商业银行期末考复习要点材料

商业银行经营学

题型：一、判断（10*1）二、多选（10*2）三、名词解释（5*3）四、简答（5*5）五、计算（3*6）六、分析论述（1*12，现阶段商业银行流动性问题，PPT和教材结合）

第一章导论

1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，能向客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。

2、银行制度：法律形式确定的商业银行体系、结构及组成这一体系原则的总和。

3、简述商业银行在国民经济活动中的地位？

①商业银行已成为整个国民经济活动中的中枢；②商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响；③商业银行已成为社会经济活动的信息中心；④ 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础；⑤商业银行已成为社会资本运动的中心。

4、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？ P15

①有利于银行业竞争。现代经济学认为，竞争机制可以使资源得到充分利用；②有利于保护银行体系安全。适当竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力；过度竞争可能导致有些银行不计成本，高息揽存，或盲目地、不顾后果地从事高风险投资，其结果导致银行经营成本上升、坏账增多，乃至出现资不抵债的局面，严重的会使银行破产、倒闭。③使银行保持适当规模。“规模经济”。

第二章商业银行资本

1、附属资本：也称二级资本。是衡量银行资本充足状况的指标，由未公开储备、资产重估储备、准备金、债务性资本工具和长期次级债券构成。

2、银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常经营并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。（因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容）

3、如何看待银行间的并购行为？

①适应经济跨国化和自身发展的需求（金融创新、资本充足、抵御风险）

②追求协同效应

市场份额效应——提高市场竞争力

经营协同效应——扩大业务范围、提升服务质量……

财务协同效应——税收、会计处理的金钱效应

③管理层利益驱动（影响力、高收入、扩张）

第三章负债业务的经营管理

1、可用资本成本：指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。

2、回购协议：指商业银行在出售债券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所麦债券，以获得即时可用资金的交易方式。

3、银行负债的作用？

①银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件

②银行负债是保持银行流动性的手段

③银行负债是社会经济发展的强大推动力

④银行负债构成社会流通中的货币量

⑤负债是银行同社会各界联系的主要渠道

4、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点？

渠道：①同业借款——同业拆借、转贴现、抵押借款

②向中央银行借款——再贴现、再贷款

③回购协议④欧洲货币市场借款（是一种离岸市场）

重点：①主动把握期限和金额，期限、金额、对象的分散化

②期限金额与存款规律的相协调

③未雨绸缪——正确统计、事先筹措

第四章现金资产业务及流动性管理

1、现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

2、超额准备金（狭义上）：指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

3、商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？

构成：①库存现金② 在中央银行存款③存放同业存款④在途资金

作用：① 保持清偿能力（挤兑风潮、银行信誉）②保持流动性（把握新的获利机会）

4、商业银行现金资产管理的原则是什么？

①总量适度原则（管理成本、机会成本——与里量成正比、短缺成本——与量成反比）②适时调节原则③安全保障原则

第五章贷款业务

1、贷款政策：商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

2、信用分析：是对债务人的道德品格、资历实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。

3、制定贷款政策应考虑哪些因素？（宏观、中观与微观）P119

①有关法律、法规和国家的财政、货币政策；②银行的资本金状况；③银行负债结构；

④服务地区的经济条件和经济周期；⑤银行信贷人员的素质。

4、商业银行贷款定价的原则是什么？P122

①利润最大化（收益弥补成本）；②扩大市场份额原则（保持竞争优势）；③保证贷款安全原则（包含风险报酬）；④维护银行形象原则（遵纪守法利人利己）。

5、贷款的五级分类，每级特征？

①正常类。正常还本付息无任何不利因素；

②关注类。正常还本付息有一些不利因素；

③次级类。缺陷很明显不能正常还本付息；

④可疑类。肯定要发生一定损失；

⑤损失类。贷款注定损失无保留价值。

第六章中间业务——(广义的表外业务）

1、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

2、票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。

3、什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？（从发展的原因答）特点：①商业银行的所提供的服务于资金没有直接联系；②表外业务具有更高的杠杆性，盈亏波动剧烈；③衍生产品表外业务结构复杂；④衍生产品类表外业务交易高度集中；⑤表外业务的透明度低。

原因：①规避资本管理，增加盈利来源；②适应金融环境的变化；③转移和分散风险；

④适应客户对银行服务多样化的需要；⑤银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。⑥科技进步推动了银行表外业务。

4、保付代理（国际保理）：简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。

5、支付结算：商业银行为客户办理的因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，由结算工具和结算方式组成。