出纳工作规范(DOC 5页)

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出纳工作制度模板范文

出纳工作制度模板范文第一章总则第一条为了规范出纳工作，加强财务管理，确保资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司出纳工作的各个方面，包括货币资金的管理、收支业务的处理、财务报表的编制等。

第三条出纳工作应遵循合法、合规、公正、透明的原则，确保公司财务信息的真实性、准确性和及时性。

第二章货币资金管理第四条出纳人员应妥善保管公司现金、支票、汇票等货币资金，确保资金安全。

第五条出纳人员应按照公司规定的现金使用范围和限额，合理使用现金，避免现金滞留和滥用。

第六条出纳人员应每日清点现金，确保现金账面余额与实际库存相符。

第七条出纳人员应按照银行的要求，及时办理银行存款和取款业务，确保银行存款的安全和便捷。

第八条出纳人员应定期与银行对账，确保银行存款账面余额与实际存款相符。

第三章收支业务处理第九条出纳人员应按照公司规定的审批程序和权限，办理各项收支业务。

第十条出纳人员应根据审核后的发票、收据等原始凭证，准确、及时地登记现金日记账、银行存款日记账等相关账簿。

第十一条出纳人员应在审核无误的情况下，开具现金收据、银行存款收据等相关凭证，确保财务收支的真实性和合法性。

第十二条出纳人员应按照财务报表的编制要求，定期汇总各项收支数据，编制现金流量表、利润表等相关财务报表。

第四章财务报表编制第十三条出纳人员应按照企业会计准则和国家有关法律法规，准确、完整地编制财务报表。

第十四条出纳人员应定期向公司领导层和相关部门提供财务报表，以便公司领导层进行决策。

第十五条出纳人员应按照税务机关的要求，及时、准确地办理税务申报和缴纳工作。

第五章内部控制与审计第十六条出纳人员应建立健全内部控制制度，确保财务工作的合规性和有效性。

第十七条出纳人员应定期进行自我检查和内部审计，发现问题及时纠正，确保财务工作的正常运行。

第十八条出纳人员应积极配合外部审计工作，提供真实、完整的财务资料。

出纳员的规章制度

出纳员的规章制度第一章总则第一条为了规范出纳员的行为，保障公司财务安全，特制定本规章制度。

第二条出纳员是公司的财务管理人员，必须严格遵守公司相关规定，忠诚履行职责，勤勉尽责，保守公司机密，维护公司利益。

第三条出纳员必须具备较高的职业素养和责任心，严格遵守财务纪律，绝对忠诚于公司，不得进行个人谋取不正当利益的行为。

第四条出纳员应当加强自身学习，掌握财务管理知识和实际操作技能，不断提高综合素质，提高工作效率和质量。

第五条出纳员必须按照公司财务管理制度的要求，认真履行职责，细致审慎，确保公司资金的安全和合理使用。

第六条出纳员应当保持良好的工作状态和团队合作精神，与同事和蔼相处，共同努力，共同发展。

第七条出纳员应当遵守国家法律法规和公司规章制度，不得违法违规，不得利用职务谋取私利。

第二章职责第八条出纳员的主要职责是负责公司日常资金收支的结算，做好银行存取款，保管好现金和有价证券，编制财务报表等工作。

第九条出纳员应当认真核对公司各项收入支出的凭证，对账正确无误，做到账实相符。

第十条出纳员应当按照公司财务管理制度和相关规定及时报告资金流向和账目情况，定期向上级主管汇报工作。

第十一条出纳员应当妥善保管公司财务机密，不得私自外泄，不得滥用职权谋取私利。

第十二条出纳员应当按照公司规定准确记录和整理财务账目，保证账簿清晰、准确。

第三章行为准则第十三条出纳员应当遵守公司的工作时间和休息制度，保持良好的生活作息，保持良好的精神状态。

第十四条出纳员应当遵守会计职业道德准则，保持廉洁自律，不得接受或索取他人财物。

第十五条出纳员应当正确对待工作中的问题和困难，及时向领导汇报，积极寻求解决方案。

第十六条出纳员应当团结同事，互相帮助，共同进步，共同完成工作目标。

第十七条出纳员应当尊重上级领导和公司规章制度，听从指挥，服从安排。

第四章处罚措施第十八条出纳员如有违反本规章制度的行为，将按照公司相关规定进行纪律处分，情节严重者将追究法律责任。

出纳的岗位职责范本.doc

出纳的岗位职责范本出纳的岗位职责范本篇11、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账;2、根据记账凭证报销内容收付现金;3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全;4、保管好各种空白支票、票据等;5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员;6、完成部门领导交办的其他任务。

出纳的岗位职责范本篇21、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。

2、每日9：00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。

3、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

4、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

5、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。

6、完成领导交办的其他事项。

出纳的岗位职责范本篇31、养老院内部财务数据核算，开具收据，发票，更新院内系统收费数据;2、审核付款凭的准确性以及钉钉审批流程正确性;3、报送相关部门资料、领取发票;4、核算院内员工工资;5、收据和付款凭证整理;6、做好院内的.催收款工作;7、院长安排的其他事宜;出纳的岗位职责范本篇41、银行支票/电汇/转账/对账等银行结算业务。

2、个人/公司网银使用熟练、银行开户销户转户。

3、登记银行及现金日记账、编制银行余额调节表、记账凭证(银行和现金)。

4、保管现金印鉴及重要票据。

5、金税公司开票系统办理，增值税发票购买及开具、发票认证抵扣，报税，交纳公司水电暖宽带费，员工报销。

出纳的岗位职责范本篇5一、支票管理1、银行票据的发放：①根据业务需要，申请人领用银行票据须填写(支票领用单)，并经总经理或总经理授权人员签署同意后，方可出具银行票据。

若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使用额度。

②根据公司总经理或总经理授权的人员审批(支票领用单)，正确出具银行票据。

审核(支票领用单)上是否填写齐全规范，要求填写领用人、审批人、金额、收款单位、用途等。

出纳的规章制度和规范

出纳的规章制度和规范第一章总则第一条为规范出纳工作，加强财务管理，保障企业财产安全，制订本规章制度。

第二条出纳是企业财务管理中的关键岗位，负责企业资金管理、结算和清算等工作，必须严格遵守国家法律法规和企业财务管理制度。

第三条出纳应当具有较强的责任感和执行力，严格遵守规章制度，忠诚于企业，保守企业秘密，做到廉洁、勤勉、谨慎。

第二章出纳岗位职责第四条出纳应当认真履行以下职责：1. 负责企业日常资金管理和账务处理工作；2. 负责银行存款、取款、兑换外币、结算等工作；3. 负责审核和核对企业支出和收入的凭证；4. 负责编制资金周转计划和报表；5. 负责做好日常财务台账和报表的记录和归档工作；6. 负责与各部门、银行等单位保持良好的沟通和协调。

第五条出纳应当定期向财务部门汇报工作情况，接受领导的监督和指导，做到及时报告、如实汇报。

第三章出纳管理制度第六条出纳应当遵守以下管理制度：1. 资金管理制度：严格执行企业资金管理制度，做到安全、准确、及时；2. 支出规范制度：按照企业财务管理规章制度进行支出核对、审批和支付；3. 收入核对制度：认真核对企业收入的来源和凭证，做到资金安全有据；4. 财务报表制度：按规定时间编制和提交财务报表，做到真实、准确。

第七条出纳应当加强自身学习和提高，不断提升财务管理水平和服务意识，及时学习财务法律法规和会计准则。

第四章出纳行为规范第八条出纳应当遵守以下行为规范：1. 保守秘密：严守企业财务秘密，不得泄露企业机密；2. 廉洁自律：不得违法乱纪、贪污腐败；3. 谨慎处理资金：不得私挪公款、私往私己；4. 诚实守信：凭良好信用为企业服务，不得故意隐瞒事实。

第九条出纳应当做到公私分明，不得利用职务之便谋取私利，不得接受或索取他人礼金、回扣。

第十条出纳应当依法合规进行银行业务操作，不得从事非法金融活动，不得乱收费、乱用款。

第五章处罚措施第十一条出纳如有违反规章制度的行为，将按照公司管理规定和国家法律法规予以处理，情节严重的将追究法律责任。

出纳员工作制度

出纳员工作制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范出纳员工作行为，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称出纳员，是指在公司财务部门负责现金、银行存款收付、核算和保管等工作的人员。

第三条出纳员应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，认真履行工作职责，保持高度的职业操守，确保资金安全、准确、及时。

第二章工作职责第四条出纳员负责现金、银行存款的收付工作，按照公司的财务规定和领导的要求，及时、准确地处理各项财务收支。

第五条出纳员负责编制现金、银行存款日记账，每日结账，确保账务清晰、准确。

第六条出纳员负责保管公司的财务印章、支票、发票等财务凭证，严格按照规定使用，确保财务安全。

第七条出纳员负责办理银行结算业务，包括支票的签发、承兑、兑现等工作，严格按照银行结算规定操作，确保资金安全。

第八条出纳员负责定期与银行对账，确保银行存款账务准确无误。

第九条出纳员负责配合公司内部审计和外部审计工作，提供相关财务资料，确保审计工作的顺利进行。

第十条出纳员负责完成公司领导交办的其他与财务相关的工作。

第三章工作规范第十一条出纳员应具备专业的财务知识和技能，熟悉国家法律法规和公司财务制度，不断提高自身业务水平。

第十二条出纳员应严格遵守工作纪律，按时到岗，不得迟到、早退、旷工。

第十三条出纳员应保持良好的工作态度，认真、细致、高效地完成各项工作任务。

第十四条出纳员应严格遵守保密制度，不得泄露公司财务机密信息。

第十五条出纳员应加强与其他部门的合作，配合公司各项工作的顺利进行。

第四章考核与奖惩第十六条出纳员的工作绩效将定期进行考核，考核内容包括工作质量、工作效率、工作态度等。

第十七条对于工作表现优秀的出纳员，公司将给予适当的奖励和晋升机会。

第十八条对于违反本制度的出纳员，公司将根据情节严重程度，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。

第五章附则第十九条本制度自颁布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

出纳岗位基本工作规范与要求

财务会计
1Hale Waihona Puke 出纳是指按有关制度，办理本单位各种银行结算及现金收付业务、保管库存现金、有价证券、
财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳岗位基本工作规范与要求
根据《会计法》《会计人员职权条例》《内部会计控制规范——货币资金（试行）》
等法规规定，公司财务部必须设置独立的出纳岗位。
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出纳人员在日常工作中主要遵循以下基本工作规范与要求：
① 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据主管会计审核后的收付款记账凭证，重点复核原始凭证的数量、金额是否与记账凭证相符，审核无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。库存现金不得超过三天的日常营业及报销限额，超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。
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出纳岗位基本工作规范与要求
③ 认真、及时登记银行存款和库存现金日记账。根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查，并做到每月与总账核对，保证账账相符。银行存款日记账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。
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④ 负责保管库存现金和各种有价证券。对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记。
⑤ 负责保管财务印章及有关票据。出纳应按要求保管有关印章、空白收据和空白支票，不得遗失。
⑥ 按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，如工资表等，并负责记账凭证附件齐全完整，并负责审核、汇总、提现和发放工资。
出纳岗位基本工作规范与要求
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② 负责签发转账支票，建立支票领用登记手续，并及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、账号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。

出纳人员的工作规范

出纳人员的工作规范篇一：出纳岗位工作规范纳岗位工作规范第一章总则第一条为健全公司内部各项财务管理制度，建立良好的财务工作秩序，不断提高出纳员实际业务操作水平，逐步实现财务基础工作规范化、制度化、科学化，特制定本工作规范。

第二条出纳是指按有关制度和规定办理公司各种银行及现金收支业务、保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

第三条根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《内部会计控制规范──货币资金(试行)》等法规规定，公司财务部必须设臵独立的出纳岗位。

第二章出纳的职责和权限第四条出纳员具有以下职责：（一）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务，具体内容如下：1.严格遵守现金开支范围，非现金结算范围内不得用现金收付；2.遵守库存现金限额，不得超过核定限额，超过部分要及时送存银行，不得以“白条”、有价证券充抵库存现金，不得任意挪用、坐支现金；3.现金管理要做到日清月结，应及时登记现金日记账和银行存款日记账，账面余额与库存现金必须相符；4.银行存款日记账与银行对账单要及时核对，对未达账项要及时查询跟踪，月末编制银行存款余额调节表，使账面余额与银行对账单余额相符；5.对特殊或重大的项目开支，必须有会计人员、财务负责人及总经理审核签章后方可办理；6.办理完收付款后，要在收付款凭证上签字或盖章，并盖“收讫”或“付讫”戳记。

（二）根据会计制度规定，在办理现金和银行存款收付业务时，必须严格审核有关原始凭证，再根据原始凭证及时在用友账务软件上编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证按规定序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，按日结出余额；（三）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定办理外汇出纳业务；（四）随时掌握银行存款各账户的余额，以防止出现银行透支现象。

每日及时编制公司资金日报表上报主办会计、财务负责人及总经理；（五）严格控制签发空白支票。

如因特殊情况必须签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，并在专设的支票登记簿上规定好限额让领用支票人签字；（六）严禁将公司银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；（七）保管库存现金的安全与完整。

出纳基本工作制度

出纳基本工作制度一、总则第一条出纳工作是企业财务管理的重要组成部分，为确保出纳工作的正常运行，规范出纳人员的职责行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。

第二条出纳工作应以服务企业经济活动、保证资金安全、提高资金使用效率为目标，严格按照国家财经政策和企业财务制度执行。

第三条出纳人员应具备良好的职业道德和业务素质，遵循客观公正、准确及时、谨慎负责的原则，办理各项财务事务。

二、出纳人员的职责与权限第四条出纳人员的职责：（一）负责现金、银行存款的管理，确保资金安全；（二）负责日常财务收支的核算和监督，保证财务数据的准确性；（三）负责编制现金流量表、银行存款余额调节表等财务报表；（四）负责保存和管理财务凭证、账簿、报表等财务资料；（五）负责财务印章的使用和保管；（六）协助完成财务审计和税务申报工作；（七）完成上级领导交办的其他财务工作。

第五条出纳人员的权限：（一）对不符合财务制度的收支款项，有权拒绝办理；（二）对财务风险隐患，有权向上级领导报告并采取措施；（三）对财务资料的保密，有权采取必要措施；（四）对财务工作中的问题，有权提出改进意见和建议。

三、出纳工作的基本要求第六条出纳工作应遵循日清月结的原则，确保财务数据的实时性和准确性。

第七条出纳人员应严格执行现金管理规定，做到现金收支两条线，严禁现金坐支。

第八条出纳人员应按照银行结算规定，正确使用支票、汇票、本票等支付工具，严禁签发空头支票、违规使用银行账户。

第九条出纳人员应妥善保管库存现金、有价证券、财务印章等财物，实行定期盘库制度，确保财物安全。

第十条出纳人员应严格执行财务报销制度，对报销单据进行审核，确保报销款项的合规性。

四、出纳工作的具体流程第十一条现金收付：（一）现金收入应当当面点清金额，核对票面真伪，确保收入金额准确无误；（二）现金支出应当严格按照审批程序办理，确保支出合规合理；（三）现金收支应当通过日记账实时记录，确保日清月结。

出纳工作的职责与要求(5篇)

出纳工作的职责与要求职责：1、负责现金收入管理。

每日检查和清点库存现金，填制送款单，及时存入银行;2、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款单，及时送存银行;3、检查一切收、付、缴款业务，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的单据及时办理款项收、付、缴业务;5、每日编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”;6、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全，做到日清月结;7、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊;8、负责每日收款、付款____通知工作;9、每月月初及时与银行对帐，做好银行对帐调节表及其他银行业务办理;10、每月月初应及时做好资金收支分析报告并上交部门领导审核;11、完成上级领导临时交办的其他任务和本部门职权范围内的其他事务。

岗位要求：1、大专及以上学历，财务会计类相关专业优先考虑;2、认可公司，愿意与公司共同成长，品德俱佳、诚实敬业、积极主动、细致严谨、责任心强、原则性强;3、具有良好的团队协作精神，沟通能力，执行能力;4、优秀应届毕业生亦可考虑。

出纳工作的职责与要求（2）出纳工作的职责包括管理和处理公司的日常财务和账务事务。

以下是出纳工作的一些常见职责和要求：职责：1. 管理公司的现金流，负责日常收款和付款事务。

2. 维护和更新公司的现金流记录和账簿。

3. 处理员工工资和报销款项。

4. 协助准备财务报表和核对财务记录。

5. 与银行和第三方支付机构进行沟通，处理银行手续和支付事务。

6. 管理和监督公司的储蓄账户和现金流预算。

7. 定期进行账户的对账和调整。

8. 协助审计师进行年度审计和税务申报。

要求：1. 具备财务和会计知识，熟悉财务相关法律法规。

2. 熟练掌握会计软件和电子表格，例如Microsoft Excel。

3. 具备较强的数学和统计分析能力。

4. 细心、准确和有条理，能够处理大量的数据和文件。

做出纳的工作制度

出纳工作制度一、总则1.1 出纳工作是企业财务管理的重要组成部分，涉及资金的收付、核算和监督，对企业的稳健运营具有重要意义。

为确保出纳工作的规范运行，提高资金使用效率，防范资金风险，制定本制度。

1.2 本制度适用于企业财务部门出纳岗位的工作行为，相关工作人员应严格遵守本制度规定。

二、岗位设置与职责2.1 企业应设立出纳岗位，实行专岗专人负责制。

出纳人员应具备财务、金融等相关专业知识，具备良好的职业操守和责任心。

2.2 出纳人员的职责包括：（1）负责企业日常现金、银行存款的收付及核算工作；（2）负责支票、汇票、本票等票据的购买、保管、开具和注销；（3）负责日记账、银行存款账、现金账等财务账目的登记和核对；（4）负责与银行、税务等相关部门的沟通协调工作；（5）配合完成财务报表的编制和审计工作；（6）落实企业内部控制要求，防范资金风险；（7）完成上级领导交办的其他工作任务。

三、现金管理3.1 出纳人员应按照企业规定的现金管理要求，办理现金收付业务。

现金收付应严格遵守国家相关法律法规，确保资金安全。

3.2 现金收入应当日入账，不得滞留现金。

现金支出应依据有效凭证，经过审批程序后办理。

3.3 现金存款应按照企业规定的时间和金额限制，及时送存银行。

不得私自在银行账户之间互相划转资金。

3.4 出纳人员应妥善保管现金、支票、汇票等库存物品，确保物品安全。

四、银行存款管理4.1 出纳人员应定期与银行对账，确保银行存款账目的准确无误。

对账差异应查明原因，及时处理。

4.2 企业应选择信誉良好、服务优质的银行作为主要合作银行。

银行账户的开立、变更和销户应严格按照国家相关法律法规和企业内部审批程序办理。

4.3 出纳人员应妥善保管银行账户的密码、印章等，不得泄露账户信息。

五、票据管理5.1 出纳人员应按照企业规定，购买、保管、开具、注销各类票据。

票据的领用、使用、核销应建立完整的记录，确保票据安全。

5.2 出纳人员应严格遵守票据法律法规，不得伪造、变造、买卖、出租、出借票据。

出纳工作制度模板范本

出纳工作制度模板范本第一条总则为规范出纳工作，确保资金的安全、准确和及时，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合企业实际，制定本制度。

第二条出纳工作职责出纳人员负责现金、银行存款和其他金融资产的日常收付、核算、保管及资金调配等工作，确保资金的安全、准确和及时。

第三条出纳工作原则出纳工作应遵循合法、合规、客观、公正、准确、及时的原则，确保企业财务信息的真实、完整和准确。

第二章出纳人员配备与培训第四条出纳人员资格出纳人员应具备会计从业资格，具备相应的专业知识和业务能力。

第五条出纳人员配备企业应根据业务需要，合理配备出纳人员，确保出纳工作的正常运行。

第六条出纳人员培训企业应定期对出纳人员进行业务培训，提高出纳人员的业务水平和综合素质。

第三章出纳工作流程与操作规范第七条现金管理出纳人员应严格执行现金管理法规，确保现金的安全、准确和及时。

现金收支应通过现金日记账进行核算，做到日清月结。

第八条银行存款管理出纳人员应严格按照银行存款管理规定，办理银行存款、取款、转账等业务。

银行存款应通过银行存款日记账进行核算，确保账务准确。

第九条支票管理出纳人员应妥善保管支票，严格按照支票使用规定，办理支票的领用、开具、兑现等业务。

第十条财务报销审核出纳人员应根据企业财务报销规定，对报销单据进行审核，确保报销单据的合法、合规、完整。

第十一条工资福利发放出纳人员应严格执行工资福利发放规定，确保工资、福利等资金的准确、及时发放。

第十二条税务申报出纳人员应按照国家税务法规，办理税务申报、缴纳税款等业务。

第四章出纳内部控制与风险管理第十三条内部控制企业应建立健全出纳内部控制制度，明确出纳人员的职责、权限和相互制衡机制，确保出纳工作的安全、准确和及时。

第十四条风险管理企业应识别和评估出纳工作中的风险，采取有效措施，防范和控制风险。

第五章监督与检查第十五条企业应定期对出纳工作进行监督与检查，确保出纳工作的合规、合法、准确。

出纳规范和财务制度

出纳规范和财务制度第一部分出纳规范1. 出纳的基本职责：1.1 出纳是公司财务管理的关键环节，负责公司现金的管理和结算工作。

1.2 出纳应遵守公司的相关规章制度，诚实守信，认真负责，绝对保密，不得利用职权谋取私利。

1.3 出纳应当熟悉公司的财务制度和相关法律法规，不得擅自违反财务规定。

2. 收付款管理：2.1 出纳在进行收款和付款时，必须按照公司的相关规定进行，凭据齐全，上交财务部核实。

2.2 收款时应当认真核对对方的付款信息，确保收到的款项与应收款项一致。

2.3 付款时应当按照公司的相关规定和程序进行，凭证齐全，经过相关审核批准，并及时完成支付，不得延误付款时间。

3. 现金管理：3.1 出纳应当妥善管理公司的现金资金，确保现金安全，避免财务风险。

3.2 现金资金应当及时存入公司指定的银行账户，不得私存，不得挪用。

3.3 出纳应当按照公司的相关规定进行现金清点和核对，确保账目准确无误。

4. 财务报表：4.1 出纳应当及时录入收支信息，准确生成财务报表，提交财务部门审核核准。

4.2 出纳应当严格保密公司的财务信息，不得擅自泄露。

第二部分财务制度1. 会计制度：1.1 公司应当建立健全的会计制度，规范公司的财务管理工作。

1.2 会计核算应当按照企业会计准则进行，确保账目清晰、真实、准确。

2. 预算制度：2.1 公司应当建立预算编制和执行制度，根据公司实际情况编制年度预算，明确各部门的预算责任。

2.2 预算执行情况应当及时监控，对偏离预算的情况及时进行调整和纠正。

3. 资金管理：3.1 公司应当建立资金管理制度，规范公司的资金运作和使用，确保资金安全。

3.2 资金使用应当经过审批程序，不得擅自挪用和占用。

4. 财务监管：4.1 公司应当建立完善的财务监管机制，对财务收支情况进行监控和审计，确保财务信息真实可靠。

4.2 财务监管应当独立于财务工作部门，确保监管的公正、客观性。

5. 财务审计：5.1 公司应当定期进行内部财务审计和外部审计，审核公司的财务报表，发现问题及时处理和纠正。

出纳的岗位职责怎么写的(范本18篇).doc

出纳的岗位职责怎么写的（范本18篇）出纳的岗位职责怎么写的篇11、负责审核报销凭证及现金、银行存款的收付业务，登记现金和银行日记帐;2、负责编制集团本部资金日报，收集审核下属企业资金日报，并上报领导;3、核算和管理销售业务收款工作;4、负责处理公司开户银行的各类事务;5、编制上级公司相关报表和附表;6、完成上级领导交办的其他工作。

出纳的岗位职责怎么写的篇21、格遵守公司制定的规章制度，准时上下班。

2、服从公司领导及财务主管的工作安排。

3、认真办好日常现金收入、支出，做到帐证相符。

4、认真做好银行存款日记帐及每个月的对帐工作。

5、做好每天的现金盘存工作。

6、私自向外泄漏公司财务信息，做好保密。

7、对工作认真负责，实事求是，客观公正。

8、爱岗敬业，诚实守信，廉洁自律。

9、同事之间互相尊重，互相帮助。

工作流程:1、每天早上清点核实前日收回的现金，并及时办理银行存款。

2、每天整理归类收银单据并核实，盘点库存备用金并与会计核对。

3、每天做好各超市商场的交接班收款工作，现金当面点清核实做到准确误。

4、做好每天的日常零星报销。

5、每天必需把发生的每笔业务登记放帐，并结出余额。

6、每天应到银行取回回单进行登帐核对。

7、保证款项的收支准确无误。

出纳的岗位职责怎么写的篇31、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。

2、每日9：00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。

3、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

4、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

5、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。

6、完成领导交办的其他事项。

出纳的岗位职责怎么写的篇4工作职责：1、负责日常收支的管理和核对；2、办公室基本账务的核对；3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；5、负责记账凭证的编号、装订；保存、归档财务相关资料；6、负责开具各项票据；岗位要求：1、大学本科学历，会计学或财务管理专业毕业；2、熟悉操作财务软件、办公软件；3、记账要求字迹清晰、准确、及时，账目日清月结，报表编制准确、及时；4、工作认真，态度端正；5、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务。

出纳工作规范

出纳工作规范This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020北京xxxx有限公司出纳职能工作规范（2017年v0.1c版）第一章总则第一条为规范北京xxxx有限公司（以下简称“xxxx”或“本公司”）出纳管理流程，建立统一的出纳工作标准，特制定本工作规范。

第二条出纳管理的基本原则：（一）办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款；（二）收付款要逐笔登记明细，款必复点，帐必复核，手续严密，数字准确；（三）严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，坚持盘点制度，做到帐实相符。

第三条出纳的主要职责包括：（一）监管各部门提供齐全收款业务的来源项目、归属部门的信息；（二）监管各部门按付款审批流程执行付款业务；（三）管理公司各银行账户，及时提醒公司各银行余额低于公司日常开销的情况，做好银行管理工作，支付业务须及时并正确地登记银行日记账，期末核对各银行余额；（四）监管员工借款工作，提醒员工及时报销借款费用，催缴借款还款；（五）管理现金收支，及时登记现金日记账；（六）配合外部部门或公司有关财务统计工作等。

第二章收款业务第四条收款凭单一般为公司银行的收款回单或公司内部填写的收款凭单，包括：销售收入凭单或其他收款凭单或收据，具体内容和形式请参见附件一：收入凭单示例；第五条银行收款回单须注明款项的业务发生日期、收入类型、归属部门等，如：某日某部门某项业务收入、某某员工归还某日的现金借款等。

第三章付款业务第一节向供应商付款第六条出纳应依据经过审批的《付款申请单》完成相应款项支付。

在填写《付款申请单》表时，须写清供应商名称、开户银行名称、银行账户、付款金额、用款事由、费用归属部门，相关发票或采购合同等一并粘贴好附于《付款申请单》后。

《付款申请单》的申请签批流程为：付款申请人->部门批准人->财务负责人->付款的最高审批人；第七条申请款项时不能及时附贴发票时，申请人应尽快取回发票并在发票背面用铅笔标注申请款项的日期、申请款项时的申请人名称，同时需在财务部记录所欠发票备案中签字注销所欠发票事宜。

出纳岗位要求及职责(5篇)

出纳岗位要求及职责1、严格遵守《会计准则》，遵守公司各项规章制度。

2、尊重领导，服从领导交办的各项工作安排;3、遵守收银室各项工作的操作流程，不得徇私舞弊，不得____公款，按章办事，遇到特殊情况能主动进行协调，并及时将事件的发展状况和处理结果汇报财务经理。

4、负责库存现金的统筹管理，确保每日关账时库存现金与账面现金相符;控制保险箱内资金存量，合理安排将每日收入的营业款及时解行。

5、根据审批手续齐全及稽核人员审核签章的凭证，办理现金报销，并及时账务处理。

6、做好支票的管理、签发及归还作废登记，严格控制签发空白支票，在支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。

7、妥善保管并登记收到的票据，及时安排解行。

8、妥善保管华夏银行保险账户借记卡、消费抵用券、会员卡、各类印章、现金收据，各个银行的金融服务卡和回单箱卡，及售后发放的礼品。

9、妥善管理车辆合格证原件，监督收银做好合格证的登记与领取工作。

出纳岗位要求及职责（2）出纳岗位要求：1. 具备高中以上学历，财务、会计等相关专业背景优先；2. 具备熟练的财务知识和会计基础，熟悉金融法律法规；3. 具备良好的计划和组织能力，能够按时完成岗位职责；4. 具备较强的沟通和协调能力，能够与其他部门进行良好的合作；5. 具备较强的分析和解决问题的能力，能够及时处理突发情况；6. 具备较强的责任心和耐心，对财务工作有高度的保密意识。

出纳岗位职责：1. 负责每日的现金流入和流出记录，确保账目准确；2. 负责日常款项的收付，按照公司规定开具收据并做好记录；3. 负责银行存款、提款、对账等工作，保证公司资金安全和流动性；4. 协助会计部门进行账务处理和凭证录入，保证财务数据的准确性；5. 协助负责人根据财务需求编制各类财务报表；6. 负责协助审计工作，配合出具财务报告的编制工作；7. 定期检查和更新公司现金管理制度和相关内控制度；8. 参与财务系统的优化和改进，提高财务管理效率和精确度；9. 协助完成相关财务审批和报销事宜；10. 其他经理交代的与出纳相关的工作。

出纳职责(范文汇总18篇).doc

2023出纳职责（范文汇总18篇）2023出纳职责篇11、严格按照国家相关规定和公司财务制度办理现金收付业务、费用报销业务、银行结算业务和工资、奖金发放工作。

2、每月2日前准确、完整地向会计传递各种原始凭证。

3、妥善保管库存现金和各种有价证券。

4、妥善保管有关印鉴、空白票据和空白支票。

5、妥善保管各种银行凭证，并定期整理、装订银行对账单。

6、认真登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。

7、每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报。

8、定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》。

9、及时编制公司资金日报表、月报表并报公司财务负责人和财务分管领导。

10、按照报账规定期限及时清理各种借款、应收款项，严禁以白条子顶库。

11、协助会计人员的日常工作。

12、领导交办的其他事项。

2023出纳职责篇2一、熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围，严格把关。

二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理，对内容不全、手续不完备、数字差错的均应退回补填更正或重写，方能办理报销手续。

三、根据会计工作规范要求，认真记好银行和现金日记帐，做到数字准确，书写整洁。

四、严格遵守现金管理制度，不得坐支现金，不得私自挪用现金，库存现金不得超过人民银行核定的限额，注意安全保卫工作，防止事故发生。

五、按时做好工资、补贴的发放工作。

六、贯彻执行银行结算制度和货币管理制度，加强银行支票的管理，不得签发空头支票。

七、登记固定资产明细帐，定期与管部门进行核对，做到帐实相符。

严格执行安全制度，认真管理好现金、各种印章、空白支票、空白收据等一、认真学习有关会计律法规，严格执行财经纪律，收支两条线，票款分离及教育局经费管理中心等有关规定办事。

二、负责办理全校的现金收付和库存保管工作，认真审查原始凭证，定期核对库存现金，做到准确无误，发放无误。

发现差误，立即汇报，找出原因及时处理。

三、严格执行国家现金管理制度，对于现金支付，应严格遵守审批程序办理，没有经手人，证明人和分管领导审核，校长审批签字的票据，有权拒绝付款，确保学校经费的合理使用四、负责教职工工资及其它人员经费的发放，办理教职工差旅费的报销手续。

集团公司出纳工作操作规范

集团公司出纳工作操作规范为进一步加强集团公司本部财务管理工作，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《集团公司出纳工作规范》、《集团公司出纳主管岗位说明书》等要求，特制订本规定。

本规定适用于集团公司本部。

一、岗位职责集团公司出纳岗位主要职责是负责集团公司银行账户结算业务；负责现金、承兑汇票等的日常管理工作；负责集中记账单位的出纳工作。

二、不相容岗位限制出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

出纳人员不得单独前往银行领取银行账户对账单；不得编制银行存款余额调节表；不得一人保管银行预留印鉴、司库系统使用Ukey、等用于办理资金支付业务的全部物品且不得一人携带上述物品外出办理相关业务；不得一人前往银行办理存、取现金业务。

三、业务工作（一）现金保管出纳人员负责本部现金保管工作，按日进行盘点，做到日清月结，每日结账后现金余额不超过3000元。

- 1 -（二）银行账户管理出纳人员应根据开户银行规定办理银行账户年检。

根据经过审批的开户、销户申请，前往开户银行办理账户的开立、销户业务。

（三）承兑汇票管理1.出纳人员根据审核后的会计凭证，办理银行承兑汇票的收取和背书转让业务。

2.做好银行汇票的实物保管，建立专项台账。

3.办理到期银行承兑汇票的承兑工作。

（四）付款出纳人员根据审核后的会计凭证进行付款。

原则上须通过司库系统进行支付。

付款时须按照会计凭证记录的付款账户、金额、款项内容进行付款，严格按照付款审批单、发票等凭证附件提供的收款信息填写收款单位名称、账号、开户银行。

付款完成后需对会计凭证加盖“付讫”章。

（五）收款出纳人员根据审核后的会计凭证进行收款。

对于收到直接转入单位账户的款项，需及时将银行回单登记记录后转交主管会计进行会计核算。

收款完成后需对会计凭证加盖“收讫”章。

（六）发票开据- 2 -出纳人员根据收款业务，办理增值税发票开具、作废、红票冲销等业务，原则上不得对尚未收到款项的业务开具发票。

出纳办公室规章制度

出纳办公室规章制度一、总则为规范出纳工作，保障财务安全，提高工作效率，特制定本规章制度。

二、出纳的基本职责1.负责办公室日常收支事务的处理；2.负责每日资金的安全、保管和管理；3.负责各项财务凭证的审核、结账、登账；4.负责制作各类财务报表和统计资料；5.完成领导交办的其他工作。

三、出纳的基本工作流程1.每日上班后，出纳应在规定时间内到岗，并对办公室的资金进行检查和核实；2.根据当日的资金收支情况，做好资金预算工作；3.认真审核、登记和结账各项经济业务和凭证；4.定期对财务账目进行审查和核对，确保账目的准确性和完整性；5.每月底对所有账目进行总结和汇总，做好月度财务报表；6.积极配合领导完成其他交办的工作。

四、出纳的基本准则1.严格遵守国家财经法规，认真履行工作职责；2.保守机密，不泄露资金信息；3.做到公私分明，不擅用公款；4.对工作认真负责，做到不贪不懒；5.服从领导安排，积极配合同事，维护团结和谐的工作环境。

五、出纳的日常注意事项1.工作期间要保持清醒头脑，注意细节，做到心细手快；2.遇到问题及时与领导沟通，互通消息，共同解决；3.注意保持办公室整洁，保护设备设施的完好；4.不得擅离岗位，违纪违规者将受到相应处罚；5.保管好个人物品，避免财务纠纷。

六、违规处罚1.对于违反财经法规、损害公司利益、有违职业操守的出纳，将受到公司的相应处罚，严重者将取消出纳资格；2.对于违纪违规、不遵守规章制度者，将视情节轻重给予批评教育、警告、记过、记大过、降职等处罚。

七、附则1.本规章制度自颁布之日起生效；2.对规章制度的解释权归公司财务部门所有；3.出纳在执行工作中如遇问题，可随时向领导反映，共同解决。

以上为出纳办公室规章制度，望遵守执行，共同维护出纳部门的正常秩序和工作效率。