出纳操作手册 - 360文档中心

出纳通操作手册解析

出纳通操作手册解析1、系统初始化1。

1、启动软件点击工具栏中【出纳】启动该软件或者点击左边的【出纳管理】启动软件首次启动后会提示“系统未发现与通账套对应的出纳通账套"，因此初次使用需要创建一个账套点击‘是’之后,系统将自动建立一下的出纳通账套点击确定之后,系统会提示:成功创建账套点击确定后，弹出登录窗口,选择账套登录以上提示,是首次登录出纳需要建立与总账对应的账套出纳建立多账套操作流程：在登录窗口，账套名称选择【系统管理】,登录用户为“管理员”，密码为空，点击“确定"点击确定按钮后进入到系统管理界面在【系统管理】界面中便可对账套进行有关操作，如有关账套的操作，修改账套备份路径，以及修改管理员密码等操作。

点击【账套管理】，进行账套的增加点击新建，弹出账套信息对话框账套名称:一般都是该账套的公司名称或单位名称账套年度：该账套的启用年度输入相关信息后系统提示：点击确定按钮,账套建立成功账套备份路径的选择进入【系统管理】,点击备份路径设置选择要备份的路径点击确定按钮，路径设置完成账套备份的路径设置完成之后,可以对账套进行备份进入【系统管理】里面再点击账套管理，弹出账套管理对话框，选择要备份的账套,点击备份按钮，进行备份点击备份后弹出账套备份对话框点击确定按钮过几秒后系统提示：点击确定按钮，账套备份完成建账完毕后，请重新进入程序选择账套登录。

可在左上角“账套"下拉菜单中选择“重新登录”，选择账套名称进行重新登录.1.2、登录系统进入用友通界面，点击【出纳】或者点击左边菜单栏中的【出纳管理】弹出登录窗口弹出登录对话框，选择账套登录点击确认后进入出纳通界面2、系统设置登录账套后，首先您可以进行系统设置，如下图所示：系统设置中包括了用户管理、修改密码、会计月历、账套参数、备份账套、挂接参数操作2。

1、用户管理系统建立完善的权限管理机制，能有效地保护各项数据。

软件的权限管理是针对模块进行授权管理。

金蝶EAS出纳管理操作手册

辽宁禾丰股份有限公司E A S项目实施文档操作手册出纳管理操作手册文档作者：董钰创建日期：2014年5月14日确认日期：2014年5月14日当前版本：1.0E A S版本：7.5目录一、结算通知单的操作 (3)1.结算通知单新增、提交 (3)2. 结算通知单审核、收款 (4)二、付库单的操作 (8)1.付款单付款及取消付款； (8)三、凭证的复核 (11)四、日记账查询 (15)1.现金日记账查询 (15)2.银行日记账查询 (17)五、银行对账单的操作 (19)1.银行对账单录入 (19)2.银行存款的对账及反对账 (25)六、余额调节表的查询 (29)七、期末处理 (30)1.期末对账 (30)2.期末结转 (31)出纳管理业务主要包括：结算通知单的操作、付款单的操作、凭证复核及反复核；现金日记账、银行日记账的查询；银行对账单的录入、对账及反对账；额调节表的查询和期末处理。

一、结算通知单的操作1.结算通知单新增、提交出纳员或收款员在实际收到货款后，在【应用中心】-【财务会计】-【应收管理】-【结算通知单处理】-【结算通知单新增】双击，会出来结算通知单编辑界面，在结算通知单编辑界面上录入收款类型选预收款，收款科目选择现金或银行存款（收款科目为银行存款的时候收款账户需要选择对应的银行账户），摘要默认是客户预收款在前面加上收款的日期，部门人员和可用金额是输入往来户后自动带出，分录结算方式里面选择现金存折收款或POS划卡，分录收款类型选预收款，应收金额上面录入收到的金额，备注里面可以录入需要备注的信息，输入完后点提交按钮，进行提交。

如下图：2. 结算通知单审核、收款出纳员或收款员在确认实际收到货款后，在【应用中心】-【财务会计】-【应收管理】-【结算通知单处理】-【结算通知单维护】双击，直接进入结算通知单查询界面，在查询界面点上面漏斗查询按钮，如下图：弹出“结算通知单--条件查询”界面，在查询界面单据日期选择当前期间，提交状态选择已提交，审核状态选择未审核，收款状态选择未收款未生成凭证，点确定进入结算通知单查询界面。

出纳操作规程

出纳操作规程
《出纳操作规程》
一、出纳的职责
出纳是企业财务部门中不可或缺的一员，他（她）的主要职责包括负责资金的收支、管理和保管，确保企业财务的安全和稳定运转。

二、资金的收付
1. 出纳在接到款项时，需及时核对金额、收据和付款人信息，确保款项的真实性和准确性。

2. 在支付款项时，出纳必须按照企业的规定和程序进行，审核付款单据，核对收款人信息，确保资金的正确流向。

三、财务记录
1. 出纳需要及时、准确地记录资金的收支情况，包括支票、现金和银行存款等，确保财务账目的真实性和完整性。

2. 出纳还要做好票据和凭证的管理，妥善保管各种收据、发票、付款单据等资料。

四、资金管理
1. 出纳应该妥善管理企业的资金，根据公司的规定和流动性需求，妥善配置银行存款和现金，确保企业的日常经营需要。

2. 出纳还需要及时向公司领导和财务人员提供资金使用和流动情况的报告，确保全面了解公司的资金状况。

五、财务制度的执行
出纳需要严格执行企业的财务制度和规定，不得擅自挪用、滞留或私用资金，必须按照规定流程和程序进行财务操作。

六、安全防范
出纳必须时刻保持警惕，做好资金财务的安全防范工作，确保不发生盗窃、损失和误操作等意外情况。

以上就是《出纳操作规程》的主要内容，出纳在日常工作中要严格执行规程，确保企业的财务安全和稳定运转。

预算单位财务服务平台-出纳管理操作手册

如果单位调整余额等于银行调整余额，则比较结果为“=”。否则，比较结果为单位调整余额减去银行调整余额的值。
4
点击【初始化确认】，如果试算平衡,那么可以成功初始化确认，否则，不能初始化确认。
4
点击【撤销初始化】如果已经初始化，且尚未月结,则可以撤销初始化，否则，不能撤销初始化.
4。3
点击【出纳管理】｜【日记账管理】|【现金日记账】菜单，进入现金日记账界面，如图4.3—1所示：
点击【导出】按钮，选择路径，即可导出余额表。
5
此模块主要介绍了银行对账单的操作。
5。1
点击【出纳管理】|【对账单管理】｜【银行对账单】菜单，进入银行对账单界面。如图5.1-1所示：
图5.1—1银行对账单主界面
5.1
查询功能与银行日记账相似，可以参照银行日记账的查询功能
5.1
功能界面与银行日记账相似，可以参照银行日记账的增加功能。不同的是，银行对账单的凭证类型、凭证日期和凭证号是不可录项。
图6.2—1出纳银行对账界面
具体操作可参考银行会计对账。
6。
点击【出纳管理】｜【对账管理】｜【出纳会计对账】菜单，进入出纳银行对账界面，如图6。3—1所示:
图6.3—1出纳会计对账界面
具体操作可参考银行会计对账.
6。
点击【出纳管理】|【对账管理】|【余额调节表】菜单，进入余额调节表界面，如图6。4—1所示：
图6。4-1余额调节表
选定对账截止日期和银行账号，然后点击【查询】按钮，即可。
其余操作同银行会计对账.
7
此模块主要介绍了月结和年结。
7.1
点击【出纳管理】|【期末处理】|【月结】菜单，进入月结界面，如图7.1—1所示：
图7。1-1月结界面

出纳岗位操作手册

出纳工作内容日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。

应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。

（2）登记和清理日记账。

将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。

清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。

（3）现金盘点。

分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。

将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。

如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。

如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。

（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。

如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。

应及时备足零钱，方便报销领款。

结账、对账1.每日（1）结账。

在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。

登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。

（2）对账。

每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。

2.周五（1）结账。

在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。

登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。

（2）对账。

盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。

填写现金盘点登记表。

3.月末（1）对账。

月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。

月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。

(完整)出纳岗位操作手册

(完整)出纳岗位操作手册编辑整理：尊敬的读者朋友们：这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。

同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。

本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。

出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有：一、收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将“记账联”交由会计做账。

在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。

二、付款在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。

否则拒绝付款。

若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。

1、支付现金。

支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。

若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。

原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。

2、银行转账。

银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记账。

若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。

银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。

顶正出纳财会工作手册SOP

顶正出纳财会工作手册SOP 顶正出纳财会工作手册SOP1. 现金管理1.1 现金收款1.1.1 客户现金收款流程1.1.2 现金收款记录1.1.3 欠款管理1.2 现金支付1.2.1 供应商现金支付流程1.2.2 现金支付记录1.2.3 现金报销管理1.3 现金存储1.3.1 现金存储安全措施1.3.2 现金存储记录1.3.3 现金盘点管理2. 银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 开户流程2.1.2 账户信息维护2.1.3 账户注销流程2.2 银行存款操作2.2.1 存款操作流程2.2.2 提款操作流程2.2.3 银行对账管理3. 财务报表编制3.1 资产负债表编制3.1.1 资产负债表填写指南3.1.2 资产负债表审计流程3.2 利润表编制3.2.1 利润表填写指南3.2.2 利润表审计流程3.3 现金流量表编制3.3.1 现金流量表填写指南3.3.2 现金流量表审计流程4. 税务管理4.1 纳税申报流程4.2 税务合规管理4.2.1 税务合规审计流程4.2.2 税务合规风险防控5. 财务软件操作5.1 财务软件介绍5.2 财务软件操作流程5.3 财务软件常见问题解决6. 附件附件一：现金收款记录表格模板附件二：现金支付记录表格模板附件三：现金存储记录表格模板附件四：银行对账记录表格模板附件五：财务报表模板法律名词及注释：1. 现金收款：指企业从客户处收取现金款项的行为。

2. 现金支付：指企业向供应商支付现金款项的行为。

3. 现金存储：指企业对收到的现金进行妥善保管和存放的行为。

4. 银行存款：指企业通过银行开设的账户存储资金的行为。

5. 资产负债表：也称为财务状况表，反映了企业在某个特定时期内的资产、负债和所有者权益的状况。

6. 利润表：也称为损益表，反映了企业在某个特定时期内业务收入、费用以及利润情况。

7. 现金流量表：反映了企业在某个特定时期内现金流入、流出和净流量的情况。

8. 税务申报：指企业按照税务部门要求，报送纳税信息的行为。

出纳工作流程

出纳工作流程出纳工作流程是财务管理中非常重要的一环，主要负责企业的现金和银行账务管理。

以下是一篇关于出纳工作流程的文章：第一章：出纳工作概述出纳是企业财务部门的一个重要岗位，主要负责处理现金、银行存款和其他与款项相关的事务。

出纳工作流程涉及到日常的现金收付、银行存取款、银行对账以及报账等环节。

在现代企业管理中，出纳的工作流程必须严格执行，以确保企业财务的正常运转和安全。

第二章：现金日常收付流程1. 收款出纳根据公司业务形式接收各类账款，并核实收款金额、款项来源和付款方信息。

收款时要确保收到的现金金额与发票或收据一致，同时及时记录收款事项和相关信息。

2. 付款出纳在核实付款事由和金额后，按照财务流程进行付款。

付款方式包括现金、支票、电汇等，根据企业规定选择相应的付款方式。

在付款时，出纳要仔细核对款项和对方信息，确保款项正确无误地付出。

3. 记账出纳要及时、准确地记录每笔收付款项，并按照公司财务制度将其归集到相应的账户。

记账的过程中，出纳需要注意核对金额和信息的准确性，避免错误记录。

第三章：银行存取款流程1. 存款出纳根据公司的经营情况和资金需求，将现金存入企业的银行账户。

存款时，出纳要填写存款单并提供必要的证件和信息。

存款金额和存入账户要与存款单一致，记录存款事项和相关信息。

2. 取款出纳根据企业的资金需求，按照财务流程从银行账户中取款。

取款时，出纳要填写取款单并提供必要的证件和信息。

取款金额和从账户中取出的现金要与取款单一致，记录取款事项和相关信息。

3. 银行对账出纳要定期对企业银行账户进行对账，核对银行流水记录与公司账务记录的一致性。

对账时，出纳要仔细核对银行流水和账务记录，及时发现并处理账务差异和异常。

第四章：报账流程1. 报销领款出纳根据企业的报销政策和流程，负责员工的差旅费用报销和其他费用报销等事宜。

员工提供报销单据和相关信息后，出纳要核对其真实性和合规性，并按照财务制度进行报销领款。

2. 报销审核出纳将员工的报销单据提交给财务部门进行审核，确保报销事项的合理性和合规性。

项目出纳岗位工作指导书（三篇）

项目出纳岗位工作指导书1、编制目的本工作指导书规定项目部出纳岗位工作职责、内容，涉及的体系文件、表格，应保存的资料和应熟悉的法律、法规和制度。

2、出纳工作职责（1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和其他货币资金。

（2）根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账、银行存款日记账。

编制收付凭证号。

（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。

（4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算。

（5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表，调节相符。

（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续。

（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。

（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。

（10）参与公司环境因素、危险源的识别、评价及控制。

（11）完成领导临时交办的任务。

3、与本岗位关联的QEHS体系文件（1）CCF.Cx.01-xx《文件管理程序》。

按要求做好文件和资料的受控范围、发放、标识等管理控制工作。

（2）CCF.Cx.02-xx《记录管理程序》。

按要求做好记录的分类、填写、收集、贮存和防护等控制管理。

（3）CCF.Cx.13-xx《环境因素识别、评价及管理程序》。

按规定进行环境因素的识别、登记、评价及控制活动。

（4）CCF.Cx.14-xx《危险源的辨识、风险评价及控制程序》。

按要求对危险源进行辩识、登记、风险评价及风险控制管理活动。

（5）CCF.Cx.16-xx《环境运行控制程序》。

按要求对生产、生活、办公区域的环境运行实施监督和管理。

（6）CCF.Cx.17-xx《职业健康安全运行控制程序》。

按要求对生产、生活、办公区域的职业健康安全运行进行监督和管理。

出纳操作手册【范本模板】

1.出纳岗位职责•根据已签批申请单办理现金、银行存款的收付结算业务，不得坐支现金、不得以“白条”抵库.•及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结,帐实相符.•严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户。

•及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。

2.出纳主要工作内容2.1现金管理2.1.1现金收付结算业务•存现定期将收到的现金送存银行,取回现金缴存单交由会计入账，不得“坐支”现金,根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。

存现流程：•取现根据现金需求申请提现金额，按照银行要求提供取现资料，开具现金支票，填写支票信息加盖预留印鉴，到银行办理取现业务,库存现金存量控制在规定额度内，根据记账凭证登记现金日记账,并将记账凭证交由会计入账.•现金收款收到业务人员交来的现金，当面清点金额,辨别现金真伪,并开具现金收据，注明交款单位、款项性质、金额、加盖财务章、收付款人签字，并加盖“现金收讫章”。

一般现金收据有3联，记账联交由会计入账，客户联交由客户留存（如下图），根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账.现金收款流程：•现金付款审核业务人员交来的付款凭证:签批手续是否完整、填写金额是否与发票金额一致、原始凭证是否符合要求等。

现金支付时，应当面点清,双方确认无误，并在付款凭证张加盖“现金付讫”章,根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。

现金付款流程：•登记现金日记账账簿登记应按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。

如果发生跳行、隔页,应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者盖章。

日记账每一账页登记完毕结转下页时,应当结出本月开始至本页末止的发生额及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内,并在摘要栏内注明“过次页"和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。

用友u8 出纳管理操作手册

U8 v12.1出纳管理操作手册一、业务处理流程二、系统设置登陆系统，点击业务导航---财务会计---出纳管理----设置，在这里可以对出纳管理的帐套参数进行设置，账户进行增加和修改，年终结转等功能。

1、账套参数：用来设置当前账套的操作规则的，包括银行对账单的余额方向、日记账单据必填项等相关系统。

2、账户管理：出纳对资金的收入、支出、结存进行登记时，往往要设置多个账户才能满足管理的需要，本模块可以方便您设置多个出纳账户。

在这里我们需要维护对应总账里库存现金和银行存款科目在【系统设置】界面，进入【账户管理】，点击【添加】会弹出新建账户界面，在此界面中输入相关信息。

点击增加按钮，录入账户编号，总账科目里选择该账户对应的总账会计科目；录入账户名称，选择账户类型，录入期初余额。

修改账户：账户在停用状态时，可以修改账户信息；如果该账户启用了，则可以修改账户信息的部分内容；在【系统设置】界面，进入【账户管理】，选择暂停状态下的账户后点击【修改】会弹出修改账户界面，在此界面中输入相关信息。

删除账户：暂停状态的账户才可以进行删除，启用状态的账户不能直接删除，需要先暂停该账户再进行删除操作。

三、账务处理1、录入银行日记账银行存款日记账是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。

添加、查阅银行日记账前首先要选择某一账户，在【账务处理】界面点击【银行日记账】，弹出选择账户窗口，直接在此选择相应账户。

如下图所示：点击确定后选择是收款业务还是付款业务选择业务日期，收款业务录入借方金额，付款业务录入贷方金额，摘要必填，结算号和结算方式必填。

录入完业务单据后，回到银行日记账列表，选中记录点击【过账】2、与总账对账点击【总账对账】，选择对账会计期间该界面会显示出纳管理各账户与总账科目的余额是否一致选择账户，点击【明细账】可以查看总账与出纳管理的明细账，手工进行对账上部份为总账明细账，下部份为出纳日记账，除做账错误外，一般对账不平是多比出纳业务在总账中合并为一张凭证制单了，系统无法自动对账。

1、出纳管理系统操作手册课件

出纳管理系统第一部分：出纳系统的登录登录时可以双击快捷桌面上的“”图标直接登录系统。

登录界面：1、选择登记出纳账单位2、选择登记出纳账日期3、选择出纳员姓名或编码4、输入出纳员口令5、确认登录第二部分：出纳业务的处理2.1 出纳参数选项设置点【出纳管理】—【系统设置】—【参数选项设置】，系统选项如图：可根据实际业务需要勾选“杂项”页签的选项，“科目核算”页签中的现金、银行存款收款、付款默认科目选为会计科目的“库存现金”和“银行存款”。

2.2 年初余额录入2.2.1点【出纳管理】—【初始设置】—【初始数据录入】，在初始数据录入窗口将“库存现金”、“银行存款”、“零余额账户用款额度”的年初余额输入。

2.2.2点【出纳管理】—【初始设置】—【期初银行未达账】注：有未达账情况下录入2.3日常业务处理2.3.1现金收款点【出纳管理】—【现金收付】—【现金收款】进入“现金收款登记簿”界面，录入界面如图：现金收款日记账新增按钮点“新单”后日记账录入界面：录入主要的单据信息（制单日期、单据发生日期、单据发生金额、单据用途说明）后保存完成该笔业务的录入。

继续录入现金收款单再单“新单”按钮。

2.3.2现金付款【出纳管理】—【现金收付】—【现金付款】操作同2.3.1现金收款操作，摘要为现金付款单据用途说明。

2.3.3银行存款收款【出纳管理】—【银行存款】—【银行存款收款】操作同2.3.1现金收款操作，摘要为银行存款收款单据用途说明。

2.3.4银行存款付款【出纳管理】—【银行存款】—【银行存款付款】操作同2.3.1现金收款，摘要为银行存款付款单据用途说明。

制单日期单据发生日期单据发生金额单据用途说明2.3.5零余额账户用款额度收款、付款零余额账户用款额度收付款日记账的录入是使用银行存款收款、付款界面，操作见2.3.3和2.3.4。

2.3.6 收款、付款单的修改、删除、审核、记账在现金、银行存款收款、付款登记簿中可以对录入的单据进行修改、删除、审核、记账操作，如图：单据审核、销审、记账操作按钮双击打开单据可对该单据进行修改、作废、删除操作单据状态栏2.3.7 出纳账表查询全部收款、付款单录入完毕即可查询对应的出纳账表。

EAS出纳操作手册

国泰民爆EAS项目出纳操作手册金蝶软件（中国）有限公司南昌分公司二〇一一年七月1文档控制更改记录日期作者版本参考版本备注审校日期作者版本参考版本备注目录第1章系统概述 (4)1.1 关于本系统 (4)第2章系统初始化 (6)2.1初始数据录入 (6)2.2 平衡检查 (7)2.3 结束初始化 (7)2.4 反初始化 (7)第3章凭证复核登账 (8)3.1 查询 (8)3.2 自动复核 (9)3.3 手工复核 (9)3.4 反复核 (10)第4章现金 (11)第5章银行存款 (12)5.1 银行存款日记账 (12)5.2 银行对账单 (12)5.3 银行存款对账 (15)5.4 余额调节表 (18)5.5 长期未达账 (19)第6章期末处理 (20)6.1 期末对账 (20)6.2 期末结账 (22)第1章系统概述本系统为出纳管理，主要模块为系统初始化、凭证复核、现金、银行存款、资金报表和期末处理。

本章是对出纳管理系统内容进行全面概述。

1.1 关于本系统出纳管理系统为企业出纳人员提供了所需要的现金和银行日记账、银行对账、报表查询、期末处理等实用功能。

本系统的主要功能有：现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两部分；银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账五部分；报表查询：资金汇总表、资金明细表三部分；系统维护：初始化、期末处理两部分；1.1.1 总账与现金系统联用现金系统既可独立使用也可与总账系统联合使用，EAS系统提供了现金系统与总账联用的功能。

操作前提：现金系统与总账系统可在任一期间联用，联用时要保证：1、现金系统与总账系统都已经启用；2、现金系统与总账系统的期间一致；3、联用的当期现金系统的现金、银行科目的期初余额与总账系统的现金、银行科目的期初余额一致。

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖系统平台〗->〖系统配置〗->〖系统状态控制〗，双击进入“系统状态控制”界面，如图1-1所示：图 1-1用户在系统状态控制中将现金系统打上与总账联用的标识即可，现金系统与总账系统联用后，可以与总账的期间及数据不一致，但总账系统在结账时必须保证现金系统已经结账。

财务工作操作手册-模板

财务工作操作手册第一节出纳作业操作手册实例一收款程序出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。

2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。

3.将收款后的传票依序登记于：（1）现金收入账。

（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。

各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。

付款程序出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。

1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。

2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于：（1）现金支出账。

（2）现金支出日记账。

3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。

4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。

出纳事务（一）券币的整理：1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：（1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。

（2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。

（3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。

（4）各扎各捆经收人员应加盖私章。

（5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。

K3CLOUD出纳管理操作规程

K3CLOUD出纳管理操作规程1出纳治理 (3)1.1业务规程图 (3)1.2操作规程 (5)1.2.1使用流程 (5)1.2.2基础设置 (6)1.2.2.1参数设置 (6)1.2.2.2银行 (7)1.2.2.3银行账号 (7)1.2.2.4收付款用途 (8)1.2.3业务初始化 (9)1.2.3.1系统启用 (9)1.2.3.2现金期初 (9)1.2.3.3银行存款期初 (10)1.2.3.4终止初始化 (12)1.2.4日常业务处理 (13)1.2.4.1收款单 (13)1.2.4.2收款退款单 (17)1.2.4.3付款单 (21)1.2.4.4付款退款单 (25)1.2.4.5现金存取单 (29)1.2.4.6银行转账单 (30)1.2.4.7应收票据 (31)1.2.4.8应收票据结算单 (39)1.2.4.9应对票据 (41)1.2.4.10应对票据结算单 (46)1.2.5现金盘点 (47)1.2.6银行对账 (49)1.2.6.1银行对账单 (49)1.2.6.2银行存款对账 (50)1.2.6.3余额调剂表 (52)1.2.7期末处理 (52)1.2.7.1结账 (53)1.2.7.2反结账 (53)1.2.8账务处理 (54)1.2.9日记账 (54)1.2.9.1现金日记账 (54)1.2.9.2银行存款日记账 (55)1.2.10报表分析 (55)1.2.10.1现金日报表 (55)1.2.10.2银行存款日报表 (56)1.2.10.3现金流水账 (57)1.2.10.4银行存款流水账 (58)1.2.10.5资金头寸表 (59)1出纳治理1.1业务规程图1.2操作规程1.2.1使用流程在日常业务处理过程中，用户随时能够进行日记账以及报表的查询。

下面是对出纳治理系统整体的使用流程进行详细讲明：在系统开始正式应用前，需要先进行以下基础数据的设置，以保证日常业务正常执行。

EAS系统标准操作手册-出纳管理

EAS系统操作手册-出纳用户操作手册-----出纳一、初始化出纳系统初始化，主要内容有初始余额和未达账项的录入、平衡检查、结束初始化和反初始化。

1.现金科目初始余额录入操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入，系统首先会默认进入现金科目初始余额的录入界面，具体如下图：可在初始余额单元格内手工录入金额，也可点击【】导入按钮，从总账系统引入现金科目的初始数据。

导入时显示导入的会计期间，选择期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。

录入或导入完毕后点击保存按钮。

2.银行存款初始余额录入操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗在该页面中将“类型”改为“银行存款”，进入银行存款的初始余额录入，具体操作界面如下图：在初始余额单元格中手工录入相应银行账户的初始余额，也可点击【】导入按钮，从总账系统引入银行账户对应的银行科目的初始数据。

录入会计期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。

录入或导入完毕后点击保存按钮。

注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。

3.对账单初始余额录入操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗在该页面中将“类型”改为“对账单”，进入对账单的初始余额录入，具体操作界面如下图：对账单的初始余额只能手工录入，录入完毕后点击保存。

然后分别录入“企业未达账”和“银行未达账”直到通过平衡检查为止。

注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。

企业未达账：点击【】，录入企业未达账，如图：借方：银行已付企业未付贷方：银行已收企业未收银行未达账：点击【】，录入银行未达账（需要录入摘要），如图：借方：企业已付银行未付贷方：企业已收银行未收余额调节表：点击【】，查看初始余额调节表。

餐厅出纳工作流程

餐厅出纳工作流程
餐厅出纳工作流程如下：
１．清点备用金：清点各岗位保管的所有现金，按面额顺序逐笔填写备用金核对表，并计算定额，定额应与收到的备用金金额和当班现金报表之和一致。

２．处理长短款现金：如有不一致，属长短期付款。

长款时，应立即开具正式财务收据上缴余款；短款时，出纳和部门负责人应负责撰写书面报告，说明短款原因，提交财务部，并提出处理意见。

３．核对现金收入：根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。

４．编制出纳现款记录表：出纳现款记录表分为实收现款和应收现款两部分，分别反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金和应收过机实数。

５．核对日记账：每日根据收付款单据逐笔登记出纳日记账并与会计对账，每日核对，保证账账相符。

出纳管理用户手册财务V

目录文档约定手册中出现该标志的地方表示需要用户引起高度重视的操作，操作不当可能会引发严重后果。

手册中出现该标志的地方表示需要用户或操作人员打印输出的内容。

手册中出现该标志的地方表示需要用户特别引起注意的内容。

手册中出现该标志的地方表示可以进行查询分析操作。

手册中出现该标志的地方表示需要用户仔细或反复阅读的章节。

手册中出现该标志的地方表示向用户介绍的小技巧或是一些用户可以自己定义的配置。

关于本手册本手册介绍使用“行政事业单位财务管理系统”财务报表需要掌握的重要知识、技能，建议用户通读整本手册。

手册详细介绍了账务和报表系统的使用方法。

对于手册中介绍不清楚的问题，或在实际管理维护中遇到的问题而手册介绍的内容不充分，请您根据手册“服务支持说明”章节指出的联系方式，向方正集团?方正春元科技发展有限公司获取技术支持。

关于本手册的结构本手册分为四部分内容，第一部分是准备工作，向用户介绍如何使用该手册，学习该手册涉及的一些基本概念，进行系统应用需要掌握的一些基本技能，向用户介绍系统的操作界面，通过该部分的学习用户将具备应用和操作该系统的基础知识和基础技能。

第二部分是系统业务导引，向用户介绍系统提供的业务流程、业务功能和业务操作，指出这些业务流程、业务功能和业务操作所对应的章节，用户可以根据该部分指出的导引直接阅读具体业务对应的章节或直接阅读自己感兴趣的章节。

第三部分是操作手册，该部分向用户详细介绍系统每一个业务流程、业务功能和业务操作的具体操作方法，是该手册中重点内容，需要用户仔细阅读，从而获得具体的业务处理的操作技能。

第四部分是附录，向用户提供学习本手册所必须的一些参考附件，并介绍如何向方正集团?方正春元科技发展有限公司反馈信息和获取服务支持。

第一部分准备工作1如何使用本手册如果您初次阅读本手册如果您初次阅读本手册，请首先阅读第一部分，以便您能了解到进行系统应用所需的基本知识和基本操作技能，了解启用系统前需要做的初始化设置，了解系统用户界面，建立对系统的初步印象，然后再阅读后续章节。

出纳员岗位操作与实务

出纳员岗位操作与实务一、岗位职责出纳员是负责企业或机构现金资金的管理与运用的人员，主要职责包括：•管理企业现金账户，核对银行对账单与现金日记账•进行现金的收付、兑换与保管•编制财务报表中与现金相关的科目•协助财务人员进行财务账务处理与核对二、岗位技能要求出纳员需要熟练掌握以下技能：1. 会计知识•熟悉现金账户的操作与管理•熟悉银行对账单的核对与处理•熟悉财务报表中与现金相关的科目2. 账务处理能力•具备准确编制现金日记账的能力•能够进行现金的收付，确保账务的准确性•能够协助财务人员进行账务核对与汇总3. 高度的责任心•对现金的管理和使用拥有高度的责任心•严格遵守企业内部的财务制度与规定•对于账务处理中可能出现的错误和问题，能够主动发现并及时纠正4. 具备沟通协调能力•能够与银行方面进行有效的沟通与协调•能够与财务人员进行良好的合作，提高工作效率•能够与其他部门进行协调，确保账务处理的顺利进行三、操作流程1. 银行对账单核对•每月底，收到银行的对账单后，将对账单与企业核对数据进行比对•对账时要仔细核对每笔交易，确保准确性•发现差异时，及时与银行进行核实并解决2. 现金收付处理•勤查勤记，及时记录每一笔现金的收付情况•对于大额现金的收付，要进行双方签字确认，确保安全•对于小额现金的收付，要求收付双方保留相应的收据与凭证3. 现金保管•对于企业现金，要做到安全保管•合理规划现金库房，确保现金安全•定期进行现金盘点，防止现金的遗失与盗窃4. 财务报表填制•根据企业的财务制度和规定，填制现金相关的财务报表•将现金账户的情况真实、准确地反映在财务报表上•核对报表无误后，交给负责人进行审查四、注意事项•出纳员要保守企业机密，在工作过程中要注意保密•出纳员要自觉遵守行业和企业的各项规章制度•对于公司支出的费用要有明确的来源和用途，避免私自挪用公司资金•出纳员应定期参加会计进修培训，提高专业水平以上是关于出纳员岗位操作与实务的文档，希望对你有所帮助。