上创纪录的数量持有55000份日经期货及2万份日本政府债券合约。
巴林银行倒闭案例解析分析
巴林银行倒闭案例解析分析2篇巴林银行倒闭案例解析分析（一）近年来，金融业的发展备受瞩目，然而，随之而来的风险也日益凸显。
巴林银行的倒闭案例就是金融业风险的一个典型例子。
本文将对巴林银行倒闭案例进行解析分析，探讨其原因和教训。
巴林银行是一家成立于巴林的中型银行，成立时间较短，仅运营了十年左右便宣告倒闭。
那么，为什么这样一家新兴银行会倒闭呢？首先，我们需要关注的是巴林银行的经营策略。
通过对巴林银行历史经营数据的分析可以发现，其经营策略存在一定的问题。
巴林银行在创立之初采取了激进的扩张策略，积极开展各类金融业务，包括信贷业务、资本市场业务等。
然而，由于对市场的研究不够充分，对于风险的评估不准确，巴林银行在经营中过于冒进，超出了自身能力范围，从而导致了后续的问题。
其次，巴林银行的内部管理也存在问题。
在巴林银行的日常运营中，管理层对风险的控制不力，存在着违规操作和管理缺失的现象。
例如，巴林银行的内部审计监督机制不完善，导致了一些违规行为的产生。
此外，巴林银行的高层管理层过于注重业务扩张和短期利益，忽视了风险管理和资本充足性的问题，从而导致了后续问题的逐步暴露。
再者，巴林银行的倒闭也与全球金融危机有关。
2008年，全球金融危机爆发，涉及到的金融机构纷纷出现问题。
巴林银行由于其自身的经营策略问题和内部管理问题，使得其在全球金融危机中承受了更大的压力，最终导致了倒闭。
针对巴林银行倒闭案例，我们可以得出一些教训。
首先，银行在制定经营策略时应慎重考虑市场情况，合理评估风险，不可盲目冒进。
其次，内部管理应健全，建立有效的监督机制，加强风险管理和资本充足性的意识。
最后，金融机构需要密切关注全球金融形势，及时调整经营策略，提高应对危机的能力。
总结起来，巴林银行倒闭案例给金融行业敲响了警钟。
金融机构应引以为戒，加强风险管理和内部监督，以避免类似的倒闭事件再次发生。
巴林银行倒闭案例解析分析（二）在金融行业中，银行的倒闭案例一直备受关注。
巴林银行倒闭案例分析
巴林银行倒闭案例分析案例内容1993年，年仅26岁、几乎无衍生品方面专门训练的尼克•里森被任命为巴林银行新加坡期货有限公司（BFS）的结算部主管兼场内交易经理，主要职责是在新加坡国际金融交易所（SIMEX）和日本大阪证券交易所（OSE）之间进行日经指数（Nikkei）期货套利以及在S IMEX和东京证券交易所（TSE）之间进行日本国债期货套利。
一直以来，巴林银行有一个“9 9905”的错误账户，专门处理交易过程中因疏忽而造成的错误，BFS将记录下来的所有错误发往伦敦。
但后来，伦敦总部通知BFS另设一个错误账户（即“88888”账户），记录较小的错误，并自行在新加坡处理。
几周后，又通知要求BFS按老规矩办，将所有错误直接报告伦敦总部。
但“88888”账户却未被删除，而是保留在电脑中。
到1993年年中，“88888”账户累计亏损已达2000万英镑。
为了对付巴林银行内部审计员的查账，以及SIMEX每天追加保证金的要求，1994年1月—1995年2月，里森在SIMEX同时卖出日经225指数期货的看涨期权和看跌期权，即卖出鞍马式期权组合（协定价在18000—22000之间），使其收入与“88888”账户中的损失相等，并让巴林银行汇出美元，为购买的期权支付初始保证金和追加保证金，如图1实线所示。
当日经225指数在19000附近小幅波动时，里森的策略可以盈利，最大利润为看涨及看跌期权的权利金之和；但一旦市场价格跌（涨）破盈亏平衡点X1（X2）时，该策略就开始亏损，风险极大。
1995年1月17日，日本神户大地震，日本股市剧烈下滑。
1月23日，日经225指数大跌1055点，BFS亏损合5000万英镑。
为了挽回损失，里森编制假账，从巴林伦敦总部骗取46亿英镑保证金，购入日经225指数3月份期货合约，卖出26000份日本政府债券期货合约。
无奈神户大地震后，日本政府债券价格普遍上升，2月24日，巴林共损失8.6亿英镑，远超其股本金总额4.7亿英镑。
巴林银行事件案例分析
巴林银行事件案例分析
巴林银行事件是一起备受关注的金融丑闻，涉及到大量的资金流失和金融安全
问题。
这一事件的发生，引发了广泛的关注和深入的思考。
本文将对巴林银行事件进行深入的分析，探讨其背后的原因和教训，以期为今后的金融监管和风险控制提供有益的借鉴。
首先，巴林银行事件的发生与金融监管不力密不可分。
在这起事件中，监管部
门未能有效地对银行的风险控制和内部管理进行监督和检查，导致了银行内部存在大量的漏洞和腐败现象。
这表明金融监管部门在监管过程中存在着严重的失职和疏忽，需要对监管制度进行全面的改革和完善。
其次，巴林银行事件也暴露了银行内部管理的薄弱环节。
在这起事件中，银行
高层管理人员对风险控制和内部管理存在严重的失职和疏忽，导致了大量的资金流失和金融安全问题。
这表明银行内部管理存在着严重的问题，需要对内部管理制度进行全面的改革和加强。
另外，巴林银行事件也揭示了金融市场存在的一些不正当竞争和腐败现象。
在
这起事件中，银行与一些非法机构和个人进行了不正当的合作和交易，导致了大量的资金流失和金融安全问题。
这表明金融市场存在着严重的不正当竞争和腐败现象，需要对金融市场进行全面的整顿和清理。
综上所述，巴林银行事件是一起备受关注的金融丑闻，暴露了金融监管不力、
银行内部管理薄弱和金融市场不正当竞争等问题。
对于这一事件，我们需要深刻反思，加强金融监管，改善银行内部管理，整顿金融市场，以期避免类似事件的再次发生。
希望通过对巴林银行事件的深入分析，可以为今后的金融监管和风险控制提供有益的借鉴，推动金融行业的健康发展和稳定运行。
巴林银行倒闭的案例分析
日经指数期货
尼克•里森认为日本经济走出衰退，日元坚挺，日本股市必大有可为。日经指数将会在19000点 以上浮动，如果跌破此位，一般说日本政府会出面干预，故想一赌日本股市劲升，便逐渐买入 日经225指数期货建仓。
1995年1月26日，里森竟用了270亿美元进行日经指数期货投机。
不料，日经指数从1月初起一路下滑，到1995年1月18日又发生了日本神户大地震，股市因此暴 跌。里森所持的多头头寸遭受重创。
1993年7月
里森接到了一笔买入6000 口期权的委托业务，但由 于价格低而无法成交。为 了做成这笔业务，里森又 按惯例用“88888”账户 卖出部分期权。后来，他 又用该账户继续吸收其他 差错。
倒闭过程
1994年 随着行情不利变化，亏损额已 由2000万、3000万英镑一直 增加到7月份的5000万英镑。 为了应付查账的需要，里森假 造了花旗银行有5000万英镑存 款。
“888888”错误账户
银行对代理客户交易过程中可能发生的经济业务错误进行核算的账户
1992年巴林银行有一个账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易过程中因疏忽造成 的差错，如将买入误为卖出等等。 新加坡巴林期货公司的差错记录均进入这一账号，并发往伦敦总部。
1992年夏天，伦敦总部的清算负责人乔丹·鲍塞（Gordon Bowser） 要求里森另外开设一个 “错误账户”，以记录小额差错，并自行处理，以省却伦敦的麻烦。 由于受新加坡华人文化影响，此“错误账户”以代码“88888”为名设立。
（二）加强对金融衍生交易的监控 1、企业应当建立包括衍生工具业务在内的内部控制制度，尤其应当建立严格的职责划分和 交易授权、限额控制制度。 2、应重视表外业务的管理，防止金融机构由于缺乏内部的风险管理机制而造成损失， 进而 影响金融体系的稳定性。 3、巴林银行的倒闭，并不能否定衍生金融工具本身，衍生工具是金融业不断发展的 产物， 只要加强金融机构内部和外部监管，衍生工具会成为投资者良好的融资和风 险防范手段。要大 力发展、培育和扶植这一业务，普及金融衍生业务知识，创新金融衍生工具，完善金融衍生业 务交易市场，造就金融衍生业务人才，规范金融衍生 交易行为，使之不断成长、壮大。
(完整)巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭案例分析巴林银行倒闭的原因一、公司内部原因(1)巴林银行内部管理不善，控制不力，缺乏风险防范机制。
在新加坡分行，李森既是清算部负责人，又是交易部负责人，一身二职，说明巴林银行内部管理极不严谨.同时，巴林银行也没有风险控制检验机构对其交易进行审计。
巴林银行管理层知道李森在关西大地震后仍在增加仓位，却继续在1995年1月至2月间将10亿美元以上资金调拨给新加坡分行,充分说明巴林银行风险意识薄弱.巴林银行设立新加坡分行,在组织形式上也欠周详考虑,如果注册为全资子公司而不是分公司，也就不会招致巴林银行全军覆没的后果。
（2)新加坡国际金融交易所存在监管漏洞。
巴林银行新加坡分行所持的未平仓期货合约占整个市场未平仓合约总数的三分之一。
单一的经纪行为占有如此大的市场比重，新加坡交易所也没有采取措施制止，明显存在监管漏洞. （3）过度从事期货投机交易.稳健经营的机构，都应严格控制衍生产品的投资规模，完善内部监控制约机制。
许多投资衍生产品遭受灭顶之灾的，都与超出自身财务承受能力从事过度投机有关.(4)管理层不执行银行期货交易的内部规定.对海外银行投入其本金超过25%的限额规定。
无视新加坡期货交易所的审计与税务部发函提示，续继维持“88888”号账户所需资金的注入。
（5）交易员权力过于集中。
里森作为总经理,他除了负责交易外，还集以下四种权力于一身：监督行政财务管理人员；签发支票；负责把关新加坡国际货币交易所交易活动的对账调节;以及负责把关与银行的对账调节。
（6)混淆代客交易和自营交易.如果代客户交易，公司会向客户收取一定的佣金或交易费。
比如说大家熟悉的股票交易一样,公司一般根据客户的要求做交易，当然有时也提供一些建议.但是如果混淆了代客交易和自营交易，则不便于管理，对风险无法进行辨识，最终导致控制的失败。
(7)奖金结构忽视企业风险系数.奖金与基本年薪的比例失衡且忽视对风险的考虑，就会使员工为获得高额奖金不恰当地增加公司的风险。
巴林银行倒闭的原因分析
巴林银行倒闭的原因分析巴林银行，这家具有233年经营历史的英国老牌商业银行，曾一度被认为是稳健和信誉的象征，然而，在1995年，它突然宣布破产，震惊了全球金融界。
探究其倒闭的原因，我们发现这主要归结于新加坡巴林公司期货经理尼克·里森对日本股市的错误判断以及由此引发的巨大金融损失。
首先，我们需要了解尼克·里森在巴林银行中的角色。
作为新加坡巴林公司的期货经理，他负责管理和操作大量的金融衍生产品，尤其是在日经225股指期货上的投资。
他的决策直接影响到巴林银行的财务状况。
在1995年初，由于看好日本股市，里森大量买进了日经225股指期货。
然而，他没有预料到1995年1月17日突发的日本阪神地震会对日本股市产生如此巨大的负面影响。
地震后，日本股市持续下跌，这使得里森的期货投资出现了巨额亏损。
其次，我们需要分析尼克·里森为什么会对日本股市做出错误的判断。
在1995年初，日本经济确实呈现出了复苏的势头，这使得许多投资者，包括里森，对日本股市的前景表示乐观。
然而，里森忽视了日本经济中存在的一些深层次问题，如高负债率和资产泡沫。
这些问题使得日本经济在面对突发事件时显得异常脆弱。
此外，里森在投资决策中也存在过度自信的问题，他没有充分考虑到市场风险，而是过于依赖自己的判断。
再者，我们需要探讨巴林银行在管理和监管方面的问题。
首先，巴林银行的风险管理机制存在严重的缺陷。
尽管里森的期货投资出现了巨额亏损，但银行并没有及时采取措施来止损，这使得损失不断扩大。
其次，巴林银行的内部监管也存在严重问题。
里森的期货投资行为并没有得到有效的监控和审查，这使得他的错误决策得以继续执行。
此外，巴林银行的管理层在得知亏损情况后，也没有采取果断措施来处理问题，而是试图掩盖真相，这使得银行的状况进一步恶化。
最后，我们需要考虑外部环境对巴林银行倒闭的影响。
在1990年代初期，全球金融市场正处于一个快速变化和高度不确定的时期。
巴林银行倒闭案例分析
巴林银行倒闭案例分析巴林银行倒闭案例是指2010年下半年，巴林银行由于经营不善和金融危机等因素导致倒闭的事件。
下面对该案例进行分析巴林银行是一家成立于1980年的商业银行，总部位于巴林首都麦纳麦，并在中东地区和其他一些国家设有分支机构。
该银行经营范围广泛，包括零售银行和企业银行等业务。
巴林银行倒闭的原因可以归结为以下几点：首先，巴林银行在金融危机爆发前的几年里经营不善。
在房地产泡沫和信贷泡沫的推动下，该银行过多地放贷给高风险借款人，增加了不良资产的风险。
此外，巴林银行的监管和风险管理能力也存在欠缺，未能及时识别和应对潜在的风险问题。
其次，金融危机对巴林银行造成了严重的冲击。
2008年，全球金融危机爆发，导致金融市场崩溃和信贷紧缩。
巴林银行的资金来源受到限制，无法满足日常经营的资金需求。
此外，由于房地产价格下跌，不良贷款的风险也进一步增加，加剧了该银行的困境。
再次，巴林银行的治理结构存在问题。
在银行倒闭后的调查中发现，该银行的高层管理人员存在重大的腐败和失职问题。
他们利用职权进行不当交易和内幕交易，导致巴林银行的财务状况进一步恶化。
此外，银行的董事会和监管机构也未能履行监管职责，没有发现和纠正这些不正当行为。
最后，巴林银行倒闭的影响进一步波及到整个金融系统。
在巴林银行倒闭后，其他银行和金融机构也受到严重的资金压力和信任危机。
这进一步加剧了金融市场的恶化，造成了整个经济的衰退。
总体而言，巴林银行倒闭案例是一个由多重因素导致的复杂事件。
经营不善、金融危机、内部腐败和监管失职等因素相互作用，最终导致了该银行的倒闭。
这个案例提醒我们在进行商业运营和金融管理时，需要注重风险管理和规范治理，以避免类似的风险事件的发生。
巴林银行倒闭案例分析
巴林银行倒闭案例分析巴林银行是一家在巴林运营的商业银行，成立于1980年。
然而，2019年，巴林银行宣布破产，这一消息震惊了整个金融界。
这起银行倒闭案例引起了人们对银行业风险管理的关注，并对整个金融体系产生了深远影响。
首先，巴林银行倒闭的原因主要有两个方面。
一方面，是由于银行经营管理不善，导致了大量不良资产的积累。
另一方面，是受到了外部经济环境的影响，比如全球经济下行、国际金融市场波动等因素。
这两方面因素共同作用，导致了巴林银行的倒闭。
其次，巴林银行倒闭给金融市场带来了一定的冲击。
首先，倒闭事件引发了金融市场的恐慌情绪，导致了一定程度的市场动荡。
其次，倒闭事件对其他银行的信誉造成了一定的影响，使得金融机构之间的信任受到了一定程度的破坏。
最后，倒闭事件也对客户造成了一定的损失，尤其是对那些存款在巴林银行的客户来说，他们可能无法及时取回自己的存款。
再者，巴林银行倒闭案例也给我们提出了一些启示。
首先，银行作为金融机构，其风险管理至关重要，必须高度重视资产质量，加强内部管理，防范各类风险。
其次，监管部门应加强对银行的监管力度，及时发现并解决银行存在的问题，防范系统性风险。
最后，客户在选择银行时，也应该对银行的经营状况、资产质量等方面进行更加全面的了解，提高风险意识，保护自身利益。
综上所述，巴林银行倒闭案例给我们敲响了警钟，银行作为金融行业的重要组成部分，必须高度重视风险管理，加强内部管理，防范各类风险。
监管部门也应当加强对银行的监管力度，及时发现并解决银行存在的问题，防范系统性风险。
只有这样，才能保障金融市场的稳定，保护客户的利益，推动金融行业的健康发展。
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（二）加强对金融衍生交易的监控
• 金融衍生工具的不断涌现是适应市场的客观需要 而产生的。随着我国金融市场的不断国际化、现 代化，必然要求引进开发金融衍生产品。但同时 ，如果监控不到位，则会形成巨大的风险。 • 我国曾出现过的两大由金融衍生工具导致巨额经 营损失甚至是破产倒闭的事件，1、 “株冶”事 件 2、中航油事件
巴林银行倒闭
巴林银行破产的原因是什么? 直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克· 里森对 “错误账户’’的不恰当使用及对日本股市走向 的错误判断。 但仔细分析，会发现巴林事件的发生有更深层的 原因，主要体现在如下两个方面：
（一）巴林银行内部管理制度和体 系问题
1、缺乏科学合理的职能划分。 • 在大多数期货交易公司，不仅前台交易与后台 清算职权是分开的，而且还有一个独立完成的部 门对各项交易进行核对。但巴林银行却让里森同 时主管前台的交易和后台的交割清算。这种做法 严重违背了管理和操作职能要分立的基本规则。 2、巴林银行的人员岗位缺乏必要的流动。 • 里森是在1992年到新加坡工作的，巴林总部一 直认为他工作出色，若不是东窗事发，谁也不知 道里森要在这个岗位上待多久。
关于巴林银行倒闭的分析报告
内 容 简 介
巴林银行的简介及发展 巴林银行与其他银行的区别 巴林银行的倒闭 给我国的启示 总结
姓名：余少鹏
学号：20122208240
班级：财务管理2班
ห้องสมุดไป่ตู้、巴林银行
简介： • 1763年，弗朗西斯.巴林爵士在伦敦创建了巴林 银行，它是世界首家“商人银行”，既为客户 提供有关资金和有关建议，自己也做买卖，当 然他们也要像其他商人一样承担买卖股票、土 地或咖啡的风险，由于经营灵活变通、富于创 新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨 大的成功。
l 无数的事实表明，在高风险的衍生品市场上，缺乏 有效的内控机制将会使一家辛辛苦苦经营多年的企 业在几天甚至几分钟内全部赔光。
l 当然，巴林银行的倒闭并不能否定金融衍生本身， 只要加强金融机构的内部监管，趋利弊害，衍生工 具会成为投资者良好的融资和风险的防范手段。金 融衍生工具本身并没有错，关键在于管理者如何运 用它。
巴林银行倒闭
• 过程：
• （1） 来自日经225指数期货的亏损 • 自1994年下半年起，里森认为日经指数将上涨，逐渐买入日经 225指数期货，不料1995年1月1月17日关西大地震后，日本股 市反复下跌，里森的投资损失惨重。里森当时认为股票市场对 神户地震反映过激，股价将回升，为弥补亏损，里森一再加大 投资，在1月16日——26日再次大规模建多仓，以期翻本。其 策略是继续买入日经225指数期货，其日经225指数期货头寸从 1995年1月1日的1080张9503合约多头增加到2月26日的61039 张多头。据估计其9503合约多头平均买入价为18130点，经过2 月23日，日经指数急剧下挫，9503合约收盘价跌至17473点以 下，导致无法弥补亏损，累计损失达到480亿日元。
巴林银行与其他银行的区别
• 巴林银行有别于普通的商业银行，它 不开发普通客户存款业务，故其资金 来源比较有限，只能靠自身的力量来 谋求生存和发展。在1803年，刚刚诞 生的美国从法国手中购买南部的路易 斯安那州时，所用资金就出自巴林银 行。
巴林银行倒闭
• 过程：
• （2） 来自日本政府债券的空头期货合约的亏损 • 里森认为日本股票市场股价将会回升，而日本政府债 券价格将会下跌，因此在1995年1月16日——24日大 规模建日经225指数期货多仓同时，又卖出大量日本 政府债券期货。里森在“88888”帐户中未套期保值合 约数从1月16日2050手,多头合约转为1月24日的 26079手空头合约，但1月17日关西大地震后，在日 经225指数出现大跌同时，日本政府债券价格出现了 普遍上扬，使里森日本政府债券的空头期货合约也出 现了较大亏损，在1月1日到2月27日期间就亏损1.9亿 英镑。
（三）加强对跨国银行的外部监管
1、在市场准入方面，在不违背“国民待遇”原则 的基础上．我国可禁止母国监管能力不足的银行 进入我国市场。 2、在对外资银行监管方面，以母国监管为主。 3、由于母国监管的重要性和东道国范围所限，要 求联合监管。 4、建立和完善对外资银行进行监管的相关机制。
在当时《亚洲金融》杂志组织的 由机构投资者评选亚洲最佳经纪 活动中，巴林银行连续4年名列 前茅
发展：
• 巴林银行有过辉煌的业绩。美国独立战争爆发、 英国在北美大陆的殖民统治结束之后,巴林银行率 先开辟了美英两国之间的贸易交往。在英法战争 期间,巴林银行曾给英国政府以财政支持,为了表示 对巴林银行的感谢,英国政府封给巴林家族5个爵 位。巴林银行的发展不是一帆风顺的。最初,巴林 银行只给其他商人当进出口贸易的捐客,但也自行 购买货物,以承兑票据方式提供信贷并办理存款。
里森正是对衍生产品操作无度才毁灭 了巴林集团。里森在整个交易过程中一 味盼望赚钱，在已遭受重大亏损时仍孤 注一掷，增加购买量，对于交易中潜在 的风险熟视无睹，结果使巴林银行成为 衍生金融产品的牺牲品。
巴林银行的倒闭给我国的启示：
• 与发达国家相比较，中国的金融市场还显得非常 的稚嫩，其金融衍生商品刚刚起步，却发展极快 ，需要通过不断的磨练而趋于成熟完善。我们既 要借鉴其他成熟金融市场的成功之处，又要从别 人的失败的案例中提取经验。使金融证券市场朝 着健康有序的方向发展。
巴林银行倒闭
• 过程：
• （3）来自股指期权的亏损 • 里森在进行以上期货交易时，还同时进行日经225期货期权交易， 大量卖出鞍马式选择权，即在相同的执行价格下卖出一张看涨期 权，同时卖出一张看跌期权，以获取期权权利金。里森通过卖出 选择权获得了很多权利金来支付大量追加保证金，里森希望在一 段时间内市场能够保持足够稳定，让选择权能够以接近执行价格 到期做废，从而使该政策获利。采取这样性质的策略的内在风险 在于市场的突然和未预计到的波动。鞍马式期权获利的机会是建 立在日经225指数小幅波动上，波动损失维持在收到的权利金范围 内假设基础上，由于日经225指数大幅下跌，这不仅使看跌期权变 为价内期权，而且会因为波动率的增大使选择权价值进一步增大 ，从而卖方会遭受更大的亏损。因此日经225指数出现大跌，里森 作为鞍马式选择权的卖方出现了严重亏损，到2月27日，期权头寸 的累计帐面亏损已经达到了184亿日元。
总结
• 通过以上的分析可以看出巴林银行的破产不仅仅 是里森的个人操作失误，其在内部控制上的缺陷 才是真正葬送巴林银行最根本原因。 • 巴林银行的倒闭带给我们的警示是深远的，只 有不断加强金融机构的管理和自我控制，以及整 个国家社会的监管督导，健全金融法制，才能保 证一个国家金融秩序的安全、和谐、高效。
（二）对金融衍生品风险认识 不够
从理论上讲，金融衍生品不会天然增加市场风险 ，若能恰当地运用，比如利用它套期保值，可为 投资者提供一个有效的降低风险的对冲方法。
但在其具有积极作用的同时，也有其致命的危险 ，即在特定的交易过程中，投资者纯粹以买卖图 利为目的，垫付少量的保证金炒买炒卖大额合约 来获得丰厚的利润，而往往无视交易潜在的风险 ，如果控制不当，那么这种投机行为就会招致不 可估量的损失。
在1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部 的路易斯安纳州时，所有资金就出自巴林银行。 尽管当时巴林银行有一个强劲的竞争对手--一家犹 太人开办的罗斯切尔特银行，但巴林银行还是各 国政府、各大公司和许多客户的首选银行。1886 年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者手持 申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警 力来维持，很多人排上几个小时后，买下少量股 票，然后伺机抛出。等到第二天抛出时，股票价 格已涨了一倍。 20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户： 英国皇室。由于巴林银行的卓越贡献，巴林家族 先后获得了五个世袭的爵位。这可算得上一个世 界记录，从而奠定巴林银行显赫地位的基础。
弗兰西斯· 巴林还经营海上保险业，积极参加东印 度公司的管理工作，1792~1793年曾任该公司董事 长，因而获得次男爵爵位。1890年由阿根廷向巴 林银行借的2.5亿英镑贷款的违约使巴林银行遭遇 了一场劫难。这场几乎震动了整个伦敦的“巴林危 机”差点使巴林银行全线崩溃。
巴林家族出过金融家、政治家、文学家，也出过败 家子，自18世纪下叶起，巴林家族在商业和金融 界占有重要地位。弗兰西斯· 巴林去世后，巴林银 行由其次子亚历山大· 巴林（后来的第一代阿什伯 顿男爵）经营
（一）加强金融机构的内部管理
• 1、前台交易人与后台清算人必须严格分开。 决不允许一人身兼数职，以便相互核对相互牵制 ，防止舞弊。
• 2、高级管理层要明确职责，加强沟通。 现代金融企业规模不断扩大，环节日益增多，业 务纷繁复杂，给管理带来了一定的难度。
3、加强人事管理，提高人员素质。 在金融企业中某些岗位属于掌握着企业经济命脉 的职务，金融机构要适当的把握好岗位轮换和人员 流动的频率和强度。