宜昌交运2020年上半年财务状况报告
宜昌交运2020年上半年财务风险分析详细报告
宜昌交运2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,108.17万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为62,065.7万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供13,727.98万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为69,380.19万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为62,830.34万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源满足。
资金链断裂风险等级为4级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供111,238.34万元的营运资金。
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宜昌交运：2020年第一季度报告全文
湖北宜昌交运集团股份有限公司2020年第一季度报告全文湖北宜昌交运集团股份有限公司2020年第一季度报告2020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人江永、主管会计工作负责人胡军红及会计机构负责人(会计主管人员)陈晶晶声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用（一）合并资产负债表主要项目分析：1.变化幅度较大的资产类科目：（1）交易性金融资产增加：交易性金融资产较上年末增加了11,500.00万元，年初为0，主要是子公司天元物流本报告期利用闲置募集资金进行现金管理。
宜昌交运2020年三季度现金流量报告
宜昌交运2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为110,201.07万元，与2019年三季度的106,607.67万元相比有所增长，增长3.37%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为70762.41万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.21%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了16033.33万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的20.33%。
这部分新增借款有98.91%用于偿还旧债。
从现金流量表来看，企业借款的71.58%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为129,478.79万元，与2019年三季度的107,407.61万元相比有较大增长，增长20.55%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的47.87%。
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宜昌交运2020年上半年财务分析结论报告
宜昌交运2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负2,250.36万元，与2019年上半年的8,928.51万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损2,250.36万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为73,363.81万元，与2019年上半年的91,348.31万元相比有较大幅度下降，下降19.69%。
2020年上半年销售费用为1,620.19万元，与2019年上半年的2,019.9万元相比有较大幅度下降，下降19.79%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为4,544.72万元，与2019年上半年的5,729.58万元相比有较大幅度下降，下降20.68%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.99%，与2019年上半年的5.32%相比有所提高，提高0.67个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
2020年上半年财务费用为854.76万元，与2019年上半年的864.7万元相比有所下降，下降1.15%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，宜昌交运2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为29,891.17万元。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
宜昌交运2020年三季度经营成果报告
宜昌交运2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为5,947.02万元，与2019年三季度的6,332.84万元相比有所下降，下降6.09%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为5,927.24万元，与2019年三季度的6,259.57万元相比有所下降，下降5.31%。
以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加223.96万元，销售费用减少299.54万元，营业税金及附加减少286.68万元，管理费用减少205.74万元，财务费用减少60.25万元，共计增加1,076.16万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少14.23万元，营业成本增加801.21万元，共计减少815.43万元。
各项科目变化引起营业利润减少332.32万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为138.6万元，与2019年三季度的152.82万元相比有所下降，下降9.31%。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为19.78万元，与2019年三季度的73.27万元相比有较大幅度下降，下降73.01%。
5、经营业务的盈利能力。
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
宜昌交运2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为27,885.26万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.26%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过33,077.14万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，宜昌交运2020年三季度的带息负债为140,532.3万元，实际借款利率水平为0.27%，企业的财务风险系数为1.51。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供125,383.29万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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宜昌交运2020年三季度财务指标报告
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
35.63 6.18
35.08 8
6.5
12.91
41.81
43.08
2020年三季度 40.65 3.3 23.78 43.95
宜昌交运2020年三季度营业周期为43.95天，2019年三季度为43.08
98.76 295.06
35.31
30.18
2020年三季度 643.74 107.31 330.29 20.18
宜昌交运2020年三季度总资产周转次数为0.56次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从583.05天延长到643.74天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
598.12
1.10 442.38
0.72 382.13
0.63
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 12.77
2019年三季度 17.26
10.25
10.14
10.8
11.32
6.53 7.63
-1.23
5,578.33
- 6,332.84
13.53 5,947.02
-6.09
5,575.68
- 6,259.57
12.27 5,927.24
-5.31
833.62
- 152.82
-81.67
138.6
002627宜昌交运2022年经营风险报告
宜昌交运2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险宜昌交运2022年盈亏平衡点的营业收入为360,714.63万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
企业当期经营业务收入未达到盈亏平衡点，经营业务不安全，经营风险较大。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，宜昌交运2022年的带息负债为63,912.63万元，企业的财务风险系数为0.66。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供138,619.31万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)固定资产82,952.28 - 85,817.56 3.45 91,828.33 7 长期投资68,376.18 59.5 68,225.04 -0.22 67,713.83 -0.752、营运资本变化情况2022年营运资本为138,619.31万元，与2021年的177,001.94万元相比有较大幅度下降，下降21.68%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供33,734.35万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货25,043.81 -7.51 16,864.36 -32.66 23,808.11 41.17 应收账款2,938.37 189.88 1,539.21 -47.62 1,918.02 24.61 其他应收款114,818.85 - 93,949.36 -18.18 49,996.16 -46.78 预付账款13,931.25 -29.01 12,013.08 -13.77 14,063.45 17.07 其他经营性资产4,952.23 -93.26 4,070.37 -17.81 1,912.74 -53.01 合计161,684.51 33.43 128,436.37 -20.56 91,698.48 -28.6经营性负债增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款14,983.32 -21.93 7,909.17 -47.21 10,654.07 34.71 其他应付款11,979.55 - 12,237.82 2.16 10,631.08 -13.13 预收货款3,669.72 -68.99 3,746.5 2.09 3,444.71 -8.06 应付职工薪酬3,452.34 25.69 2,961.17 -14.23 2,186.5 -26.16 应付股利351.52 - 28 -92.03 0 -100 应交税金3,646.07 56.06 3,463.69 -5 1,535.47 -55.67 其他经营性负债12,744.51 -17.5 30,283.49 137.62 29,512.29 -2.55 合计50,827.04 -2.08 60,629.85 19.29 57,964.13 -4.44、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为33,734.35万元，与2021年的67,806.52万元相比有较大幅度下降，下降50.25%。
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宜昌交运2020年上半年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
宜昌交运2020年上半年资产总额为422,808.38万元，其中流动资产为209,856.31万元，主要以货币资金、其他应收款、存货为主，分别占流动资产的37.5%、37.46%和9.4%。
非流动资产为212,952.07万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的34.76%、22.58%和21.24%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的42.98%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的38.38%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
214,196.56 100.00
186,031.35
100.00
209,856.31
100.00
货币资金60,317.07 28.16 83,633.01 44.96 78,695.87 37.50 其他应收款2,079.77 0.97 39,140.67 21.04 78,616.04 37.46 存货19,492.94 9.10 16,883.53 9.08 19,726.67 9.40 预付款项44,379.16 20.72 18,408.2 9.90 13,720.12 6.54 交易性金融资产0 - 18,500 9.94 11,500 5.48 其他流动资产4,742.52 2.21 5,111.54 2.75 5,650.87 2.69 应收账款3,685.09 1.72 4,354.39 2.34 1,920.72 0.92
3、资产的增减变化
2020年上半年总资产为422,808.38万元，与2019年上半年的373,895.59万元相比有较大增长，增长13.08%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加39,475.37万元，投资性房地产增加16,412.27万元，固定资产增加11,953.98万元，无形资产增加5,126.29万元，存货增加2,843.14万元，其他流动资产增加539.33万元，商誉增加337.89万元，长期股权投资增加55.6万元，递延所得税资产。