出纳岗位操作手册
出纳实务操作基础知识手册共73页文档共75页文档
36、如果我们国家的法律中只有某种 神灵， 而不是 殚精竭 虑将神 灵揉进 宪法， 总体上 来说， 法律就 会更好 。—— 马克·吐 温 37、纲纪废弃之日，便是暴政兴起之 时。— —威·皮 物特
38、若是没有公众舆论的支持，法律 是丝毫 没有力 量的。 ——菲 力普斯 39、一个判例造出另一个判例，它们 迅速累 聚，进 而变成 法律。 wenku.baidu.com—朱 尼厄斯
40、人类法律，事物有规律，这是不 容忽视 的。— —爱献 生
1、最灵繁的人也看不见自己的背脊。——非洲 2、最困难的事情就是认识自己。——希腊 3、有勇气承担命运这才是英雄好汉。——黑塞 4、与肝胆人共事，无字句处读书。——周恩来 5、阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。——培根
财务工作操作手册-模板
财务工作操作手册
第一节出纳作业操作手册实例一
O收款程序
出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：
1•应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。
2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号
码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。
3.将收款后的传票依序登记于：
（1）现金收入账。
（2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。
O付款程序
出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。
1.凡付款传票，均须依照程序先山经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。
2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自笫一号依序编列）依序登记于：
（1）现金支出账。
（2）现金支出日记账。
3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误
后，即照付现款（包括支票）。
4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。
O出纳事务
（-）券币的整理：
1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：
出纳实务操作
出纳是公司财务部门中非常重要的岗位，负责现金管理、支付和收款等日常资金运作。以下是出纳实务操作的一般步骤：
1. 现金收款：
- 接收客户支付的现金或支票，并登记在收款日记账或系统中。
- 对收款进行准确清点和核对，确保金额无误。
- 发放收据或收款凭证给客户，记录相关信息。
2. 银行存款：
- 将公司收到的现金或支票存入公司指定的银行账户。
- 填写存款单并注明存入金额、日期等信息。
- 核对银行存款凭证和银行流水账目，确保账目无误。
3. 现金支付：
- 根据公司业务需求，从公司账户中支付供应商、员工或其他费用。
- 填写支票或办理电汇等支付方式，并记录到付款日记账或系统中。
- 控制支付的安全性和准确性，确保资金流转合理有效。
4. 备用金管理：
- 管理公司备用金的使用和报销，确保备用金账目清晰和流动合理。
- 定期核对备用金金额，避免出现差额或不当使用情况。
5. 报销管理：
- 处理员工及其他部门报销单据，包括差旅费、办公费用等。
- 核对报销单据的真实性和合规性，进行审核和支付。
6. 月度结算：
- 进行月度现金和银行账户对账，确保账目清晰准确。
- 编制现金流量表和银行对账单，反映公司资金状况和流动情况。
7. 会计协作：
- 与财务会计部门密切合作，确保出纳操作与会计核算的一致性。
- 提供资金流水和支出数据，支持财务报表的编制和审计工作。
8. 资金预测和管理：
- 根据公司的营运需求和支出计划，进行资金预测和管
理，确保有足够的资金覆盖公司日常运营。
- 监控资金流动情况，提前识别和解决可能出现的资金短缺或超支情况。
出纳岗位操作手册
出纳工作内容
日清月结
办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。
应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
按日清理的内容包括：
（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。
（2）登记和清理日记账。将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。
（3）现金盘点。分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。
（4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。应及时备足零钱，方便报销领款。
结账、对账
1.每日
（1）结账。在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
（2）对账。每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。
2.周五
（1）结账。在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。
出纳岗位职责及业务流程
出纳岗位职责及业务流程
作为出纳岗位的职责主要包括以下几个方面：
1. 日常现金管理：负责企业现金资金的收付、保管、结算、监控和预测，确保现金流的安全和稳定。
2. 资金调配和管理：根据公司的资金需求和政策，合理安排现金资金的使用和调配，确保资金的流动性和利用率最大化。
3. 银行账户管理：负责公司银行账户的开设、注销、维护和日常管理，监控银行账户的余额、流动性和利率等情况。
4. 收款和付款管理：负责对外收款和付款的核对、记录和确认，及时处理和跟进相关的银行、客户和供应商事务。
5. 财务报表和报告：负责编制和报送相关财务报表和报告，如银行对账单、备用金台账、现金流量表等。
6. 费用报销管理：负责企业员工的费用报销审核、支付和核算，确保费用报销的合规性和准确性。
7. 票据管理：负责企业票据的开具、核对、保管和预警，确保票据的合规性和防范风险。
8. 金融业务协调：与银行和其他金融机构进行业务对接和沟通，处理相关金融业务的办理和协调工作。
以下是出纳岗位的大致业务流程：
1. 出纳日常工作准备：
- 启动电脑、验收各类资料、办公用品等
- 检查现金库房和相关的银行账户余额、交通工具、室内环境等
- 准备现金、票据、交通费用等
2. 现金收款和付款：
- 验证收款和付款的真实性、完整性和准确性
- 记录现金流水账，包括收款人和金额等明细
- 准确填写或核对票据、发票、收据和收款单等
- 核对系统中与现金相关的业务数据，并做相应的调整
3. 银行账户管理：
- 登录公司银行账户，查询和核对账户余额和明细
- 处理公司账户的划款、收款、转账和结汇等业务
出纳岗位细则
出纳岗位细则
一、岗位职责
出纳是财务部门的重要岗位之一，主要负责公司的现金管理和资金流动，确保
公司的资金安全和流动性。具体职责如下：
1. 现金管理：负责公司现金的收付、保管、结算和监督，确保现金的安全和准
确性。
2. 银行业务：负责与银行的日常联系和业务往来，包括存款、取款、转账等操作。
3. 财务凭证处理：负责处理公司的日常财务凭证，如收据、发票、支票等，确
保凭证的准确性和合规性。
4. 账务核对：负责对公司的账务进行核对和对账，确保账目的准确性和一致性。
5. 资金预测和计划：根据公司的经营情况和资金需求，进行资金预测和计划，
提前做好资金调配和安排。
6. 财务报表编制：负责编制公司的财务报表，如现金流量表、资产负债表等，
确保报表的准确性和及时性。
7. 财务数据分析：根据财务数据进行分析，提供给管理层决策参考，匡助公司
优化资金运作和控制风险。
二、任职要求
出纳岗位需要具备以下能力和素质：
1. 专业知识：具备财务、会计等相关专业知识，熟悉财务管理和资金运作的基
本原理和方法。
2. 细致认真：工作中需要高度的细致性和耐心，对数字和细节有较高的敏感度，能够做到准确无误。
3. 责任心强：对工作认真负责，能够承担起资金管理的重要责任，保证公司资
金的安全和流动性。
4. 沟通协调：与银行、其他部门和员工之间需要良好的沟通和协调能力，能够
有效处理各种问题和情况。
5. 抗压能力：能够承受工作压力，处理好工作中的各种紧急情况和突发事件。
6. 保密意识：具备较高的保密意识，能够保护公司的财务信息和资金安全。
三、工作流程
出纳岗位操作手册
出纳岗位操作手册2012版
出纳是财务工作的重要控制岗位，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位的经济利益，工作出了差错就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳岗位的职责和相关业务流程、工作可能的风险点，帮助出纳人员更好更快的满足岗位需求，是本操作手册制定的主要目标。
本板块操作手册分五部分
一、出纳人员岗位职责
二、金蝶账务处理
三、金蝶成本管理系统
四、货币资金审批流程
五、日常业务注意事项
一出纳人员岗位职责
1、根据公司相关费用报销的规定，审核审批是否完善，所附的原始凭证是否真实，报销金额填写是否正确后，办理现金报销，并编制相关业务凭证。
2、妥善保管现金，每日主动核对账面与库存现金余额，确保资金的安全。
3、负责银行票据的及时解送，银行现金的提取，以及银行票据的购买、保管等与银行有关的其他事项。
4、审核原始凭证，负责编制银行收付款凭证的编制，核对报销单审批手续是否完备，票据金额与审批金额是否一致；
5、负责每月度银行存款余额调节表的编制，并交会计审核后存档。
6、领用、保管和开具执行合同的工程款发票和收据，并及时入账。
7、及时进行成本管理系统中收款、付款的核销工作。
8、负责每月度提交公司统购材料部可用资金月报表以及资金周报表等相关数据。
9、负责领导交付的其他工作。
二金蝶账务处理
1、日常费用报销的账务处理
公司的费用报销一般在管理费用科目核算，考虑到公司为实际工程处运作的模式，因此，公司安全部以及工程部、材料部等一线部门发生的费用也在该科目核算。其具体分为人力成本（每半年一次，集团将对该类费用的发生情况进行考核分析）和非人力成本两
顶正出纳财会工作手册SOP
顶正出纳财会工作手册SOP 顶正出纳财会工作手册SOP
1. 现金管理
1.1 现金收款
1.1.1 客户现金收款流程
1.1.2 现金收款记录
1.1.3 欠款管理
1.2 现金支付
1.2.1 供应商现金支付流程
1.2.2 现金支付记录
1.2.3 现金报销管理
1.3 现金存储
1.3.1 现金存储安全措施
1.3.2 现金存储记录
1.3.3 现金盘点管理
2. 银行存款管理
2.1 银行账户管理
2.1.1 开户流程
2.1.2 账户信息维护
2.1.3 账户注销流程
2.2 银行存款操作
2.2.1 存款操作流程
2.2.2 提款操作流程
2.2.3 银行对账管理
3. 财务报表编制
3.1 资产负债表编制
3.1.1 资产负债表填写指南3.1.2 资产负债表审计流程3.2 利润表编制
3.2.1 利润表填写指南
3.2.2 利润表审计流程
3.3 现金流量表编制
3.3.1 现金流量表填写指南
3.3.2 现金流量表审计流程
4. 税务管理
4.1 纳税申报流程
4.2 税务合规管理
4.2.1 税务合规审计流程
4.2.2 税务合规风险防控
5. 财务软件操作
5.1 财务软件介绍
5.2 财务软件操作流程
5.3 财务软件常见问题解决
6. 附件
附件一：现金收款记录表格模板附件二：现金支付记录表格模板附件三：现金存储记录表格模板附件四：银行对账记录表格模板附件五：财务报表模板
法律名词及注释：
1. 现金收款：指企业从客户处收取现金款项的行为。
2. 现金支付：指企业向供应商支付现金款项的行为。
3. 现金存储：指企业对收到的现金进行妥善保管和存放的行为。
金蝶云星空 操作手册 出纳
金蝶云星空操作手册出纳
简介
金蝶云星空是一款经过专业开发的财务管理系统，提供了
包括出纳在内的财务管理功能。本操作手册致力于帮助出纳人员熟悉和正确使用金蝶云星空系统。本手册包含了系统的基本操作指南以及常见问题的解答，供用户参考。
登录系统
在使用金蝶云星空之前，您需要登录系统。请按照以下步
骤进行登录：
1.打开浏览器，并输入系统的网址（例如：kingdee）。
2.在登录页面中输入您的用户名和密码。
3.单击“登录”按钮。
主界面
登录成功后，您将看到金蝶云星空的主界面。主界面由菜
单栏、工具栏、数据窗口以及状态栏组成。您可以在菜单栏中
选择不同的功能模块，通过工具栏执行常用操作，查看和编辑数据。
财务管理
金蝶云星空的财务管理模块可以助您管理公司的财务事务。在出纳的角色下，您可以执行以下操作：
1.日常收支登记：记录公司的日常收入和支出情况，
包括现金收款、银行存款、现金支付、银行转账等。
2.凭证管理：管理公司的凭证信息，包括凭证录入、
凭证修改、凭证复核等。
3.银行对账：对公司在银行的存款进行对账，与银行
账单进行核对，确保账目的一致性。
4.报表：根据需要财务报表，如现金流量表、利润表、
资产负债表等。
操作步骤
下面将介绍一些常见的操作步骤，以帮助您快速上手金蝶
云星空出纳功能。
1. 日常收支登记
1.在菜单栏中选择“财务管理”模块。
2.在财务管理模块中选择“日常收支登记”功能。
3.在数据窗口中“新建”按钮，进入新建收支登记界面。
4.输入收支信息，包括收支日期、摘要、金额等。“保存”按钮，保存收支信息。
2. 凭证管理
1.在菜单栏中选择“财务管理”模块。
出纳日常工作流程及方法
出纳日常工作流程及方法
出纳是负责企业日常资金管理的岗位，工作内容包括收款、付款、日
记账的记账、银行存款与取款、资金调拨、报销处理等。出纳工作需要高
度的准确性和保密性，以下是一个出纳的日常工作流程及方法。
一、出纳日常工作流程：
1.收款：根据公司的业务性质，出纳需要登记及确认收到的支票、现
金或电汇等款项，并开具收据给付款人。
2.记账：将收到的款项按照财务部门的记账要求进行分类、登记入账簿，并妥善保管，以备进行核对和报账。
3.银行存款与取款：将现金存入银行账户，或根据需要进行银行支票
的开具。当需要支付款项时，根据支付指令进行银行支票的托收或者电汇
等方式进行付款。
4.资金调拨：根据公司的资金需求，及时调拨资金到相应的账户，以
保证各项支付工作的正常进行。
5.报销处理：负责公司员工的日常报销事宜核对，在完成财务审查后，及时安排报销款项的发放和登记。
6.账目核对：定期核对银行存款账目与出纳账目的一致性，查找异常
情况并及时处理，并将账目交与财务部门审核。
7.资金周转：不断监控和统计企业的流动资金，合理安排资金的往来，确保企业资金的周转和利用效率。
二、出纳日常工作的方法：
1.细致准确地记账：确保账目的真实性和准确性，及时记录金钱的收入和支出情况。
2.保密：出纳需要对公司的财务信息保守秘密，不得将公司的资金情况外泄，确保公司的财务安全。
3.制定良好的资金管理计划：出纳要认真制定每日的资金管理计划，包括预计的资金收入、支出，并对预计的资金余额进行计算和核对，以判断是否需要调整资金运作。
4.合理规划现金流：出纳需要综合考虑公司各项业务，合理规划现金的进出，防止公司现金出现短时断流现象。
公司出纳岗位操作细则
公司出纳工作细则
新公司注册前:
1、学习内容:员工手册（2天）、公司财务制度（2天)、公司出纳工作职责（5）、商场布局及展位熟悉（2天）、了解公司组织架构和部门间往来业务(3天）。
2、工作内容:利用加盟方帐户,收取厂家交纳的定金、费用和租金，并做好收费项目的统计工作.
公司注册后：
1、熟悉公司、银行间的工作。
2、收取各商户交纳的费用，做好费用的统计工作。登记原则：名称与商户签定合同的相同。
3、开业前财务部人员少任务重,而且费用和租金的收缴工作又只能由出纳完成，所以公司出纳会很忙。据以往各商场开业经验，市场出纳提前一个半月上岗是一定会有任务可做的.
开业后：
公司正常运营过程中，公司出纳的工作内容如果用时间段来表达难免混乱，所以我将该岗位工作内容用细则形式来表达如下：
《出纳岗位操作细则》
依据国家相关法律法规及公司财务制度，特制订出纳岗位操作细则。
一、工作内容
1、收入的收缴工作.
2、费用支出工作。
3、凭证的编制及登记现金、银行日记帐工作。
4、工资表的审核及工资发放工作.
5、营业员工资的发放工作。
6、资金流量表的编制工作。
7、公章的管理工作。
8、对帐工作.
9、与收银台费用及收据的交接工作。
10、票据及印鉴的管理工作。
11、完成领导交办的其他工作
二、操作规程
1、收入的收缴工作。
（1）租金的收取。租金分为两个部分，“场地租金”及“代收综合费”。
A、场地租金。开具租赁业裁剪发票，内容为“场地租金"。
B、代收综合费。开具物业管理裁剪发票，内容为“代收综合费”.
（2）电费的收取。依据物业部每月编制的“**月电费收取明细表”开具“***＊月电费"收据收取厂家电费，月末汇总开具物业管理裁剪发票入帐。
出纳岗位操作手册
来冶财务科出纳岗位操作流程
一.业务范围
1.办理现金收付业务
2.办理银行存款收支及结算
3.保管现金及各种有价证券，登记台帐。
4.保管现金支票、空白收据和及相关印章。
5.配合集团借贷款贴现及转账业务
6.配合集团经销部及有关部门查核收入专户到帐情况
7.整理装订现金、银行凭证，移交档案室保管。
8.其他临时需出纳岗位处理的其他事项
二.操作流程
（一）现金收付流程
1.收到现金
（1）开具收款票据：收到自然人或单位交来的现金，必须开具收款收据，写明收款日期，单位或个人名称及交款原因（一般有一卡通押金及补办一卡通工本费，罚款，个人补交的社保，购买零星水渣，煤，废铁及投标押金等），收款人及交款人各自签上名字，然后撕下第二三联给财务专用章保管员盖章，第二联给交款人，第三联及相关部门开具的单据交给相关会计人员出账。若交款单位需增值税发票，应将相关部门（如生产部销售结算单据等）提交的合规单据交税票专管员开具增值税发票。
（2）审核及付款：根据会计出具的收现凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，收据、发票金额与会计凭证是否相符，附件是否齐全，审核无误后一切无误后，在收款现金凭证上盖“现金收讫”印章。妥善保管好凭证，业务结束。
2.支付现金
（1.）审核现金支付凭证：根据会计出具的现金支付凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，附件是否齐全，一切无误后，
（2.）NC系统支付：进入NC结算系统找到对应的编号点击确认结算，支付现金，在已经支付完的凭证上盖上“现金付讫”印章，妥善保管好凭证，业务结束。
出纳手册
出纳手册
第一章出纳的概述
一、出纳概念
出纳顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳的工作时管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关财务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
二、出纳工作的主要内容
出纳工作的主要内容包括：货币资金核算、往来结算、工资核算等。
1、货币资金核算
①办理现金收付，审核审批票据；
②办理银行结算，规范使用支票；
③认真登日记账，保证日清月结；
④保管库存现金，保管有价证券；
⑤保管有关印章，登记注册支票；
⑥审核收入凭证，办理销售结算；
⑦编制日报表及银行存款余额调节表、
2、往来结算
①办理往来结算，建立清算制度；
②核算其他往来款项，防止坏账损失。
3、核算工资
①执行工资计划，监督工资使用；
②审核工资单据，发放工资奖金；
③负责工资核算，提供工资数据。
三、出纳工作的基本要求
做好出纳工作并不是一件很容易的事，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。
1、政策水平
出纳人员应学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平，在工作中才知道哪些该干，哪些不该干，哪些应该抵制，工作起来就会得心应手，就不会犯错误。
2、业务技能
出纳工作需要很强的操作技能。比如：打算盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计实务的财会专业基本知识，还要具备较高的处理出纳实务的专业知识水平和较强的数字运算能力。出纳的数字运算往往在结算过程中进行，要按计算结果当场开出票据或收付现金，速度要快，又不能出错。这和事后账目计算有着很大的区别。账目计算错了可以按规定方法更改，钱算错了就不定说的清楚，不一定能“改”过来。所以说出纳人员要有很强的数字运算能力，不管你用计算机、键盘、计算器，还
出纳工作手册
2、每月至少三次地区财务人员会议，少一次扣2分
※3、对下级绩效考核不严谨本项为0分
4、财务团队无配合和沟通扣4分
＃5、有团队战斗力、凝聚力加2分
第五条地区出纳基本工作内容：
一、货币资金核算；
二、往来结算；
三、院资金管理；
四、统计业绩日报表；
五、工资核算；
六、其他工作及事项；
第六条出纳的日常工作职责及内容
2、审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人代扣社会保险金等)，计算实发工资。发放完毕后，要及时对工资和奖金计算表附在记帐凭证，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
六、其他工作及事项：
1、地区财务负责人安排的其他工作及协助财务负责人其他工作；
支付手续、程序、依据：会计月固定费用、临时费用申请完毕经公司审批后的固定费用、临时费用申请及相关批准件同步移交给出纳，出纳依据固定费用计划和临时费用及相关批准件做为付款凭据。
3、严禁坐支：不得在收入的现金中直接坐支如确属急需的必须经地区财务负责人报总部财务部同意。
4、收款、收现，1）、收具公司下拔款：开具收款确认单（详见附表1）；2)、收具地区其他收入，地区任何收入款项必须由出纳收取，开具收款收据。每月初10号以前及时汇回地区各项款项回公司财务部。
出
纳
工
财务会计之岗位操作手册
财务会计之岗位操作手册
【填制凭证】操作图解：
A、节点进入
B、点击【增加】填写凭证内容，未填制凭证前可点击【调用常用】，填制完毕可点击【保存常用】。不需要生成常用凭证可直接点击【保存】。
MG INTERNATIONAL（ZHONGSHAN）CO.,LTD. 标准化管理文件
【凭证签字】操作图解：
A、点击树形节点【签字】进入签字界面：
点击【查询】，输入过滤条件(过滤具体含义参阅系统帮助)。亦可以点击【自定义条件】定义更复杂条件。
点击【确定】按钮、系统展示出查询结果。全部选择可用键盘【CTRL+A】组合键，个别选择可用前文【步骤描述】所示方法。选择完毕点击【签字】即可。
【凭证审核】图示略，可参照签字步骤。
【记帐】操作图解：进入【记帐】节点
输入查询条件：
选择需要记帐凭证，进行记帐。
凭证记账
【凭证查询】操作图解：
查询条件
【凭证冲销】操作图解：
点击【查询】输入查询条件：
输入需要冲销的凭证号，点击【冲销】生成冲销凭证。
【凭证冲销】操作图解：
A、点击树形节点【凭证整理】进入，点击【查询】按钮：
B、输入待整理的凭证信息，点击【确定】进入列表状态，点击【整理】按钮完成整理：
【自定义转帐】操作图解：
A、节点选择：
B、点击【增加】，输入凭证定义内容，然后【保存】：
C、定义完毕后点击【分录定义】完成会计分录的设置：
D、其中金额公式可点击参照按钮，弹出公式编辑器：
双击所需【取数函数】，输入相关数据：
输入完毕点击【确定】返回、点击【确定】最终返回分录定义界面。
步骤编号步骤名称操作节点步骤描述
定义所有分录及取数公式点击【保存】结束。E、于【自定义转帐执行】节点完成自定义转帐凭证的生成。
EAS系统标准操作手册-出纳管理
EAS系统标准操作手册-出纳管理
EAS系统标准操作手册-出纳管理
操作手册说明
本操作手册为EAS系统的标准操作手册，旨在指导出纳管理人员在使用EAS系统时的操作流程。手册详细介绍了各个操作步骤及相关流程，并提供了相应的操作说明和注意事项。
目录
1：出纳管理流程
1.1：收款管理
1.1.1：现金收款
1.1.2：银行转账收款
1.2：付款管理
1.2.1：现金付款
1.2.2：银行转账付款
1.2.3：支票付款
1.3：现金管理
1.3.1：现金备付金管理
1.3.2：现金周转管理
1.4：银行管理
1.4.1：银行账户管理
1.4.2：银行对账管理
2：操作说明
2.1：收款管理操作说明
2.1.1：现金收款操作说明
2.1.2：银行转账收款操作说明 2.2：付款管理操作说明
2.2.1：现金付款操作说明
2.2.2：银行转账付款操作说明 2.2.3：支票付款操作说明
2.3：现金管理操作说明
2.3.1：现金备付金管理操作说明 2.3.2：现金周转管理操作说明 2.4：银行管理操作说明
2.4.1：银行账户管理操作说明
2.4.2：银行对账管理操作说明
3：注意事项
3.1：收款管理注意事项
3.2：付款管理注意事项
3.3：现金管理注意事项
3.4：银行管理注意事项
附件
1： EAS系统使用手册
2：相关表格和报表样例
法律名词及注释
1：现金收款：指客户使用现金进行的业务收款。
2：银行转账收款：指客户通过银行转账方式进行的业务收款。3：现金付款：指使用现金进行的业务付款。
4：银行转账付款：指通过银行转账方式进行的业务付款。
5：支票付款：指使用支票进行的业务付款。
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出纳岗位操作手册
出纳的日常工作主要有：
一、收到现金
如：员工归还备用金借款时，应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪。然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联”，将“客户联”给交款人，将“记账联”交由会计做账。在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。
二、付款
在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。否则拒绝付款。若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。
1、支付现金。支付现金时，应遵守“当面点清”的原则，支付现金后，由收款
人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致。若收款人要求付款的账户名称不一致，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。
2、银行转账。银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日
记账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。
银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作。使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。
A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日，
在转账支票正面盖银行预留印鉴章，另外再填写一张进账单（一式三联），
不用盖章。送至银行对公柜台进行转账即可。
B、若为异地转账或大额支付转账，则使用电汇单，电汇单的日期为小写，
当天使用，在电汇单的正面盖银行预留印鉴章（但浦发银行也可使用转
账支票进行大额转账）。
大额转账可即时到账，但手续费较高。
出纳应经常去银行拿回单。
三、网银操作
银行转账也可使用网银操作，本公司的网银转账的限额为10万。
以浦发银行网银为例：
首先把“USB”插入安装网银的电脑上，然后打开浦发银行首页，点击“公司网银登陆”输入USB密码，然后根据出现的页面输入相应的信息，则进入公司网银界面。
1、信息查询。
点击“信息查询”=》“活期存款查询”，可查询公司账户的余额、当日明细账及历史明细账。
2、转账支付
点击“转账支付”根据转账的不同，选择相应的按钮。
“公司内部转账”即公司在浦发银行的几个账户之间的转账；
“行内转账”即公司转账至浦发银行开户的其他公司；
“跨行转账”及公司转账至其他银行开户的公司，分为“同城转账”和“异地/现代支付”。
应小心的录入数据，在核查即便确保正确无误，数据录入后，等待另一网银操作人“审批”。审批之后，即提交银行，等待转账。
3、网上报销
用于支付内部员工的报销款和借款。
“网上报销”=》“费用报销”支付报销款；
“网上报销”=》“费用预借”支付员工借款。
同样等待另一操作人的审批之后，转账结束。
“网上报销”=》“员工款项解缴”用于员工在网上归还备用金，需员工输入密码方可，无语另一操作员的审批。
4、网银管理
点击“网银管理”可进行各种网银的设置。
点击“网银管理”=》“交易状态信息查询”，可查询当日及历史交易状态。
四、支取财务日常备用金
在备用金不够日常经营活动所需时，出纳应填写“取现审批单”，内容包括：日期、支取账户、金额、用途、申请人。然后经领导审批后，填写现金支票（支票不得涂改，日期为大写，提示付款日期为10日），用途：备用金，在现金支票的正反面盖预留印鉴章。
本公司的现金支取金额一般为叁万元。
五、编制现金盘点表
出纳应于每月初（末）、及每月的任意一天，在财务部有关会计人员的监督下，盘点库存现金，与账面余额核对，编制现金盘点表。然后由盘点监督人员及财务负责人签字后留档。
六、编制银行余额调节表
出纳人员应每月初去银行拿回对账单，根据对账单及账面余额，在每月开始的10个工作日内编制好银行余额调节表，如有未达账项，说明原因。七、金蝶的操作。
前面已经具体的说过付款单的生成了。
出纳每月应在做账会计做完本月的账后，点击“财务会计“=》“出纳管理”
=》“凭证复核”选择月份，=》全部选择=》点击“自动复核”。
每月在账务处理全部结束后点击“财务会计“=》“出纳管理”=》“期末处理”=》“期末结账”=》点击“结账”。
八、员工借款
除常用备用金外，对于专事专款借备用金的，出纳在每月的25号，发送借款人借款金额（并抄送领导），催促借款人及时冲销、归还备用金。
富不贵只能是土豪，你可以一夜暴富，但是贵气却需要三代以上的培养。孔子说“富而不骄，莫若富而好礼。” 如今我们不缺
土豪，但是我们缺少贵族。
高贵是大庇天下寒士俱欢颜的豪气与悲悯之怀，高贵是位卑未敢忘忧国的壮志与担当之志高贵是先天下之忧而忧的责任之心。
精神的财富和高贵的内心最能养成性格的高贵，以贵为美，在不知不觉中营造出和气的氛围；以贵为高，在潜移默化中提升我们的素质。以贵为尊，在创造了大量物质财富的同时，精神也提升一个境界。
一个心灵高贵的人举手投足间都会透露出优雅的品质，一个道德高贵的社会大街小巷都会留露出和谐的温馨，一个气节高贵的民族一定是让人尊崇膜拜的民族。别让富而不贵成为永久的痛。
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