金蝶简易版现金流量表操作[1]

快速编制现金流量表

现金流量表的操作

财务软件“工具”现金流量表(自动进入现金流量表系统) 1、系统报表方案新建（输入你的方案名称，自己取名）- 确定

2、选中方案确定

3、选择‘现金’按钮指定现金科目（一般将现金、银行存款以

及其他货币资金点上“√”）确定

4、点击‘时间’按钮（定义您所需的报表时间）确定

5、然后选择‘提取’按钮提取数据（选择需要的凭证时间）

默认‘不重复提取’（策略）确定

6、指定主表的项目。点击‘T型帐户’点击“确定”。

备注：出现借方，贷方，各有现金类/非现金类,现金类借/贷自动平衡.不用指定.

选择‘非现金类’，按右键，选择‘按下级科目展开’科目展开后选择一个科目,按右键点击‘选择现金项目’(科目选择哪个现金项目，可参照‘现金流量表编制方法’。根据实际业务，具体是什么活动产生的现金流入/现金流出.

借方是现金流入，贷方为现金流出)。每个科目都定义现金流量项目后，现金流量表主表完成。

7、报表确定可见主表。

8、处理补充资料，做附表。选择‘附表2’双击‘所

有科目’选择一个科目，按右键选择‘按对方科目展开’对方科目展开后，选中展开后的对方科目,按右键‘选择附表项目’（科目选择哪个附表项目，可参照‘现金流量表编制方法”前面红色部分,科目在哪个附表项目下面,就是选择哪个附表项目.’）。

9、报表确定可见附表（即补充资料）。

备注:选择附表的时候不能选择主表四个活动产生的现金流入流出项目，否则方案需要重新提取

确定补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额”

1、净利润

该项目根据利润表净利润数填列。

2、计提的资产减值准备

计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数

注：直接核销的坏账损失，不计入。

3、固定资产折旧

固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧

或：=累计折旧期末数—累计折旧期初数

注：未考虑因固定资产对外投资减少的折旧。

4、无形资产摊销

=无形资产（期初数—期末数）

或=无形资产贷方发生额累计数

注：未考虑因无形资产对外投资减少。

5、长期待摊费用摊销

=长期待摊费用（期初数—期末数）

或=长期待摊费用贷方发生额累计数

6、待摊费用的减少（减：增加）

=待摊费用期初数—待摊费用期末数

7、预提费用增加（减：减少）

=预提费用期末数—预提费期初数

8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）

根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分折填列。

9、固定资产报废损失

根据固定资产清理及营业外支出明细账分折填列。

10、财务费用

=利息支出—应收票据的贴现利息

11、投资损失（减：收益）

=投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列）

12、递延税款贷项（减：借项）

=递延税款（期末数—期初数）

13、存货的减少（减：增加）

=存货（期初数—期末数）

注：未考虑存货对外投资的减少。

14、经营性应收项口的减少（减：增加）

=应收账款（期初数—期末数）+应收票据（期初数—期末数）+预付账款（期初数—期末数）+其他应收款（期初数—期末数）+待摊费用（期初数—期末数）—坏账准备期末余额。

15、经营性应付项目的增加（减：减少）

=应付账款（期末数—期初数）+预收账款（期末数—期初数）+应付票据（期末数—期初数）+应付工资（期末数—期初数）+应付福利费（期末数—期初数）+应交税金（期末数—期初数）+其他应交款（期末数—期初数）

16、其他

一般无数据。