鄂尔多斯2020年一季度财务分析详细报告

-291,110.8 6.00
3
-6.32
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2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的47.21%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
100.00
408,920.86
23.49 359,419.9
17.23 396,281.02
19.58
138,411.26 0
7.95 156,921.86
0.00
0
7.52 198,046.39 0.00 63,947.51
9.78 3.16
0 9,227.61
0.00
0
0.53 381,403.27
项目名称
流动资产
存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,740,673.4 5
2,085,880.5 100.00
7
100.00 2,024,413
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6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合 理增长。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降， 与2019年一季度相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 鄂尔多斯2020年一季度资产总额为4,952,689.6万元，其中流动资产 为1,740,673.45万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分 别占企业流动资产合计的46.68%、23.49%和7.95%。非流动资产为 3,212,016.15万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动 资产的61.96%、21.57%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加49,500.96万元，固定资产 增加33,569.83万元，长期投资增加27,060.43万元，其他流动资产增加 19,438.85万元，无形资产增加5,038.6万元，长期待摊费用增加3,914.77 万元，商誉增加478.57万元，共计增加139,002.01万元；以下项目的变动 使资产总额减少：递延所得税资产减少250.14万元，应收利息减少2,004.59 万元，应收账款减少18,510.6万元，预付款项减少22,653.47万元，其他非 流动资产减少28,313.96万元，货币资金减少164,739.15万元，应收票据
2,085,880.5 35.15
7
41.65 2,024,413
43.95
692,970.9
13.99 665,910.47
13.30 654,100.28
14.20
1,990,066.3 3
40.18 1,956,496.5
2,218,697.3 39.06
3
48.17
528,978.93
10.68 300,408.81
0.00
0
18.29 508,250.85
0.00 25.11
812,498.09 371,615.62
46.68 977,237.23 21.35 210,898.3
46.85 698,154.79 10.11 159,732.43
34.49 7.89
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为4,952,689.6万元，与2019年一季度的 5,008,696.35万元相比有所下降，下降1.12%。
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减少372,175.66万元，共计减少608,647.56万元。增加项与减少项相抵， 使资产总额下降469,645.55万元。
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。2020年一季度企业资金不合理占用数额 较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
4.06 665,910.47
1.81 654,100.28
0
1,990,066.3
2,218,697.3
1.72 1,956,496.5
-11.82
0
3
3
408,920.86
13.77 359,419.9
-9.3 396,281.02
0
138,411.26
-11.8 156,921.86
-20.77 198,046.39
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,740,673.4
2,085,880.5
-16.55
3.04 2,024,413
0
5
7
692,970.9
项目名称 总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
4,952,689.6
5,008,696.3 100.00
5
4,606,099.7 100.00
7
100.00
1,740,673.4 5
0
1,206,405.6
821,725.7
-39.52 1,358,640.5
12.62
0
Байду номын сангаас
4
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
鄂尔多斯2020年一季度负债总额为3,235,734.37万元，资本金为 142,794.71万元，所有者权益为1,716,955.23万元，资产负债率为65.33%。
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在负债总额中，流动负债为2,337,096.24万元，占负债和权益总额的 47.19%；短期借款为1,173,256.91万元，非流动负债为898,638.13万元， 金融性负债占资金来源总额的41.83%。