财务收支管理制度(样本)0001

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财务收支管理制度模板

财务收支管理制度模板一、总则1. 为规范公司财务收支行为，加强财务管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员。

3. 公司财务收支应遵循合法、真实、准确、及时的原则。

二、收入管理1. 收入范围：包括但不限于销售收入、服务收入、投资收益、其他营业收入等。

2. 收入确认：所有收入必须按照国家相关财务会计制度进行确认，并及时入账。

3. 收入监督：财务部门负责对收入进行监督，确保收入的合法性和准确性。

三、支出管理1. 支出审批：所有支出必须经过相应的审批流程，由直接负责人提出，经部门经理审核，财务部门复核，最终由公司负责人批准。

2. 支出范围：包括但不限于采购支出、工资福利支出、管理费用、销售费用、财务费用等。

3. 支出控制：财务部门应定期对支出进行分析，控制不必要的支出，提高资金使用效率。

四、现金管理1. 现金收支：现金收支应严格控制，非特殊情况不得使用现金进行大额交易。

2. 现金保管：出纳负责现金的日常保管工作，确保现金安全。

3. 现金盘点：定期进行现金盘点，确保账实相符。

五、银行账户管理1. 账户开设：公司银行账户的开设和关闭必须经过公司负责人批准。

2. 账户使用：公司银行账户仅用于公司业务往来，禁止用于个人或其他非法用途。

3. 账户监管：财务部门应定期检查银行账户的使用情况，防止挪用和滥用。

六、票据管理1. 票据开具：所有票据的开具必须符合国家税务法规，由财务部门负责。

2. 票据保管：财务部门应妥善保管所有票据，并建立票据登记制度。

3. 票据审核：对收到的票据进行严格审核，确保票据的真实性和合法性。

七、财务报告1. 报告编制：财务部门负责定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 报告审批：财务报告应提交给公司负责人审批，并按照规定报送相关部门。

3. 报告披露：财务报告应按照法律法规要求，向相关利益方披露。

财务收支管理制度范文

财务收支管理制度范文一、制定目的和依据公司为了规范财务收支管理，提高财务管理效率，保证资金的安全和有效运用，特制定本制度。

本制度依据《中华人民共和国财政法》、《公司法》等相关法律法规，结合公司的实际，制定具体的操作办法。

二、适用范围本制度适用于公司内所有财务收支的管理。

三、财务收入管理（一）财务收入的来源1. 货币收入：包括销售货物或提供服务的收入、其他公司支付的款项等。

2. 非货币收入：包括代收代付款项、产品回收等。

（二）财务收入的认定和登记1. 财务收入认定的原则：依据实际发生的经济业务和相关的法律法规，确定收入的确认时点和确认金额。

2. 财务收入登记的要求：凡属财务收入的一律登记入账簿，包括收入日期、收入金额、收入来源等。

（三）财务收入的核对和结算1. 财务收入核对的内容：根据相关的合同、凭证和其他相关材料，核对财务收入的真实性和准确性。

2. 财务收入的结算：由财务部门负责进行财务收入的结算工作，确保财务收入的及时结算。

四、财务支出管理（一）财务支出的管理1. 财务支出的规划和控制：财务部门应根据预算和实际需要，制定财务支出的计划和控制措施。

2. 财务支出的审批：财务支出需经有审批权限的人员审批后方可进行。

（二）财务支出的支付和登记1. 财务支出的支付：财务支出需通过银行转账、支票或现金支付方式进行。

2. 财务支出的登记：凡属财务支出的一律登记入账簿，包括支出日期、支出金额、支出对象等。

（三）财务支出的核对和结算1. 财务支出核对的内容：财务部门应核对财务支出的事项、金额和付款人的真实性和准确性，确保支出符合公司政策和法律法规的要求。

2. 财务支出的结算：由财务部门负责进行财务支出的结算工作，确保财务支出的及时结算。

五、财务汇总与报表编制（一）财务汇总的要求1. 财务汇总的周期：财务部门应按月、季度、年度的周期进行财务汇总，确保财务数据的及时更新。

2. 财务汇总的内容：财务部门应对财务收入和支出进行统计分析，编制相关的报表。

财务收支管理制度范文

财务收支管理制度范文一、总则为规范财务收支管理工作，加强财务预算控制，提高资金使用效率，制定本制度。

二、基本原则1.合法合规原则：财务收支必须符合国家法律法规及有关规定，遵循财务会计原则。

2.收支平衡原则：财务收支必须相互协调，保持平衡。

3.预算控制原则：财务收支必须依据预算，按照预算执行，确保预算的合理性和科学性。

4.节约用途原则：财务收支必须节约用途，并注重经济效益和社会效益。

5.公开透明原则：财务收支必须公开透明，接受社会监督。

三、财务收支预算编制1.年度财务收支预算编制：每年财务部门根据公司的经营计划、发展目标和投资计划，制定当年的财务收支预算。

预算编制要求科学、合理，预测准确，并获得公司高层领导的批准。

2.月度财务收支预算编制：每月根据公司的实际经营情况，对财务收支进行调整和修订，并设定相应的目标和指标。

四、财务收支执行1.收入管理：财务部门负责对公司的各项收入进行统计、核对和分析，确保收入的真实性和准确性。

同时，根据公司的经营计划和预算，合理安排收入的分配和使用。

2.支出管理：财务部门负责审核和发放各项支出，确保支出的合法性和合规性。

支出必须经过预算批准，按照预算执行，并按照公司的采购流程进行采购和支付。

3.费用管理：财务部门负责对各项费用进行管理和控制，确保费用的合理性和节约性。

对于超出预算的费用，需经过相应程序的审批和批准。

4.现金管理：财务部门负责对公司的现金流动进行管理和控制，确保公司资金的安全和稳定。

现金必须按照公司的资金计划进行调配和管理，及时进行充实或提取。

五、财务收支监督1.财务审计：每年对公司的财务收支进行全面审计，确保财务收支的合法性和真实性。

审计结果应及时向公司高层领导和相关部门通报，并提出相应的意见和建议。

2.内部监督：各部门负责对本部门的财务收支进行内部监督和检查，确保财务收支的合法性和规范性。

对于发现的问题和不规范行为，及时上报财务部门，并配合财务部门进行处理。

财务收支及管理制度制度范本

财务收支及管理制度制度范本财务收支及管理制度第一章总则第一条为规范财务收支管理，加强对财务资源的有效利用，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的所有财务收支活动。

第三条本制度的执行对象为本单位的全体员工。

第二章财务收入第四条本单位的财务收入包括经营性收入和非经营性收入两个方面。

第五条经营性收入主要包括销售商品、提供服务等与本单位主营业务相关的收入。

第六条非经营性收入主要包括政府拨款、捐赠收入等与本单位主营业务无直接关系的收入。

第七条财务收入应当由财务部门统一管理，确保收入的准确性和安全性。

第三章财务支出第八条财务支出主要包括日常运营支出、项目投资支出等。

第九条日常运营支出包括工资、办公用品、水电费等与日常运营相关的支出。

第十条项目投资支出包括设备购置、房屋修建等与项目投资相关的支出。

第十一条财务支出应当遵循合理性、合法性和效益性的原则，确保支出的合理性和经济效益。

第四章财务报表第十二条本单位应当按照国家规定的财务报表制度编制财务报表。

第十三条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十四条财务报表应当真实、准确、完整地反映本单位的财务状况和经营成果。

第五章财务管理第十五条本单位应当设立财务部门负责财务管理工作。

第十六条财务部门的职责包括财务收支的核算和监督、财务报表的编制和分析等。

第十七条财务部门应当建立健全的内部控制制度，确保财务的规范运作。

第十八条财务部门应当及时向上级机关和有关部门报送财务报表和合同等相关文件。

第六章监督与检查第十九条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计机构的监督和检查。

第二十条对于财务收支活动中的违法违规行为，应当依法追究责任。

第二十一条财务部门应当建立健全的内部审计制度，定期对财务活动进行检查和审计。

第七章附则第二十二条本制度自颁布之日起生效。

第二十三条本制度的解释权归本单位财务部门所有。

第二十四条本制度的修改权归本单位高层决策机构所有。

以上是一个财务收支及管理制度的范本，供参考。

财务管理收支制度范本

财务管理收支制度范本第一条总则为加强财务管理，规范财务收支行为，保障单位合法权益，根据国家有关财务管理规定，结合单位实际情况，制定本制度。

本制度适用于单位各项财务收支活动的管理。

第二条预算管理1. 单位应根据事业发展计划和财务状况，编制年度财务预算，经单位领导审批后执行。

2. 单位应按照预算规定，合理分配和使用资金，确保预算执行的公正、合理和有效。

3. 单位应定期检查预算执行情况，根据实际情况调整预算，确保预算的实施与事业发展计划相协调。

第三条收入管理1. 单位应依法组织收入，严格遵守国家收费政策和标准，确保收入来源的合法性、稳定性和可持续性。

2. 单位应加强收入核算，确保各项收入及时、准确入账，不得隐瞒、截留、挪用收入。

3. 单位应建立健全票据管理制度，对收费票据进行统一管理，确保票据使用的合法性和规范性。

第四条支出管理1. 单位应按照预算规定，合理使用资金，确保支出的合规性、合理性和有效性。

2. 单位应建立健全审批制度，对各项支出进行审批，确保支出的公正、合理和透明。

3. 单位应加强支出核算，对各项支出进行详细记录和核算，确保支出的真实性和准确性。

第五条资金管理1. 单位应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规和有效使用。

2. 单位应加强资金调度，合理配置资金，确保资金使用的优先级和效益。

3. 单位应加强银行账户管理，严格按照规定开立、使用和管理银行账户，确保账户的安全和合规。

第六条财务报告和分析1. 单位应按照财务报告制度，定期编制财务报告，反映单位财务状况和收支情况。

2. 单位应进行财务分析，评估财务状况和收支执行情况，为决策提供依据。

3. 单位应按照财务信息公开要求，及时公开财务信息，接受监督。

第七条监督和检查1. 单位应建立健全财务监督机制，对财务收支活动进行监督和检查，确保财务活动的合规性和安全性。

2. 单位应定期进行财务审计，评估财务状况和内部控制有效性，及时发现问题并进行整改。

财务收支管理制度范文(四篇)

财务收支管理制度范文一、目的为了规范和强化组织的财务收支管理，保障企业的财务安全和稳定运营，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司的财务管理工作。

三、收入管理1. 财务收入包括营业收入、投资收入、其他收入。

2. 收入的核算和登记应当按照财务制度进行，确保准确性和及时性。

四、支出管理1. 费用支出包括日常经营费用、管理费用、销售费用、研发费用、利息费用等。

2. 支出的审批和支付应当符合企业的财务管理制度和相关规定。

3. 支出的核算和登记应当按照财务制度进行，确保准确性和及时性。

五、财务报表管理1. 公司应当按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务报表要求完整、准确、合规，并按照规定时间提交。

六、财务内部控制1. 公司应建立健全财务内部控制制度，确保财务操作的合规性和准确性。

2. 公司应动态监控和评估财务内部控制的有效性，及时发现和解决问题。

七、财务监督与审计1. 公司应设立财务监督与审计部门，负责对财务收支进行监督和审计。

2. 财务监督与审计部门应与公司内部各职能部门密切配合，确保财务管理的顺利进行。

八、制度的执行和改进1. 公司各部门应按照本制度的规定执行财务管理工作，确保制度的有效实施。

2. 公司应定期评估和改进财务收支管理制度，确保制度的适应性和有效性。

以上制度将由公司内部提供，组织相关人员进行培训并在公司内部公示实施，以达到规范和强化公司的财务收支管理的目的。

财务收支管理制度范文（二）1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。

2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。

3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。

合理按排资金，保证医院资金需求。

4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。

财务收支管理制度范本

财务收支管理制度范本第一条总则为加强财务管理，规范财务收支行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国行政监察法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于我国各级行政事业单位、社会团体、企业等法人和其他组织（以下简称单位）。

第三条管理原则（一）依法管理：单位应严格遵守国家法律法规，依法设置财务机构，配备财务人员，执行财务制度。

（二）民主管理：单位应实行财务民主管理，重大财务事项应当经过单位领导班子集体研究决定。

（三）科学管理：单位应运用现代财务管理方法，提高财务管理的效率和效果。

（四）透明管理：单位应加强财务信息公开，接受审计、监督和社会公众的监督。

第四条财务管理职责（一）单位负责人：单位负责人对本单位的财务管理工作负责，应当保证财务报告的真实、完整、准确。

（二）财务部门：财务部门是单位财务管理的职能部门，负责组织编制单位财务预算、决算，组织实施财务收支管理，建立健全财务内控制度。

（三）财务人员：财务人员应当具备相应的专业知识和业务能力，按照财务制度办理财务事项，保证财务信息的真实、完整、准确。

第五条财务预算管理（一）单位应当根据事业发展计划和财务实际情况，编制年度财务预算，报单位领导班子审批。

（二）财务预算一经批准，单位应当严格执行，不得擅自调整。

确需调整的，应当报原审批机关批准。

（三）单位应当建立健全预算执行监督机制，定期检查预算执行情况，分析预算执行中存在的问题，提出改进措施。

第六条财务收支管理（一）单位应当按照国家有关规定，设立收入和支出项目，明确收入来源和支出用途。

（二）单位收入包括财政拨款、上级补助、事业收入、经营收入等，支出包括人员经费、公用经费、项目支出等。

（三）单位应当建立健全财务收支审批制度，明确财务收支审批权限和程序。

财务收支事项应当经过单位负责人或者其授权的人员审批。

（四）单位应当加强财务收支核算，确保财务收支数据的真实、完整、准确。

财务收支及管理制度范本

财务收支及管理制度范本一、总则为了加强财务管理，规范财务收支行为，保障单位的正常运转和发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

本制度适用于本单位的各项财务收支活动，包括但不限于经费的来源、支出、核算、监督等方面。

二、财务收支管理原则1、合法性原则：财务收支活动必须符合国家法律法规和财务制度的规定，严禁违法违规行为。

2、计划性原则：财务收支应根据单位的发展规划和年度工作计划，合理编制预算，确保资金的合理安排和有效使用。

3、效益性原则：注重资金的使用效益，优化资源配置，降低成本，提高资金的使用效率。

4、专款专用原则：专项资金必须按照规定的用途使用，不得挪作他用。

5、勤俭节约原则：严格控制各项费用支出，反对铺张浪费，倡导勤俭节约的良好风尚。

三、财务收入管理1、收入的来源本单位的收入主要包括以下几个方面：（1）财政拨款：指从财政部门取得的各类事业经费。

（2）上级补助收入：指从上级单位取得的补助收入。

（3）经营收入：指在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（4）其他收入：指上述规定范围以外的各项收入，如利息收入、捐赠收入等。

2、收入的确认和核算（1）各类收入应按照国家有关规定和财务制度进行确认和核算，确保收入的真实性、准确性和完整性。

（2）财政拨款和上级补助收入应按照规定的时间和程序及时入账。

（3）经营收入应按照权责发生制原则确认，并及时进行核算和结算。

3、收入的管理（1）严格执行国家有关收费政策和规定，确保各项收费合法合规。

（2）加强对收入票据的管理，指定专人负责票据的领购、使用、保管和核销工作，严禁使用非法票据。

（3）各项收入应及时足额上缴财政专户或纳入单位财务统一核算，严禁私设“小金库”和账外账。

四、财务支出管理1、支出的分类本单位的支出主要包括以下几个方面：（1）基本支出：指为保障单位正常运转和完成日常工作任务而发生的支出，包括人员支出和公用支出。

财务收支及管理制度制度范文(二篇)

财务收支及管理制度制度范文一、引言本制度的目的是规范和标准化财务收支及管理流程，确保公司财务活动的合法性、规范性和准确性，保证公司财务状况的健康和稳定。

本制度适用于公司所有部门和员工，严格遵守和执行。

二、财务收入管理1. 销售收入管理1.1 销售订单的确认：（1）销售订单应由合同部门或销售部门进行确认。

（2）销售订单金额应准确无误，并与客户签订的合同一致。

（3）销售订单确认后，应及时提交给财务部门进行录入。

1.2 销售收款管理：（1）销售收款应由财务部门按照客户付款的时间和金额进行管理。

（2）销售收款记录应准确无误，并记录到公司的财务系统中。

（3）销售收款应及时核对，确保与销售订单金额一致。

2. 其他收入管理2.1 公司应设立专门的财务收入管理人员，负责管理和记录公司的其他收入。

2.2 其他收入应及时记录到公司的财务系统中，并进行核对和审查。

2.3 其他收入的来源应明确，准确记录，并及时汇报给上级主管部门。

三、财务支出管理1. 采购支出管理1.1 采购订单的确认：（1）采购订单应由采购部门或相关部门进行确认。

（2）采购订单金额应准确无误，并与供应商签订的合同一致。

（3）采购订单确认后，应及时提交给财务部门进行录入。

1.2 采购付款管理：（1）采购付款应由财务部门按照合同约定的时间和金额进行管理。

（2）采购付款记录应准确无误，并记录到公司的财务系统中。

（3）采购付款应及时核对，确保与采购订单金额一致。

2. 其他支出管理2.1 公司应设立专门的财务支出管理人员，负责管理和记录公司的其他支出。

2.2 其他支出应依据相关部门的申请和审批流程进行管理。

2.3 其他支出的金额应准确无误，并记录到公司的财务系统中。

2.4 其他支出的用途应明确，准确记录，并及时汇报给上级主管部门。

四、财务管理流程1. 财务预算与预测1.1 公司每年应编制财务预算和预测，以规划并控制公司的财务活动。

1.2 财务预算和预测应由财务部门负责建立和调整，并经过公司高层审批批准。

财务收支管理规章制度范本

财务收支管理规章制度范本一、总则1、为了加强公司的财务收支管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。

2、本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务收支管理。

3、财务收支管理应当遵循合法、合规、合理、安全、准确、及时的原则，确保公司财务状况的真实、完整和有效。

二、财务收入管理1、公司的财务收入包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。

2、各项收入应当按照国家有关法律法规和公司的规定进行核算和确认，确保收入的真实性、合法性和准确性。

3、销售商品或提供劳务的收入，应当在商品所有权转移或劳务提供完毕，且收到价款或取得索取价款的凭据时确认收入。

4、对于长期合同收入，应当按照完工百分比法或其他合理的方法分期确认收入。

5、公司应当加强对收入的内部控制，建立健全销售合同管理、发票管理、收款管理等制度，防止收入流失和舞弊行为的发生。

三、财务支出管理1、公司的财务支出包括主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出等。

2、各项支出应当按照国家有关法律法规和公司的规定进行核算和审批，确保支出的合理性、合法性和有效性。

3、公司应当建立健全成本核算制度，加强对成本的控制和管理，降低成本费用，提高经济效益。

4、对于费用支出，应当按照预算管理和审批权限的规定进行审批，严格控制费用的开支范围和标准。

5、公司的重大支出项目，应当进行可行性研究和论证，并按照规定的程序进行审批和决策。

四、资金管理1、公司应当加强资金的管理，确保资金的安全、合理、高效使用。

2、公司应当建立健全资金预算管理制度，合理安排资金收支，提高资金使用效率。

3、公司的资金应当实行集中管理，统一调配，严禁私设小金库和资金体外循环。

4、公司应当加强对货币资金的内部控制，建立健全货币资金的收支、保管、盘点等制度，防止货币资金的流失和舞弊行为的发生。

5、公司应当加强对银行账户的管理，严格按照规定开立和使用银行账户，定期对银行账户进行核对和清理。

财务收支管理规章制度(7篇)

财务收支管理规章制度（7篇）财务收支管理规章制度（通用7篇）财务收支管理规章制度篇11、收入管理医院收入是指医院在开展业务及其他活动中依法取得的非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。

包括:财政补助收入、上级补助收入、医疗收入、药品收入、其他收入。

(1)实行收入预算管理根据单位上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。

财政补助收入、上级补助收入应根据主管部门分配此项补助款额的意向或计划预计编制。

医疗收入中的门诊收入应从计划门诊人次和计划门诊人次费用计算，住院收入应以计划病床占用日数(或计划出院病人数)或计划床日费用水平(或每出院病人医疗费用水平)计算，其他医疗收入应区分不同的服务项目，确定不同的总额，分别计算。

药品收入实行核定收入，超支上缴的管理办法，超出核定部分的收入按规定上缴卫生主管部门、医院收入预算需经主管部门审核并报财政部门核定。

每季开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现簿弱环节和问题，提出改进措施和意见，并为编制和执行下年度预算提供依据。

(2)严格执行国家规定的收费医院的各项医疗收费要认真执行国家的物价政策，做到应收则收，应收不漏，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。

医院要设专职物价员，及时检查和收集医疗收费情况，保证医院收入的合法性、完整性。

(3)加强收费票据的管理收费票据分财政部门统一监制的票据和自制票据。

医院门诊、住院、进修实习等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据;医院内部管理需要可使用自制收款票据。

所有收费票据和自制收款票据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度。

不得出借出让收费票据，行政事业性收款收据不得用于经营性收费。

(4)医院的全部收入纳入财务部门统一核算和管理医院的收费部门主要由挂号室、门诊收费处和住院收费处组成，其他各种收费及收款由财务处出纳统一办理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。

财务收支管理制度范本

目的:放单和。

津贴发放单审核后付款。

B、加班工资须严格控制，除节假日加班外，经批准的加班，实行调休轮休制，不发加班工资。

C、各种临时性奖金,津贴,须由人力资源部报财务部经理•总经理批准后,财务部监督付款。

D、临时工雇佣须严格控制，应按酒店临时工管理规定执行，人力资源部应根据酒店的实际需要编制年度临时工工资预算，根据批准的工资预算进行控制，财务部凭人力资源部经理签批的临时工工资发放单审核后付款。

(2)固定资产由工程部归口管理，按照“固定资产管理制度”的规定执行。

(3)食品原材料、物料用品由采购部归口管理，所有采购、验收、付款手续及工作程序须严格按照“存货/采购管理制度”执行，财务部定期检查存货周转情况、采购质量和采购成本。

(4)商品的采购，由商品部归口管理，所有采购、验收、付款手续及工作程序须严格按照“商品采购/库存管理制度”执行，财务部定期检查商品库存的周转情况。

(5)差旅费出差费报销申请、标准和报销手续，按照酒店“差旅费开支标准和报销手续” 执行。

(6)交际应酬/住房减免：酒店工作人员因公招待来宾在餐厅就餐，由招待人填制“款待申请单”，按酒店款审批权限及手续办。

有关人员需要享受减免房时，申请人应填列“房费减免单”，？由部门经理审核签字，按酒店住房减免权限获得批准后，交财务部前台收员。

(7)修理费(10)培训费酒店教育培训费的支出，由人力资源部制定年度教育培训费开支预算。

所有教育、培训费用的报销，经人事部经理签字、财务部审核后，总经理批准付款。

(11)印刷费需送外印刷的物品，一律交采购部办理。

所有申请、采购、验收、保管、发放,视同采购管理。

(12)书报费A、工具书、资料等定购，须经部门经理同意。

各部门购入后，应到人力资源部登记。

购买发票须有经办人、部门经理签字，超过100元的应由总经理批准，财务部予以报销。

B、各部门需订阅的报刊杂志和客房宾客用报，由办公室统一办理订阅手续，办公用报应按照“必须、少量”的原则，从严控制。

财务收支管理制度模版

财务收支管理制度模版一、制度目的本制度的目的是为了规范和管理公司的财务收支，确保资金的科学运用与合理分配，提高公司的财务管理水平，保证财务工作的规范性、稳定性和透明度，为公司的发展提供有效的财务支持。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和全体员工，对于公司的财务收支管理起到统一规范和指导作用。

三、制度内容1. 财务收入1.1. 所有收入必须依据相关税法和会计准则进行正确的记录和核算。

1.2. 财务收入来源包括销售收入、利息收入、租赁收入等，所有收入必须由财务部门进行统一核实和确认。

1.3. 公司各部门必须按照规定程序和流程，及时提供收入相关资料，保证财务收入的准确性和及时性。

2. 财务支出2.1. 财务支出必须依据公司的预算和相关审批流程进行合理的支配。

2.2. 财务支出必须由经办人员填写支出申请单，并经过相关部门的审批后方可支付。

2.3. 支出款项必须按照审批付款的金额和用途进行支付，不得超额支付或私自调整款项的用途。

3. 预算控制3.1. 公司的财务预算必须在年度初制定，并经过公司高层领导的审查和批准。

3.2. 各部门负责人必须根据预算编制自己的部门预算，并逐月进行监控和控制。

3.3. 如果出现预算超支情况，必须及时采取措施并向上级汇报，以便及时调整财务支出。

4. 资金管理4.1. 公司的资金必须由专门的资金管理部门进行统一的管理和控制。

4.2. 资金的使用必须符合公司的资金计划，并确保不会对公司的正常生产经营造成影响。

4.3. 资金的收支必须进行详细的账务记录，并保留有关凭证和资料，以备财务审计和查验。

5. 财务报表5.1. 公司必须按照规定的时间周期编制财务报表，并提供给相关部门和管理层进行审查和分析。

5.2. 财务报表必须真实准确地反映公司的财务状况和收支情况，不得隐瞒或篡改部分信息。

5.3. 财务报表必须按照相关会计准则进行编制，确保财务信息的可比性和可靠性。

四、责任与追究1. 财务部门负责全面监督公司的财务收支情况，并对违反制度规定的行为进行处理和追究责任。

财务管理制度模板收支

第一章总则第一条为了规范公司财务收支行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。

第三条公司财务收支管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务收支合法合规。

2. 严谨规范原则：财务收支管理严格遵循会计准则，确保财务数据的真实、准确、完整。

3. 效率优先原则：提高财务收支效率，确保资金周转顺畅。

4. 监督控制原则：建立健全财务监督机制，加强内部控制，防止财务风险。

第二章财务收支管理第四条财务收支管理包括收入管理和支出管理两部分。

第五条收入管理：1. 公司收入包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。

2. 各部门、子公司应按照公司规定，及时、准确、完整地核算收入，确保收入真实、合法。

3. 收入入账后，应及时办理收入确认手续，按规定进行税务申报和缴纳。

4. 公司财务部门应定期对收入进行核对，确保收入核算准确无误。

第六条支出管理：1. 公司支出包括主营业务成本、其他业务成本、期间费用、投资支出、营业外支出等。

2. 各部门、子公司应按照公司规定，严格控制支出，合理使用资金。

3. 支出审批权限按照公司规定执行，未经批准，不得擅自支出。

4. 支出发生后，应及时办理支出确认手续，按规定进行税务申报和缴纳。

5. 公司财务部门应定期对支出进行核对，确保支出核算准确无误。

第七条财务收支审批：1. 公司财务收支审批权限按照公司规定执行。

2. 财务支出审批流程：申请部门填写支出申请单，经部门负责人审批后，提交财务部门审核，财务部门审核通过后，提交总经理审批。

3. 特殊支出事项，需经董事会或股东会审批。

第三章内部控制与监督第八条公司建立健全财务内部控制制度，确保财务收支管理的合规性。

第九条公司财务部门负责财务收支的日常监督，定期对各部门、子公司财务收支情况进行检查。

第十条公司设立审计部门，负责对公司财务收支进行全面审计，确保财务收支的真实、合法。

收支管理制度范文(3篇)

收支管理制度范文第一章总则第一条为了规范和管理单位的收支活动，提高财务管理的效率和科学性，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的所有收支活动。

第三条收支活动按照预算执行和实际发生两种方式进行。

第四条所有收支活动必须遵守国家有关法律法规和单位的有关规定，做到合法、合规，严禁挪用、侵占、浪费和滥用公款。

第二章预定收入第五条收入的预定方式有以下几种：政府拨款、利息、租金、销售收入、投资收益等。

第六条收入的预定必须依照本单位的预算制定，确保收入的合理性和适当性。

第七条预定收入应当通过预算制定程序，并获得单位领导层的审批。

第三章预定支出第八条支出的预定方式有以下几种：人员经费、设备经费、材料经费、福利费、维修费等。

第九条支出的预定需要根据预算编制模板进行制定，并获得单位领导层的审批。

第十条预定支出必须实事求是，确保预算的合理性和适当性。

第十一条支出预定中需注明使用范围，以确保资金使用的合理性。

第四章实施总收支第十二条收支执行应当按照预算执行，确保收支的实时监控和控制。

第十三条如果预计的收入无法按时到账，应当及时调整支出计划，确保资金的使用不受阻碍。

第十四条收支执行过程中，应当及时记录和报告资金的流向和余额情况，确保财务的准确性和透明度。

第五章收支结算第十五条收支活动的结算应当按照预算和实际发生相比较，确保收支的准确性和一致性。

第十六条结算过程中，需对收入和支出进行分类总结，并进行适当的调整。

第十七条结算完成后，应当编制收支报告，并提交单位领导层审查。

第六章资金管理第十八条单位财务部门应当负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。

第十九条资金的保管应当按照有关规定进行，确保资金不遭受任何损失和侵害。

第二十条对于资金的使用需有明确的合法用途，并按照有关规定进行审批和报销。

第二十一条资金使用过程中，不得挪用、侵占、浪费和滥用公款，必须合规使用。

第七章监督检查第二十二条对收支活动的监督检查由单位的监察部门负责。

公司财务收支管理制度范本

公司财务收支管理制度范本一、引言公司财务收支管理是企业日常运营的核心环节之一，对于实现公司的长期发展目标具有重要意义。

为了规范公司财务收支管理，提高资金利用效率，减少财务风险，制定公司财务收支管理制度是必要的。

本文将就公司财务收支管理制度范本进行详细阐述，旨在帮助公司建立科学、规范的财务管理体系。

二、总则1. 公司财务收支管理制度适用于全体员工，包括公司高层管理人员、财务部门、各部门负责人和相关人员。

2. 公司财务收支管理制度的核心原则是依法、规范、透明、高效。

3. 公司财务收支管理应遵循公司治理法规和相关法律法规。

4. 公司财务收支管理要贯彻预算控制、事前审批、事中监督和事后审查等原则。

5. 财务部门是负责公司财务收支管理的具体执行机构，各部门负责人是财务收支管理的责任主体。

三、预算编制与执行1. 每年度初，公司财务部门应协同各部门负责人编制年度预算，涵盖收入、支出、投资等各方面。

2. 所有部门在编制预算时应充分考虑市场需求和公司经营战略，确保预算合理性和可行性。

3. 预算执行期间，各部门应按照预算计划进行经费使用，严禁擅自超支。

4. 对于临时性支出或紧急情况，必须经过相关负责人批准，并及时报告财务部门备案。

四、费用报销与付款管理1. 公司内部报销费用应按照相关流程进行，包括填写报销单、附上相关凭证、经过审核等。

2. 审核部门应按照公司规定的权限对报销单进行审批，并及时向财务部门提供相关信息。

3. 财务部门将审核通过的报销单据进行核销，并按照公司规定的时间及方式进行付款。

4. 公司与外部供应商进行的支付应通过电子支付或银行转账等方式进行，严禁使用现金进行支付。

五、资金监控与风险控制1. 财务部门要建立科学的资金监控制度，及时掌握公司现金流动情况，确保公司日常运营资金充足。

2. 资金监控中要及时发现和解决可能存在的风险，如逾期欠款、资金滞留等，保障公司财务安全。

3. 公司应建立风险控制的内部审计机构，对公司财务收支管理制度的执行情况进行定期检查和评估，发现问题及时纠正。

范例-财务收支管理制度

xxxx公司清算组财务收支管理制度第一条为加强xxxx清算组在清算过程中的财务工作及保障清算工作的顺利实施，特制定本制度。

第二条财务收支管理原则清算组财务收支将实施公开透明原则，清算组财务接受人民法院的严格监管：（一）认真贯彻执行国家有关的会计制度、财务管理制度和税收制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

（三）负责财务核算和成本费用管理。

（四）厉行节约，合理使用资金。

第三条清算组聘请会计师对财务进行管理，由公司的会计、财务主管、分管领导配合清算组对财务进行管理。

清算组账户为清算组唯一账户，所有资金均需进入清算组账户。

（发现公司有资产时）第四条清算组下设的各职能部门工作人员办理财会事务，必须遵守本制度。

公司账册由清算组清点留存，由清算组负责保管。

第五条收、付款管理（开设清算组账户后）（一）财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须清算组负责人签字确认。

清算组负责人外出应由清算组会计师设法通知，经清算组负责人授权可委托清算组其他人代签，同意后可先付款后补签。

（二）清算组账户为清算组唯一账户，所有资金均需进入清算组账户。

（三）一次性支出超过5000元的支出应当经清算组负责人同意、承办法官批准后方能支出。

（五）一次性支出未超过5000元的支出由清算组负责人签字同意后，每月向承办法官报告支出情况。

（六）所有款项必须专款专用，不得挪作他用。

第六条清算组日常开支的支付与管理清算组日常开支包括但不限于以下种类：为履行职务支出的办公费用、交通费用；办公场所产生的水电费、租赁费；履行职务过程中产生的税费；其他合理开支。

上述费用的支出由清算组按照第五条的规定支付。

第七条为处理以下事务产生的费用，应当事先征得清算组负责人书面同意:清点保管财产产生的费用；核查、清收公司债权产生的费用；为公司利益而进行的并经清算组书面同意的必要活动；其他经过清算组、法院同意的活动。

财务收支管理制度样本

财务收支管理制度样本涉及财务管理方面的制度种类很多，在这里我们只提供一个大致的模板作为参考。

你可以根据自己公司的实际情况进行修改和完善。

以下为财务收支管理制度样本：一、收款管理1、收款账户的开立和使用（1）公司可以根据需要开立多个收款账户，并在公司财务管理系统中实现集中管理。

（2）公司的所有收款账户应该归公司财务管理部门管理，账户主管应该落实下属所有员工的收款事项，确保公司资金收入的及时、准确、安全和规范处理。

（3）不得将收款账户用于非公司业务或个人目的，否则追究个人或者单位责任。

（4）每月最后一天，资金财务管理人员应定期对公司各项收款账户进行核对并进行对账处理。

2、收款操作规定（1）所有员工在处理收款业务时，必须严格遵照相关业务流程和操作规定，确保收款过程的准确性和规范性。

（2）在接待客户时，工作人员应了解客户的实际支付方式，如现金、转账、支票等，以便在接待结束时进行适当的处理。

（3）对于大金额的收款，公司应当严格实行审核制度，审批流程应当层层递进，确保资金处理的审核和监管工作不漏失。

收款人员和审批人员不得是同一人。

（4）对于信用卡收款，除了严格遵守收款规范外，还要注意与银行的结算周期和结算时间，确保财务收账的及时性和正确性。

（5）各员工在处理收款业务时应当保守客户财务信息，不得将其泄露给非公司人员。

（6）如有收款不实之处，应按照公司“经济责任制”处理。

二、付款管理1、付款申请规定（1）所有员工在制定付款计划制度时，应当一并制定财务授权层级制度，并将其转交公司相关领导批准。

（2）发起付款申请需明确支付人、收款人、支付方式、金额以及付款用途等，申请必须填写完整，且遵循审批流程。

（3）对于非常规性、大额支付的申请，公司规定必须得到公司主管、财务主管等领导签字批准。

（4）未经公司财务主管审批的付款申请的，由申请人自行承担责任。

2、付款操作规定（1）在进行付款操作前，公司财务人员必须确保付款计划被批准，款项足额、用途清楚，付款人与付款计划的信息一致，并审查支出后是否有相应的支持文件。

财务收支管理制度(样本)

财务收支管理制度(样本)财务收支管理制度一、总则本制度是针对公司财务管理的规范性文件，旨在保障公司财务活动的合法性、规范性和准确性，实现公司经济效益的最大化。

所有部门、员工都应严格遵守本制度，违反者将被追究法律责任或承担相应的纪律处分。

二、财务档案1.公司应保留财务档案，包括：（1）会计账簿和凭证（2）收入和支出的发票、收据、支票等原始单据（3）资产和负债的登记、收购、过户、处置相关的单据（4）审计报告、财务分析报告、年度财务报表等相关的会计信息2.公司应当定期对财务档案进行清理，删除过期的财务记录，确保财务档案的完整性和可操作性。

三、预算管理1.公司应当根据年度经营计划编制年度预算，将年度预算拆分成月度预算，通过月度预算监测营收和支出，及时调整营收和支出计划。

2.公司各单位应当按照预算执行，并对超支部分进行调查和解释；不得随意乱用财务预算。

3. 预算的调整必须通过通过单位领导审核，董事长审批，并在财务部门备案。

4. 公司应当定期对预算执行情况进行汇总，对未按照预算执行的单位进行考核奖惩。

四、收入管理1. 公司实行收入统一管理制度，所有收入必须原则上经财务部门核算后，按公司账号收入，避免财务流失。

2. 经销售业务产生的款项应在进货商、专卖店等对象收到货物并签订确认单后，公司发票开具人员开具发票。

未交款项，未签订确认单的的销售业务不认可。

3. 公司接受汇款或者转账到帐，必须先对帐单核对，必须落实对方支付给自己的符合要求的合同或者合法凭证后方可收款或入账。

4. 收到现金必须及时办理实收票据，并严格按规定存放，不得留在个人名下。

5. 所有收款单据由收款人员经过签字盖章后，交财务部门备查。

6. 非公司业务产生的收入款项必须经过公司董事会审批后纳入公司账户。

五、支出管理1. 财务支出必须严格按照公司预算执行，不得超出预算范围。

财务支出必须有凭证，有审批记录，涉及金额超过人民币1000元的支出报销必须有领导审批签字。

收支费用管理制度范文模板

一、总则为规范公司财务收支行为，加强成本控制，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门、所有员工以及所有与公司业务相关的收支费用。

三、收支费用管理原则1. 合法性原则：所有收支费用必须符合国家法律法规和公司内部规定。

2. 真实性原则：所有收支费用必须真实、准确、完整。

3. 合规性原则：所有收支费用必须符合公司内部控制要求。

4. 效益性原则：合理控制成本，提高资金使用效益。

四、收支费用管理职责1. 财务部门：负责制定和执行公司收支费用管理制度，对收支费用进行审核、审批、支付和入账。

2. 各部门：负责本部门的收支费用管理，确保收支费用合法、合规、真实。

3. 员工：遵守公司收支费用管理制度，合理使用公司资金。

五、收支费用管理流程1. 报销流程：1.1 经办人填写报销单，附上相关票据。

1.2 经办人将报销单提交给部门主管审核。

1.3 部门主管审核无误后，提交给财务部门审核。

1.4 财务部门审核通过后，提交给分管领导审批。

1.5 分管领导审批通过后，提交给总经理或总经理授权人审批。

1.6 总经理或总经理授权人审批通过后，由财务部门办理支付手续。

1.7 财务部门办理支付手续后，将支付凭证交经办人。

1.8 财务部门将支付凭证入账。

2. 费用报销原则：2.1 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。

2.2 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批。

2.3 不得未经财务人员审核，直接支付费用。

六、监督与考核1. 财务部门：对各部门的收支费用进行定期和不定期的检查，确保收支费用管理制度得到有效执行。

2. 审计部门：对公司的收支费用进行年度审计，确保公司财务安全。

七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

八、其他1. 公司可根据实际情况对本制度进行修改和补充。

2. 本制度未尽事宜，按照国家法律法规和公司内部规定执行。