公司信贷概述

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第十章 公司信贷概述
(1)生产企业贷款。 生产企业贷款是对工农业等生产性企业的流动资金周转或
固定资产更新、改造所需资金而发放的贷款。 (2)流通企业贷款。 流通企业贷款是指对商贸等流通企业发放的主要用于采购
库存商品、运输及结算所需资金的贷款。流通企业贷款主要 是流动资金贷款。 (3)房地产企业贷款。 房地产企业贷款主要是指房地产开发贷款。此贷款用于支 持房地产企业从事住房开发、商业用房开发、土地开发和配 套设施建设。
资金，由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、 金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费， 不承担贷款风险，不代垫资金。
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第十章 公司信贷概述
(3)银团贷款。 银团贷款又称辛迪加贷款，是指由一家或几家银行牵头，
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第十章 公司信贷概述
4.按贷款用途划分 按贷款用途划分，信贷包括固定资产贷款和流动资金贷款。 (1)固定资产贷款。 固定资产贷款也称固定资金贷款，是用于借款人建筑、安
装、维修、更新改造固定资产的贷款，包括基本建设贷款和 技术改造贷款。 ①基本建设贷款:是银行对实行独立核算并具有偿还能力 的各类企业和国家批准的建设单位在当地经营性的建筑、安 装、工程建设进程中，因自筹资金不足而发放的贷款。它主 要适用于在新建、改建和扩建工程中发生的建筑安装工程费 用以及设备、工程器具购置费和其他所有费用。
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第十章 公司信贷概述
③法定利率、行业公定利率和市场利率:法定利率是指由政 府金融管理部门或央行确定的利率，它是国家实现宏观调控 的一种政策工具;行业公定利率是指由非政府部门的金融民间 组织，如银行公会等确定的利率，该利率对会员银行具有约 束力;市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。
进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风 险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种 形式。 9.信贷承诺 信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定 条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足贷 款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供 约定的贷款或信用支持。
2.按信用支付方式划分 按信用支付方式划分，信贷包括贷款、承兑、保函、信用
证、承诺等。 3.按贷款期限划分 按贷款期限划分，信贷包括透支、短期贷款、中期贷款、
长期贷款。
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第十章 公司信贷概述
(1)透支。 透支包括存款账户透支和信用卡透支。它是指存款人或信
用卡人因急需资金而善意透支，即银行授予持卡人提取超过 存款金额的权利，这种透支实质上是由银行提供的信贷服务， 计算期限并不确定，但不同期限有不同档次的利率。 (2)短期贷款。 短期贷款是指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。 (3)中期贷款。 中期贷款是指贷款期限在1年以上(不含1年)、5年以下 (含5年)的贷款。 (4)长期贷款。 长期贷款是指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。
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第十章 公司信贷概述
2.银行信贷 广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信
用支持的经济活动。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供 信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、 减免交易保证金、信贷承诺等活动。 3.公司信贷 公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主 体的资金借贷或信用支持活动。
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第十章 公司信贷概述
1.交易对象 公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手。银
行的交易对手主要是指经工商行政管理机关(或主管机关)核 准登记，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照的企(事)业 法人和其他经济组织等。 2.信贷产品 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要 包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。 3.信贷金额 信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷 产品数额。
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第十章 公司信贷概述
(2)分期偿还贷款。 分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干
期偿还贷款本金。中长期贷款采用分期偿还方式。 8.按贷款利率划分 按贷款利率划分，信贷包括固定利率贷款和浮动利率贷款。 (1)固定利率贷款。 固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利
贷款利率的种类可以划分如下。
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第十章 公司信贷概述
①本币贷款利率和外币贷款利率:通常根据贷款标价方式的 不同将利率分为本币贷款利率和外币贷款利率。
②浮动利率和固定利率:按照借贷关系持续期内利率水平 是否变动将利率分为固定利率与浮动利率。浮动利率是指借 贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的 利率，其特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况， 借贷双方所承担的利率变动风险较小;固定利率是指在贷款合 同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不沦市场 利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要 “随行就市”。
付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 7.信用证 信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的
要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包 括国际信用证和国内信用证。
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第十章 公司信贷概述
8.减免交易保证金 减免交易保证金是信贷业务的一部分，在银行与客户之间
关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因 素之一。按照我国《中华人民共和国担保法》的有关规定， 担保方式包括保证、抵押、质押、定金、留置等方式。在信 贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。
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第十章 公司信贷概述
8.约束条件 (1)提款条件。 提款条件按分类特征主要包括:合法授权;政府批准;资本
金要求;监管条件落实;其他提款条件。 (2)监管条件。 监管条件按分类特征主要包括:财务维持;股权维持;信息交流;
其他监督条件。
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第十章 公司信贷概述
三、公司信贷的种类
公司信贷种类是按一定分类方法和标准划分的信贷类别。 划分信贷种类是进行贷款管理的需要，目的在于反映信贷品 种的特点和信贷资产的结构。
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第十章 公司信贷概述
借款人必须按照贷款合同约定的清偿计划还款。贷款合同中 通常规定如借款人不按清偿计划还款，则视为借款人违约， 银行可按合同约定收取相应的违约金或采取其他措施。清偿 计划的任何变更须经双方达成书面协议方为有效。
7.担保方式 担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有
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第十章 公司信贷概述
4.信贷期限 (1)信贷期限的概念。 信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指银行承
诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签 订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体 信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义信贷 期限的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。 ①提款期:指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额 全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借 款人可按照合同约定分次提款。
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第十章 公司信贷概述
(2)费率。 费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以银
行贷款承诺金额为基数按一定比率计算，包括承诺费、承兑 费、银团安排费、开证费等。 6.清偿计划 贷ຫໍສະໝຸດ Baidu合同应该明确清偿计划，借款人必须按照清偿计划还 款。清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又 有定额还款和不定额还款两类，定额还款中包括等额还款和 约定还款，等额还款中又包括等额本金和等额本息两类。
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第十章 公司信贷概述
②宽限期:指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之 日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期 之间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息 都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才 向借款企业收取。
③还款期:指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本 息清偿日止的期间。
第十章 公司信贷概述
一、公司信贷相关概念
公司信贷的相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷 款、承兑、担保、信用证、减免交易保证金、信贷承诺、直 接融资和间接融资等。
1.信贷 信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为
条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠 等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银 行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。
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第十章 公司信贷概述
10.直接融资和间接融资 融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机
构进行的融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位直 接与资金需求单位协议的融资活动为直接融资。
二、公司信贷的基本要素
公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷 金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和 约束条件等。
1.按货币种类划分 按货币种类划分，信贷包括人民币贷款和外汇贷款。 (1)人民币贷款。 人民币是我国的法定货币，以人民币为借贷货币的贷款称
为人民币贷款。 (2)外汇贷款。
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第十章 公司信贷概述
以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷 款币种有美元、港币、日元、英镑和欧元等。
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第十章 公司信贷概述
②技术改造贷款:是对符合贷款条件的企事业单位进行技 术改造、设备更新和与之关联
的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款。 (2)流动资金贷款。 流动资金贷款是对借款人在生产经营过程中的周转资金需
要而发放的贷款。根据贷款期限的不同，流动资金贷款可分 为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。 5.按贷款企业性质划分 按贷款企业性质划分，信贷包括生产企业贷款、流通企业 贷款、房地产企业贷款。
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第十章 公司信贷概述
4.贷款 贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归
还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用 活动。 5.承兑 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款 的行为。
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第十章 公司信贷概述
6.担保 担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支
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第十章 公司信贷概述
(2)《贷款通则》有关期限的相关规定 ①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行
的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同 中载明。 ②自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当 报监管部门备案。 ③票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为 从贴现之日起到票据到期日止。
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第十章 公司信贷概述
6.按贷款经营模式划分 按贷款经营模式划分，信贷包括自营贷款、委托贷款、银
团贷款。 (1)自营贷款。 自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，
其风险由银行承担，并由银行负责收回本金和利息。 (2)委托贷款。 委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供
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第十章 公司信贷概述
④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向 银行中请贷款展期，是否展期由银行决定。
⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款 展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限 累计不得超过3年。
5.贷款利率和费率 (1)贷款利率。 贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。按照不同标准，
组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件，按约 定的时间和比例向同一借款人发放的贷款。 7.按贷款偿还方式划分 按贷款偿还方式划分，信贷包括一次还清贷款和分期偿还 贷款。 (1)一次还清贷款。 一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本 息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。