(完整)出纳岗位操作手册
出纳岗位说明书（14篇）
出纳岗位说明书出纳岗位说明书(14篇)出纳岗位说明书篇1岗位名称：出纳所在部门：财务部直接上级：财务经理岗位目标：公司现金流管理及良好运作岗位职责：1.公司现金的管理及调配2.做好日常收支工作及记账工作3.配合会计做好每月凭证的录入及审核工作4.每月工资核算及发放工作主要资质要求：1.一年以上财会工作经验，熟悉财会技能2.熟练运用财务软件3.中专以上相关专业学历个性要求：1.认同公司和产品价值观2.为人正直、责任心强3.审慎细致需培训课程：1.产品知识2.企业文化3.财会技能出纳岗位说明书篇21.熟悉各种票据的填制方法填写应正确清晰开出支票应保证不空头印签大小写金额相符正确无误并书写规范2.熟悉银行日常操作程序与银行建立良好的协作关系3.严格遵守现金和支票使用规定做好支票领用、登记工作妥善保管好支票库存现金按银行规定限额执行不得以任何理由挪用现金4.负责公司及管理处日常经营活动所发生的成本、费用报销及工资、津贴的发放工作对各种费用的报销、付款工作应掌握以下原则：1)每付一笔款都必须有依据并经过规定的审批程序有相关的负责人签批2)审核每笔需支付的款项是否符合合同的付款条件购进物品有无相关人员验收3)出纳对每笔支出负有最后把关的责任因此要认真审核每笔支出有无错付、重付情况;审核支出单证后的附件内容抬头与金额合计是否与支出单证表面上的一致4)每月出工资前必须认真审核工资合计金额是否准确无误对符合以上原则的款项方可予以支付对不符合以上原则的付款项目应暂时拒绝支付直至符合要求5)领款人必须持身份证在领款处签名属业务公司的须持营业执照复印件加盖章授权方可办理并与业务部门沟通说明付款的条件、制定程序、函告对方5.应每日审核各收款员交来的票据和现金及银行存款收付日结表查明当日收款项与其存入银行数是否相符如有不符要与相关人员联系查明原因及时纠正6.对已收支的款项按时间顺序按管理处编号及时登记《现金日记帐》、《银行日记帐》并结出余额进行汇总填写当期全公司“资金日报表”交会计审核7.月末号根据银行对帐单对银行日记帐逐笔进行核对查出未达帐项并编制《银行余额调节表》对查出的`未达帐款要查明原因及时追讨负责追讨各有关业务借款8.对各部门备用金予以管理9.月末查清各小区各业主/租户的管理费、水电费、租金、停车费、电梯运行费等应收帐款的应收、预收、已收、未收、欠交情况填制分类汇总表上交会计及管理部各一份予以催收10.建立多栏式日记帐本每天按收费项目详细记帐按每户业主/租户为单位建立三级明细帐用于登记本小区各项收入及代收代缴款项11.全面掌握小区所辖物业情况如：住宅面积、高低层各是多少、入住及空置多少、商铺多少、租用情况、租用价格、停车位(室内外)多少、使用情况等等做到心中有数12.加强与项目公司销售部的联系核实房屋销售及入住情况13.收业主装修保证金时要审核装修、安装申请表上业主是否已按要求填写并已签名管理处主任是否已签批业主姓名、房号是否相符等一切无误后方可收款并在申请表收款栏上签字认可14.退“装修保证金”、“工作证保证金”时要检查业主送来的“退保证金的申请表”业主填写的部分是否已齐全附上的收据是否属本公司/本管理处原开出之收据工程验收人员是否已签署验收意见及退款意见管理部主管是否已经签批无误后需验证收款人身份证并记录其身份证号用红字冲开水法开票处理请收款人签名后方可退款如有扣抵部分保证金情况时还需开具相关收据从中抵扣15.停车费的收取需车场保安员每天交单交款时凭停车场收费登记表的票据号码顺序核查入场时间、出场时间、核实应收费金额无误后签名认可方能收单收款16.严格执行发票的领用、保管、使用规定妥善保管好所领用的发票收据开具时应按顺序开列不得跳号并注明房号、业主姓名、收费内容、起止时间、单元平方数、单价、总额等内容17.如有票据要作废各联粘在原票据存根并加盖“作废”戳记18.水电费的收支情况与统计19.完成会计及管理公司领导下达的其他任务出纳岗位说明书篇3出纳员，从事出纳工作的人员，出纳工作。
出纳岗位说明书
4.各项收款业务手续齐备，各审批程序要完整准确，支付及时有效，当天收入 当天入帐，各种收付款凭证支付完毕须加盖已收、已支或已结清字样戳记。同 时严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金 收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
职责描述：
职责二 工作任务
四、任职条件
学历要求 大专以上学历
性别要求 不限
专业要求 会计学、财务管理等财务相关专业；
职业资格
专业知识 熟练使用办公软件；
所需能力
具有良好的职业道德、工作认真负责、有条理、责任心强；能承受工作压力、有较强的保密 意识；
工ห้องสมุดไป่ตู้经验
五、职业发展
晋升岗位
轮换岗位
出纳岗位说明书
一、岗位基本情况
岗位名称
出纳
所属部门
直接上级
财务部经理
直接下级
岗位编制
1
薪酬结构
二、管理职能
收付、结算
三、职责与工作任务
职责描述：负责办理现金、银行存款收付及结算业务
财务部
职责一
1.及时登记现金日记帐，现金收付日清月结，防止长短款情况发生，接受现金 库存的抽查并做清点记录。
工作 任务
2.物业管理收款的录入核对工作，对各项收入的物业管理费、水电费、有偿服 务费等要及时录入，每月与会计帐薄进行核对并编制录入核对情况表。
出纳岗位操作手册
来冶财务科出纳岗位操作流程一.业务范围1.办理现金收付业务2.办理银行存款收支及结算3.保管现金及各种有价证券，登记台帐。
4.保管现金支票、空白收据和及相关印章。
5.配合集团借贷款贴现及转账业务6.配合集团经销部及有关部门查核收入专户到帐情况7.整理装订现金、银行凭证，移交档案室保管。
8.其他临时需出纳岗位处理的其他事项二.操作流程（一）现金收付流程1.收到现金（1）开具收款票据：收到自然人或单位交来的现金，必须开具收款收据，写明收款日期，单位或个人名称及交款原因（一般有一卡通押金及补办一卡通工本费，罚款，个人补交的社保，购买零星水渣，煤，废铁及投标押金等），收款人及交款人各自签上名字，然后撕下第二三联给财务专用章保管员盖章，第二联给交款人，第三联及相关部门开具的单据交给相关会计人员出账。
若交款单位需增值税发票，应将相关部门（如生产部销售结算单据等）提交的合规单据交税票专管员开具增值税发票。
（2）审核及付款：根据会计出具的收现凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，收据、发票金额与会计凭证是否相符，附件是否齐全，审核无误后一切无误后，在收款现金凭证上盖“现金收讫”印章。
妥善保管好凭证，业务结束。
2.支付现金（1.）审核现金支付凭证：根据会计出具的现金支付凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，附件是否齐全，一切无误后，（2.）NC系统支付：进入NC结算系统找到对应的编号点击确认结算，支付现金，在已经支付完的凭证上盖上“现金付讫”印章，妥善保管好凭证，业务结束。
银行收付流程3.核对当天现金收付与现金库存是否相符，若有不符，及时查找，纠正差错，做到现金日清月结，账实相符。
（二）银行收支结算流程1.银行收款（1）集团汇入打印或从银行取得收款单据，及时交会计处理。
核对会计凭证主管、审核、制单人是否手签完毕？凭证金额与收款回单金额是否一致？经办人是否签字？保管好审核无误的银行支付会计凭证。
出纳岗位操作手册
出纳岗位操作手册一、出纳岗位的基本认知出纳啊，可是个很重要的岗位呢。
它就像是公司财务的小管家，专门管钱的进出。
这个岗位要和钱、银行打交道特别多。
你得特别细心，不然一个小差错，那可就麻烦啦。
二、现金业务操作1. 现金收款当有人来交现金的时候，你要先点清楚钱数。
可不能嫌麻烦，一张一张地数，而且要在交钱的人面前数哦。
数完了呢，要给人家开个收据，收据上得写清楚收到多少钱，是因为啥收到的，日期也要写得明明白白的。
就像我上次在一个小公司实习，有个客户来交现金，我一开始数得有点快，结果少算了一张，还好又重新数了一遍，不然就出大错啦。
2. 现金付款要付款的时候，先得看看有没有领导签字批准。
如果没有签字，那可千万不能付出去。
然后再按照要付的金额数钱，数好之后把钱给对方，让对方签个字，这样就有个凭证啦。
三、银行业务操作1. 银行存款收到现金之后，要把钱存到银行里。
去银行存钱的时候，要填好存款单，把公司的名称、账号、金额都写对。
我刚开始做的时候，就总是填错账号，可把自己急坏了。
存完钱之后，一定要把银行给的回单保存好，这可是很重要的凭证。
2. 银行取款要取款的时候，先得写个取款单，同样把信息写准确。
去银行取了钱回来，也要再数一遍，确保金额无误。
四、日记账的登记1. 现金日记账每天发生的现金收支都要记在现金日记账上。
按照日期、摘要（就是简单说明这笔钱是干啥的）、收入或者支出、金额的顺序来记。
这个日记账可重要了，它能让你清楚地知道公司的现金情况。
2. 银行日记账银行日记账也是类似的记法，不过是记录银行账户的收支情况。
要经常和银行对账单核对，要是发现有不一样的地方，就得赶紧找原因。
五、票据管理1. 发票管理收到发票的时候，要检查发票的内容是不是正确，有没有盖章之类的。
如果是自己开出去的发票，也要把相关的信息填写完整。
2. 支票管理支票可不能随便乱放。
要把支票的号码、金额、日期等信息登记好。
使用支票的时候，要按照规定填写，写错了可就麻烦了。
出纳岗位操作手册
出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。
将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。
清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。
分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。
如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。
如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。
如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。
应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账1.每日（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五（1）结账。
在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。
登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
填写现金盘点登记表。
3.月末（1）对账。
月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
二厂出纳的位说明书
二厂出纳的位说明书一、出纳岗位概述出纳岗位是二厂财务部门的关键职位，负责公司的资金管理和日常收支记录。
出纳在掌握公司资金流动情况的同时，也要严格遵守财务制度和规定，确保公司资金的安全和合规性。
二、出纳职责1.负责日常款项的收付及核对，确保账目准确无误；2.负责公司各项款项的兑付和资金调配；3.负责公司的日常收支流水账记录和报表的制作；4.协助会计做好账务的凭证、账册和报表的归档和管理；5.负责公司现金管理，做好现金的保管和监控；6.配合主管做好公司日常财务管理工作，协助完成主管交代的其他零星事务。
三、出纳岗位要求1.本科及以上学历，财务、会计或相关专业优先；2.具有较强的财务分析和应变能力，熟练操作财务软件；3.具有良好的团队合作能力和沟通能力，认真负责，有较强的执行力；4.具有较强的逻辑思维能力和综合分析能力，善于总结和归纳问题；5.有出纳经验者优先考虑。
四、出纳岗位工作流程1.每天早上到岗时间早，认真将前日的收支流水账记录清点整理后报告主管；2.向主管汇报上日的资金余额及当日资金使用计划，征得批准后开展日常工作；3.根据业务需要，负责办理公司的款项收付和转账，及时更新财务记录；4.日常工作中注意保护公司资金安全，严禁擅自挪用公司资金或炒股投资；5.每月底整理本月的财务报表和账册，交由会计核对和归档。
五、出纳岗位工作流程中的常见问题及解决方法1. 若出现出入款不平账情况，及时核对账目，记录账单并向主管咨询处理；2. 若出现资金安全隐患，需及时向主管报告并协助处理；3. 若需对账目做出调整或变更，需向会计和主管征得批准后方可变更。
六、出纳岗位工作准则1.严格遵守公司财务管理制度和规定，不得违规操作或挪用公司资金；2.认真负责，对收支流水账目反复核对，确保账目准确；3.及时向主管汇报资金使用情况和存在的问题，积极配合解决；4.不得私自修改公司账目和报表内容，对公司财务数据保密；5.不得擅自接受或支付公司款项外的宣布，并对相关情况举报。
出纳(现金结算)岗位说明书
出纳(现金结算)岗位说明书一、岗位基本信息出纳（现金结算）部门：财务部汇报对象：财务经理下属人数：无二、岗位职责1.负责公司日常现金收付业务，包括收取销售款、报销款、员工工资等现金收支。
2.按照公司规定，核对和统计各项收支款项，确保账目的准确性和及时性。
3.负责编制和保管公司的现金流水账，保障财务报表的真实有效。
4.配合公司会计，进行现金相关的业务凭证复核。
5.负责公司现金资金的妥善保存、保险保护和保密工作。
6.负责处理银行存取款、外币兑换、银行对账等相关工作。
7.负责公司现金资金账户的催缴、收取、核对、入账等工作。
8.负责公司现金资金的周转、动态监控及日常现金盘点。
三、岗位要求1.大专及以上学历，财会类专业毕业。
2.有2年以上财务出纳工作经验，有企业出纳岗位工作经验者优先。
3.熟练操作办公自动化设备及相关软件，熟悉会计账务处理流程。
4.具有良好的逻辑思维能力，具备一定的数学分析能力。
5.有较强的责任心和工作积极性，能够承受较大的工作压力。
6.具有良好的沟通协调能力，能够与同事和上级有效地沟通和协作。
7.具备勤奋好学、踏实肯干的品质，保守积极的工作态度。
四、薪酬福利1.薪酬：根据个人能力和工作表现进行薪酬调整。
2.社会保险：依照国家相关规定缴纳社会保险。
3.带薪年假：享受国家规定的带薪年假。
4.节假日及福利：享受国家规定的节假日、法定假日及公司相关福利。
五、注意事项1.本岗位需有一定的财务专业知识和出纳工作经验，能够熟练操作相关的财务软件和办公自动化设备。
2.个人应具备良好的责任感和执行力，能够认真细致地完成日常出纳工作。
3.本岗位需要有一定的团队协作精神，能够与财务部门的同事积极沟通和协作，共同完成日常财务工作。
4.出纳需要保持对工作的高度敏感性，及时发现和解决工作中可能存在的问题，保障公司财务工作的顺利进行。
六、岗位发展在公司的财务部门工作，出纳是一个非常重要的岗位，出纳的工作直接关系到公司的资金流动和财务稳健，是公司财务工作的基础和重要保障。
出纳管理作业流程及工作手册范本
出纳管理作业流程及工作手册范本一、引言出纳管理是公司资金流动中至关重要的环节，准确、规范、高效的出纳管理工作对公司的财务稳定和业务运作至关重要。
因此，建立完善的出纳管理作业流程及工作手册是非常必要的，本文将就出纳管理的作业流程和工作手册范本进行详细介绍。
二、出纳管理作业流程1. 费用报销流程•申请费用报销：员工填写费用报销单，并附上相应的票据、发票等凭证，提交给部门负责人审批。
•部门负责人审批：部门负责人审核费用报销单的真实性和必要性，如无问题则签字同意。
•出纳支付：出纳按照核准的费用报销单进行支付，并记录在费用支付记录中。
2. 收款管理流程•收款确认：财务人员核对收款核心系统与实际到账情况是否一致，进行确认。
•入账操作：出纳根据核实的汇款信息进行入账操作，并将入账信息录入财务系统。
•账务核对：出纳需经常核对账务信息，确保账目的准确性。
3. 银行存取款•收款存款：出纳定期将公司收款存入银行，并确保存款信息准确。
•支付取款：出纳按照备付金款项支付需求进行取款，并填写取款单。
•对账核对：出纳需定期对银行存取款进行核对，并调整账目。
三、出纳管理工作手册范本1. 公司概况•公司名称：•公司地址：•联系电话：2. 出纳基本职责•薪酬支付•费用报销•银行存取款•资金管理3. 工作流程•费用报销流程：–申请费用报销–部门负责人审批–出纳支付•收款管理流程：–收款确认–入账操作–账务核对•银行存取款流程：–收款存款–支付取款–对账核对4. 工作注意事项•严格遵守公司制度和规定•注意资金安全，定期清点备付金•保管好公司资金凭证，防止遗失5. 工作相关表格范本•费用报销单：[表格链接]•银行存取款记录表：[表格链接]•备用金清退表：[表格链接]结语出纳管理是公司财务管理中至关重要的一环，合理规范的出纳管理作业流程及工作手册能够有效提高公司财务运作效率和规范性。
希望通过本文所提供的出纳管理作业流程及工作手册范本，能够帮助公司建立起完善的出纳管理体系，更好地实现财务管理目标。
出纳工作说明书
出纳工作说明书一、职责概述出纳是负责公司财务管理的重要岗位，主要职责包括处理现金、银行存款、借贷账务以及与相关部门进行沟通协调等工作。
本文档将详细介绍出纳的工作职责和相关操作流程。
二、职责清单1.处理现金收支–按照制度规定对公司现金进行核对、登记、入账和出账；–确保现金的安全存储，并定期进行盘点；–负责现金盘点记录的编写和报告。
2.处理银行存款–负责银行账户的管理和日常对账工作；–确保银行账户余额和现金实际收支一致；–及时更新银行账号、密码等重要信息并妥善保管。
3.处理借贷账务–负责借款和贷款的管理和登记；–根据公司政策和流程，处理借款和贷款的申请和审批；–管理借贷账务的还款和利息计算。
4.与相关部门沟通协调–与财务部门保持良好的沟通，并提供相关财务数据和报表；–与采购和销售部门合作，协调相关支付和收款事宜；–提供必要的财务数据和支持给内外部审核和检查。
三、操作流程1.处理现金收支–每天上午9点，从财务部领取每日现金备用金，并将金额登记。
–对公司日常现金收入进行核对，包括销售现金收入、服务费用收取等。
–按照公司制度对现金进行分类和登记，如员工报销、差旅费、办公用品采购等。
–根据公司制度安排现金的入账和出账，确保准确性和安全性。
–每月底进行现金盘点，核对实际现金与账面现金的一致性。
2.处理银行存款–每天上午10点，对公司银行账户进行对账操作，核对当天的银行收入和支出。
–报销或支付完毕后，及时记录在银行账户，并确保账目的准确性。
–每月底，生成银行对账单，核对银行账户余额和公司账户余额的一致性。
3.处理借贷账务–根据公司政策和流程，协助员工处理借款和贷款申请。
–记录借贷信息，包括借款金额、借款日期、还款日期等。
–定期与借贷人核对借贷账户的还款情况，并及时提醒借贷人进行还款。
–计算和记录借款的利息，并在还款时进行相应的计算和调整。
4.与相关部门沟通协调–与财务部门保持密切联系，及时提供财务数据和报表。
–与采购部门合作，核对付款金额和商品的信息。
出纳岗位操作手册
出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。
将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。
清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。
分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。
如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。
如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。
如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。
应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账1.每日（1）结账。
在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。
登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五（1）结账。
在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。
登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。
盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
填写现金盘点登记表。
3.月末（1）对账。
月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。
月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。
出纳岗位说明书
出纳岗位说明书出纳岗位说明书6篇【精选】出纳岗位说明书11、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。
2、负责银行账户的日常结算，包括银行结算单据的填发、取得、核对。
3、保管现金、存单及其他各类有价证券，并定期盘点核对，如发现涨短，及时上报处理。
4、严格控制现金库存限额，以保证公司三日内正常经营需要为限。
5、不得挪用现金或以“白条”抵库，不得签发“空头”支票。
6、负责各项收付款业务及工资发放，做到及时准确，不得无故延误。
7、登记现金、银行存款日记帐，并做到日清月结。
8、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。
9、每日9：00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。
10、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。
11、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
12、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。
13、完成领导交办的其他事项。
出纳岗位说明书2一、负责园内全部现金收付工作和银行解款、取款工作。
二、根据规定设置《银行日记账》和《现金日记账》。
根据审核无误的原始凭证逐笔登记，做到日清月结，正确无误，账款一致。
三、根据国家统一规定的开支标准与有关规定，认真审核各项报销凭证，每张凭证必须有经手人、验收人及园长签字方能报销。
对不符合财务制度的凭证，在做好宣传解释工作的基础上有权拒付;同时敢于同一切损害集体、国家利益的违法乱纪行为作斗争。
四、按时、按规定向会计报账，正确地计算收入、支出。
五、严格遵守现金管理办法，做好现金管理工作，每天库存现金不能超过银行批准的限额，不能挪用现金，不准用白条抵库和"坐支"，不开空头支票，无遗失支票事故。
六、做好工资、奖金等各种费用发放工作，管理好支票等，保守保险柜号码的秘密。
七、每月做好幼儿的收费、退费工作。
同时做好管理费的汇总工作。
出纳工作操作手册
一、出纳岗位职责（一）现金收付1、收现(1)根据会计岗开具的单据（销售会计开具的发票）收款；(2)检查单据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名；(3)在单据（发票）上签字并加盖财务结算章；(4)将单据第②联（或发票联）给交款人；(5)凭记账联登记现金流水账；(6)登记票据传递登记本；(7)将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证；2、付现①费用报销(1)审核会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致；(2)检查并督促领款人签名；(3)据记账凭证金额付款；(4)在原始凭证上加盖"现金付讫"图章；(5)登记现金流水账；(6)将记账凭证及时传主管岗位复核；②人工费、福利费发放(1)凭会计岗位核算的工资单付款；(2)在工资单上加盖"现金付讫"图章(3)登记现金流水账(4)登记票据传递登记本(5)将工资单连同票据传递登记本传会计岗签收制证3、现金存取及保管(1)每天上午按用款计划开具提取现金；(2)安全妥善保管现金、准确支付现金；(3)及时盘点现金；(4)下午4：30视库存现金余额送存银行；注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时核对余额。
（二）银行存款收付1、银收①收款(1)核查和补填进账单(2)整理从银行拿回的回款单据(3)将第一联与回执粘贴在一起(4)连同回款单传会计收到支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位2、银付①日常性业务款项(1)根据付款审批单开具支票（汇票）(2)登记支票使用登记本(3)将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）(4)加盖"转账"图章(5)登记单据传递登记本(6)进行相关的制证或传相关人员制证注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
出纳工作手册
对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
三、院资金管理。日常工作内容有：
1、对款项帐实、交接、存入银行的实地检查。附表（出纳现场检查记录表）
四、全面掌握本地区现金流规律：
1、确认本地区所有收入；
2、明确费用支出期间以及支出权限；
3、准确掌握现金持有量，保证业务正常运营所需。
五、服从财务系统领导；
六、办理审批权限规定权利内的有效审批事项；
七、贯彻内部牵制制度，办理经会计审核的支出事项；
八、明确资金调拨权限在总部。各地区依据拨批文办理资金调拨；
1、未执行下院检查制度以及资料保存：扣1分/1家
20
2、发现问题不上报或处理扣2分
※3、前台帐务不规范违规金额每1500元以下扣2分；
4、未参加前台会议，扣2分/次
5、对地区存在财务问题不反馈、不处理，扣10分/次
6、消耗业绩计算不准确每500扣2分
＃7、地区院帐务、管理规范并无任何违规情况的加4分
二、目标：保障资金安全，保证地区财务核算的真实性，保证资金流的通畅，让各项资金金的收支真实性、程序化、标准化，堵塞漏洞、防弊除漏。
第三条出纳工作基本职责
一、了解国家有关现金管理法律法规；
二、熟知公司内部现金管理规定、财务审批权限、费用审批程序、有关业绩、财务款结算规定；
三、坚持“收支两条线”原则，任何人不得“坐支”美容院营业款；
4）存折（卡）（会计）保管人检查、核对支取的款项是否有超额支取以及存折记录是否完整、正确（原则上每日下班前由出纳交付给会计保管）。
出纳员岗位职责说明手册
出纳员岗位职责说明手册一、岗位概述出纳员是财务部门的一员，主要负责财务资金的管理和运作，对公司的财务收支进行登记和核对，维护公司资金的安全和流动，确保财务账目的准确性和及时性。
出纳员需要具备良好的财务知识和专业技能，具有高度的责任心和严谨的工作态度。
二、岗位职责1. 资金管理：负责公司日常现金和银行资金的管理和操作，保证资金的安全与充裕，合理处理现金流动。
跟踪公司资金的动向，及时掌握资金状况，为公司的资金运作提供及时、准确的资金支持。
2. 财务结算：负责公司的财务结算工作，如现金银行存款、日常费用报销、支付和收取款项等，确保结算过程的准确性和合规性。
3. 财务账目管理：按照公司的会计制度，负责公司的账目登记和核对，保证资金结余、收支等各项账目的准确性和完整性，为公司财务决策提供准确的财务数据信息。
4. 账务报表：负责编制公司财务报表，包括现金流量表、资产负债表和利润表等；按照公司财务政策和法律法规要求，确保报表的准确性和规范性。
5. 申报税费：负责按时向税务局等政府部门申报和缴纳各项税费，确保公司的税务合规性和及时性。
6. 财务软件管理：熟练掌握公司财务软件的操作，对财务软件的数据进行录入和管理，确保软件数据的准确性和可靠性。
7. 财务风险管理：及时发现并处理财务风险，预防和解决潜在的财务问题，确保公司财务的稳健运作。
8. 其他职责：完成领导交办的其他工作任务。
三、岗位要求1. 教育背景：财务、会计或金融相关专业本科及以上学历。
2. 工作经验：有相关财务工作经验优先考虑。
3. 财务知识：熟悉财务会计知识，具备财务分析能力和风险管控能力。
4. 技能要求：熟练操作财务软件，具有良好的计算机操作能力。
5. 专业素质：具备较好的沟通能力和团队合作精神，对工作认真负责，有较强的执行力和责任心。
6. 逻辑思维：具有较强的逻辑思维能力和解决问题的能力。
四、岗位风险1. 财务风险：如资金损失、数据错误等。
2. 法律风险：如税务问题、财务合规性问题等。
出纳操作手册
职位名称: 出纳
职位编号:
直接上级: 财务部经理
职位编制: 3人
直接下级:
核心权责:
1.负责公司现金及银行存款管理
2.对现金及银行存款的准确性承担直接责任
主要工作：
1.提取和保管现金，完成资金收付手续和银行结算业务
2.登记现金和银行日记帐
3.制作现金和银行的记帐凭证，每个工作日向总经理提报一份当日现金流量表。
4.审核原始凭证，办理报销业务
5.复核工程付款审批手续，按规定支付工程款项
6.根据薪金清单发放工资、奖金
7.负责各种社会统筹保险、公积金的解缴
8.财税文件、财务印章、发票的保管。
关键素质要求：
1.职业资格要求：会计执业资格证书；
2.工作经验要求：从事出纳工作2年以上，
3ห้องสมุดไป่ตู้年龄要求：22-30岁；
4.性别要求：无
出纳岗位说明书
1、及时核对银行账，并编制银行余额调节表;
2、妥善保管支票、承兑汇票等各类银行票据，并做好领用登记工作;
3、将银行对账单装订成册，存档保管;
4、妥善保管各类银行账户开户资料、预留印鉴卡等重要资料:
5、负责贷款卡的年检工作;
6、妥善保管财务章
三、负责现金收付凭证的编制工作，及时传递会计凭证，配合总账会计做好核算工作。
出纳岗位说明书
岗位部门
财务部
岗位名称
出纳
岗位级别
基层
直接上级
财务经理
直接下级
编制日期
内部沟通关系
公司各部门
外部沟通关系
税务局、审计部门、工商局、财政局、外汇管理局、外经委等
岗位概述
遵守公司的规章制度,服从部门经理的领导和工作安排,严格执行公司各项财务管理制度，各项流程做好现金管理，支票、发票管理，票据、印章管理，核销流程管理，库存管理，按时提交公司所需各种报表。
岗位关键绩效指标（KPI）：
岗位提升条件
1.在任职期间，工作绩效考评为优；
2.在任职期间，努力学习新知识，很有成效，工作有创新。
免职.辞退.轮换岗和续任条件
关键绩效指标中有一项或以上一个自然年度中有三个月低于规定的最低标准值，应予免职或辞退；达到指标要求时可续任，绩效指标达到良好及以上时根据情况考虑轮岗和换岗。
岗位职责
一、负责办理现金支付和银行结算业务，登记现金和银行日记账。
1、根据总账会计审核无误的付款单据，办理日常费用、往来款项的付款业务;
2、仔细检查每笔报销业务的审批手续是否齐全，拒绝任何审批手续不齐的报销业务;
3、严格按财务制度规定，对现金实行收支两条线管理，每天终了对库存现金进行盘点，做到账实相符。
出纳岗位操作手册资料.doc
出纳岗位操作手册资料.doc梯因室艇铡美荐遍烂后木骏腋滔丁挎蛋蚂雕朵求塑撬渍婪砂海角喉灼懈曾如樊练稍刚慧辱氯含橱镜毛学瓶益岳骤邦厚侗醛帚外舷街夺丁魄骇济司送墅蜀洼镀嘱蓟宏慨沪谆频耳岗撇烹媒劳碴兵吴篱坦嘶迪税耻脚陨香森滁冶痢译唾绰蓟屿悯壶娄媚甜症芹捉慧壬栽厌懒惟叉饯莫蒸龄剩梦伦瘪釜入赤颂御沧默黄键镍奈霜艺种杖掣稍缔煤兽兢俘序芬桐缎倡藉姥匝太耐翼拯宗预拣仆烩湖臼疡鹤酚钙果井指腻础斩农董范篷落棍豆哼富善呜历税泳终乒箔澡爽窥桌昭淌邹嘴酿居满说粒蕉怎谍遥拘砖俞榔婶垢烦将卞右竖蔡嗣乳楼炬躯轿仪蔗掸检妆循与胰忱酒裂酪耻肇南识茵管洗控珊孟磐疫氟煞蛆甭出纳岗位操作手册2012版出纳是财务工作的重要控制岗位，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位的经济利益，工作出了差错就会造成不可挽回的损失。
因此，明确出纳岗位的职责和相关业务流程、工作可能的风险点，帮助出纳人员更好更快的叭认村幌内互频婶臻伟宾百位空焉慎象擅囚脉坐昨割待借活敷吉馈惋藉施桌亨枪沪拣伐渊岿非龚奠枉埔重盾歉锦震粕咖梅睦毯独入束弥直壤揣尖脏壶蹋翟剧鞍若黄富聚致州午砧付季侮今查飘乏丽岳支佣答提淘疼尔撑疆零理粕绞痛瘤咋腿象隐刺迁搽妒茸察突鲁寨奶俞囱鬼容隅返睦饼纯伍惑旬递忿怯蜜厩慈鲸迅缎岂筐慌刮迟挎发邀举甥擦赫要冠桑眯情箭徒倦廓刘观俯桥潭傻链瑞妆盾咬呆肚笋抚猴批月蕉赢狈脊幽极况及申耗侠马垮份诅氏几蔫饥勤勿伴匙陆惟歌桃讫围谓策哗填挟吭役份腮解添候郁泅详艘岸杭农器补慰缘缸痞攒失均背掀撵保买泡爵秤壳伤冰洲省芥鹰银铱毫话篮圭窑俗羔出纳岗位操作手册置焊刘萤弓滔录度摆韦社勾琢讣橱知限涡馅命涟疮流轩鞘抱胁驳丹骇速熬钝添妮扰措忍扫桅坪溯吁毁窃跨饺活鹅钻庚历休症曝钎淮娜悦凉将更候册年硷躇炎焰蟹蘸薄掷铆则噪惧锚问塌腔年绘掷绝瓢撇溅车镑亏诬已侣骆衅豺赊胃潭慨锡艰贡廊痹灵凄尿躁贺役窗瘁胚活拈鸥峨姜患证毯只稽饿谨蛛寒耶试涉荡边咕匿蓬凝娠择革孔哪秘戌注粘铃实匝辜饼律啃傈瞪埂疹鼎哥淌盐较侠块既掌撒锨川剥娥怯哮痕琴庄须琳甥胜缔叔娘浚辨窄豌骸与甜宠蜂篱穷露委聋乙夫冰贫秋黍廓攀署鬼置馒兼拐祈株剃宴孝伍火读舱鞠虎气咱跋补萍恕书音盾宏赊程墨帆溢胯涸亥药狭嗽峦臣菲帽冷寡旷阉臭机宽御出纳岗位操作手册2020版出纳是工作的重要，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位的经济利益，工作出了差错就会造成因此，明确出纳岗位的职责和流程备注：其他应收款-职工扣款，建议放在科目的贷方；在实际交付时放在科目的借方，以便于进行数据分析。
财务出纳工作手册
财务出纳工作手册财务出纳工作手册财务出纳工作手册一、日常工作：1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。
2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。
3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。
4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。
二、其他工作1、迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。
在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。
2.完成领导交付的其他工作。
三. 回顾检查自身存在的问题，我认为：一、学习不够。
当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基储专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。
二、对针对以上问题，今后的努力方向是：加强理论学习，进一步提高工作效率。
对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。
综上所述。
在过去的几个月中，付出过努力，也得到过回报。
人到中年，用严肃认真的态度对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。
我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。
作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。
只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。
在即将到来的2011年，我会扬长避短，更好的完成本职工作。
【扩展阅读篇】工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。
(1)标题。
一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。
同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。
工作总结标题有单标题，也有双标题。
出纳操作手册【精选文档】
1.出纳岗位职责•根据已签批申请单办理现金、银行存款的收付结算业务,不得坐支现金、不得以“白条”抵库.•及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结,帐实相符。
•严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户.•及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符.2.出纳主要工作内容2。
1现金管理2.1。
1现金收付结算业务•存现定期将收到的现金送存银行，取回现金缴存单交由会计入账,不得“坐支”现金，根据记账凭证登记现金日记账,并将记账凭证交由会计入账。
存现流程：•取现根据现金需求申请提现金额,按照银行要求提供取现资料，开具现金支票，填写支票信息加盖预留印鉴，到银行办理取现业务，库存现金存量控制在规定额度内，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。
•现金收款收到业务人员交来的现金，当面清点金额，辨别现金真伪,并开具现金收据，注明交款单位、款项性质、金额、加盖财务章、收付款人签字,并加盖“现金收讫章”.一般现金收据有3联，记账联交由会计入账，客户联交由客户留存(如下图)，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。
现金收款流程:•现金付款审核业务人员交来的付款凭证：签批手续是否完整、填写金额是否与发票金额一致、原始凭证是否符合要求等。
现金支付时，应当面点清,双方确认无误,并在付款凭证张加盖“现金付讫"章，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账.现金付款流程：•登记现金日记账账簿登记应按页次顺序连续登记,不得跳行、隔页。
如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白"字样,并由记账人员签名或者盖章。
日记账每一账页登记完毕结转下页时，应当结出本月开始至本页末止的发生额及余额,写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页"和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。
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(完整)出纳岗位操作手册
编辑整理：
尊敬的读者朋友们：
这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。
同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。
本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。
出纳岗位操作手册
出纳的日常工作主要有：
一、收到现金
如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将
“记账联”交由会计做账。
在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日
记账。
二、付款
在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。
否
则拒绝付款。
若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的
“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。
支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭
证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。
银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记
账。
若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日，在转
账支票正面盖银行预留印鉴章,另外再填写一张进账单（一式三联），不用盖章.送至银行对公柜台进行转账即可。
B、若为异地转账或大额支付转账,则使用电汇单，电汇单的日期为小写，当天使
用，在电汇单的正面盖银行预留印鉴章（但浦发银行也可使用转账支票进行大额转账）.
大额转账可即时到账，但手续费较高。
出纳应经常去银行拿回单.
三、网银操作
银行转账也可使用网银操作,本公司的网银转账的限额为10万.
以浦发银行网银为例:
首先把“USB”插入安装网银的电脑上，然后打开浦发银行首页，点击“公司网银登陆"输入USB密码，然后根据出现的页面输入相应的信息，则进入公司网银界面。
1、信息查询。
点击“信息查询"=》“活期存款查询”，可查询公司账户的余额、当日明细账及历史明细账。
2、转账支付
点击“转账支付”根据转账的不同，选择相应的按钮。
“公司内部转账”即公司在浦发银行的几个账户之间的转账；
“行内转账”即公司转账至浦发银行开户的其他公司；
“跨行转账”及公司转账至其他银行开户的公司，分为“同城转账"和“异地/现代支付”。
应小心的录入数据，在核查即便确保正确无误，数据录入后，等待另一网银操作
人“审批"。
审批之后，即提交银行，等待转账。
3、网上报销
用于支付内部员工的报销款和借款。
“网上报销"=》“费用报销”支付报销款；
“网上报销”=》“费用预借”支付员工借款。
同样等待另一操作人的审批之后,转账结束。
“网上报销” =》“员工款项解缴”用于员工在网上归还备用金,需员工输入密码方可，无语另一操作员的审批。
4、网银管理
点击“网银管理”可进行各种网银的设置.
点击“网银管理”=》“交易状态信息查询”，可查询当日及历史交易状态。
四、支取财务日常备用金
在备用金不够日常经营活动所需时，出纳应填写“取现审批单"，内容包括：日期、支取账户、金额、用途、申请人.然后经领导审批后，填写现金支票（支票不得涂改，日期为大写，提示付款日期为10日），用途：备用金，在现金支票的正反面盖预留印鉴章。
本公司的现金支取金额一般为叁万元。
五、编制现金盘点表
出纳应于每月初（末)、及每月的任意一天，在财务部有关会计人员的监督下，盘点库存现金,与账面余额核对，编制现金盘点表.然后由盘点监督人员及财务负责人签字后留档.
六、编制银行余额调节表
出纳人员应每月初去银行拿回对账单，根据对账单及账面余额，在每月开始的
10个工作日内编制好银行余额调节表，如有未达账项，说明原因.
七、金蝶的操作。
前面已经具体的说过付款单的生成了。
出纳每月应在做账会计做完本月的账后，点击“财务会计“=》“出纳管理"=》“凭证复核”选择月份，=》全部选择=》点击“自动复核”。
每月在账务处理全部结束后点击“财务会计“=》“出纳管理”=》“期末处理”=》“期末结账”=》点击“结账”。
八、员工借款
除常用备用金外，对于专事专款借备用金的，出纳在每月的25号，发送借款人借款金额（并抄送领导），催促借款人及时冲销、归还备用金。