05.证券法习题及答案

第五章证券法

一、单项选择题

1、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（）万元。

A.2500

B.2000

C.1600

D.500

2、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，下列表述的条件不符合规定的是（）。

A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上

B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长

C.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

D.发行后股本总额不少于3000万元

3、上市公司发行可转换债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（）。

A.40％

B.80％

C.15％

D.30％

4、下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。

A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定

B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票

C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销

D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日

5、2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（）。

A.2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55％

B.2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

C.本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

D.2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备

6、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。

A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内

B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内

C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内

D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

7、根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是（）。

A.公司因经济纠纷被起诉

B.公司前一年发生亏损

C.公司未按公司债券募集办法履行义务

D.公司董事会成员组成发生重大变化

8、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。

A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益

B.乙商业银行同时担任某投资基金管理人和基金托管人

C.丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业

9、某年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股（）。A.12元 B.10元 C.10.8元 D.20元

10、上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。

A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见

B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见

C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见

D.上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见

11、下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是（）。

A.收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30%

B.收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚

C.收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购

D.收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产

12、收购人采取要约方式收购上市公司股份的，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当向中国证监会提出取消收购计划的申请及原因说明，并予公告；自公告之日起（）内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。

A.6个月

B.12 个月

C.10个月

D.5个月

13、根据《证券法》的规定，采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约，该法定比例为（）。

A.50％

B.30％

C.20％

D.15％

14、上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后，某投资人在基准日之后卖出持有证券的，其投资差额损失的计算方式为（）。

A.持有证券数量×（买入证券平均价格—基准日该股票的收盘价格）

B.持有证券数量×（买入证券平均价格—揭露日该股票的收盘价格）

C.持有证券数量×（买入证券平均价格—虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）

D.持有证券数量×（买入证券平均价格—第一次买入证券的日期至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）

15、根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所临时停市应（）。

A.由证券交易所决定，并及时报告国务院证券监督管理机构

B.由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行

C.由国务院决定，证券交易所执行

D.由证券交易所决定，并在新闻媒体上公告

16、某证券公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券承销与保荐。根据《证券法》的规定，该证券公司的注册资本最低限额为（）。

A.1000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.5亿元