证券法练习题(2014)

证券法练习题一、选择题1．某股份有限公司拟公开发行股票并上市。

根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。

A．公司发行股票前股本总额为人民币6 000万元B．公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚C．公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4 000万元D．公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益【答案】AC2．根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有（）。

A．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40%B．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%C．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%【答案】BC3．下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有（）。

A．经证券交易所批准B．基金持有人不少于2000人C．基金合同期限为5年以上D．基金管理人必须自有足够的保证金【答案】C【解析】本题考核点为申请上市的基金必须符合的条件。

申请上市的基金必须符合下列条件：（1）基金的募集符合本法规定；（2）基金合同期限为5年以上；（3）基金募集金额不低于2亿元人民币；（4）基金份额持有人不少于1000人；（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。

4．根据上市公司证券发行的有关规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有(CD)A．发行对象不得超过200人B．发行价格不得低于市场交易价格C．控股股东认购的股份36个月内不得转让D．非控股股东认购的股份在12个月内不得转让5．根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有（）。

A．公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%B．公司最近3年连续亏损C．公司对财务会计报告作虚假记载D．公司发生重大诉讼【答案】BC【解析】本题考核点为上市公司股票暂停交易的法定情形。

根据《中华人民共和国证券法》的规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票，B项公司最近3年连续亏损，C项公司对财务会计报告作虚假记载，均属国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的情形。

6．根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）。

A．人民币5000万元B．人民币1亿元C．人民币5亿元D．人民币10亿元【答案】C7．根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（）。

A．公司股本总额不少于人民币5000万元B．公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10％以上C．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行【答案】CD8．根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有（）。

A．向累计超过100人的社会公众发行证券B．向累计超过100人的本公司股东发行证券C．向累计超过200人的社会公众发行证券D．向累计超过200人的本公司股东发行证券【答案】ACD【解析】本题考核点是公开发行证券。

（1）无论发行对象人数多少，只要是不特定的社会公众，都属于公开发行。

（2）向特定对象发行证券累计超过200人的属于公开发行。

9．下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（）。

A．发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价B．某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让C．募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户D．除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司【答案】AB【解析】本题考核上市公司非公开发行股票的条件。

上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；因此选项A不符合规定。

本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；因此选项B表述不符合规定。

10．根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（）。

A．上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除B．上市人现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚C．最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除D．上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除【答案】BD【解析】本题考核股票发行。

（1）选项A不选。

上市公司及其附属公司违规对外提供担保“且尚未消除”的，不得非公开发行股票。

（2）选项C不选。

上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，不得非公开发行股票；但保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。

11．非公开募集基金可以按照基金合同约定，由部分基金份额持有人作为基金管理人员负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任。

（）【答案】√【解析】本题考核点是基金的发行。

12．下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是（）。

A．承销团承销适用于不特定对象公开发行的证券B．发行证券的票面总值必须超过人民币1万元C．承销团由主承销和参与承销的证券公司组成D．承销团代销、包销期最长不得超过90日【答案】B【解析】本题考核点是承销团承销证券。

向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，选项B的说法没有法律依据，错误。

股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。

14．根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有（）。

A．董事会秘书B．监事会主席C．财务负责人D．副总经理【答案】ABCD【解析】本题考核证券交易的规定。

根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员，持有19．根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金应具备的条件有（）。

A．基金合同期限为5年以上B．基金持有人不少于1000人C．基金募集金额不低于2亿元D．基金募集期限届满，基金募集的基金价额总额达到核准规模的80%以上【答案】ABCD【解析】本题考核点是封闭式基金上市的规定。

根据规定，基金份额上市交易，应当符合下列条件：基金的募集符合本法规定；基金合同期限为5年以上；基金募集金额不低于2亿元人民币；基金份额持有人不少于1000人。

20．根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。

下列各项中，属于重大事件的有（）。

A．甲上市公司董事会就股权激励方案形成相关决议B．乙上市公司的股东王某持有公司10%的股份被司法冻结C．丙上市公司因国家产业政策调整致使该公司主要业务陷入停顿D．丁上市公司变更会计政策【答案】ABCD【解析】本题考核点是重大事件的临时报告。

21．某上市公司监事会有5名监事、其中监事赵某、张某为职工代表，监事任期届满，该公司职工代表大会在选举监事时，认为赵某、张某未能认真履行职责，故一致决议改选陈某、王某为监事会成员。

按照《证券法》的规定，该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露，该信息披露的方式是（）。

A．中期报告B．季度报告C．年度报告D．临时报告【答案】D【解析】本题考核点是重大事件。

公司董事、1/3以上监事或者经理发生变动属于重大事件，应提交临时报告。

22．根据《证券法》的规定，下列有关上市公司信息披露的表述中，不正确的是（）。

A．上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予以公告B．上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告，并予以公告C．上市公司的中期报告和年度报告均须记载公司财务会计报告和经营情况D．上市公司董事、监事和高级管理人员均须对公司中期报告和年度报告签署书面确认意见【解析】本题考核点是上市公司信息披露的相关规定。

根据规定，上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。

上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。

因此选项D的说法是错误的。

23．下列人员中，不属于《证券法》规定的证券交易内幕信息的知情人员的是（）。

A．上市公司的总会计师B．持有上市公司3%股份的股东C．上市公司控股的公司的董事D．上市公司的监事【答案】B【解析】根据《证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人包括：（1）发行人的董事、监事、高级管理人员；（2）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；（4）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人。

本题B选项持股比例未达到5%，不属于内幕信息的知情人。

24．根据《证券法》的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是（）。

A．增加注册资本的计划B．股权结构的重大变化C．财务总监发生变动D．监事会共5名监事，其中2名发生变动【答案】C【解析】本题考核点是内幕信息。

公司的董事、1/3以上监事或经理发生变动（不包括财务总监），是内幕信息。

证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。

内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。

25．某证券公司利用资金优势。

在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖，使该股票从每股10元上升至13元，然后在此价位大量卖出获利。

根据《证券法》的规定，下列关于该证券公司行为效力的表述中，正确的是（）。

A．合法，因该行为不违反平等自愿、等价有偿的原则B．合法，因该行为不违反交易自由、风险自担的原则C．不合法，因该行为属于操纵市场的行为D．不合法，因该行为属于欺诈客户的行为【解析】本题考核操纵市场行为。