公司财务部管理手册模板
财务部管理手册
XX集团财务部管理手册（v1.0）北京XX企业管理咨询有限公司签批人：目录一.组织架构及人员编制 (1)二.部门职责 (2)三.岗位职责 (4)四.业务流程 (26)五.绩效考核 (68)六.管理制度 (76)一、组织结构及人员编制公司组织结构图财务部组织架构图二、部门职责部门职责综述：完成公司年度经营目标和战略举措，提升公司财务管理能力，规范化财务体系，完善部门管三、岗位职责1.财务经理岗位职责说明书2.主管会计岗位职责说明书3.成本会计岗位职责说明书4.直营渠道会计岗位职责说明书5.呼、包渠道会计岗位职责说明书6.现金账会计岗位职责说明书7.税务会计岗位职责说明书8.现金出纳岗位职责说明书9．银行出纳岗位职责说明书四、业务流程1.预算管理制定流程2.费用预算考核流程3.现金核算流程-现金、支票4.现金核算流程-银行汇款5.现金核算流程-专卖店、商场收取现金6.销售收入核算流程-公司本部批发销售7.销售收入核算流程-直营店铺销售8.公司本部工资核算流程9.直营店铺工资核算流程10.办公用品、低值易耗品报销流程11.差旅费报销流程12.促销POP制作费用结算流程13.公司本部电话费、水电费报销流程14.固定资产报销流程15.机票款结算流程16.交际应酬费报销流程17.借支流程18.培训费（会务费）报销流程19.人事行政车辆费用报销流程20.商场管理费、物业管理费报销流程21.市内交通费报销流程22.售后服务费报销流程23.物流部车辆费用报销流程24.修理费报销流程25.直营店铺电话费、水电费报销流程26.装修结算流程费用预算制定流程说明：各部门经理依据本部门实际情况或上年部门费用发生数据，制定本部门年度、季度（包含每月分解）费用预算表上报主管副总初步审核后，公司总经理与各部门经理或副总商讨确认费用预算额度并签字认可，财务部依据确认后的各部门费用预算表汇总整理，上交分公司总经理签批第27页/共76页流程说明：财务部依据各部门费用预算表结合每季度各部门费用实际发生情况作比对财务部依据费用预算管理制度考核标准对各部门进行相应考核，汇总制表分公司总经理对财务部上交的考核结果进行审批确认人事行政部对各部门考核结果进行相应的奖惩第28页/共76页现金账会计与销售部收款专员核对现金及支票并签字确认银行出纳员交存银行现金账会计根据银行出具的单据登账主管会计做账后与现金账会计核对现金日记账，或有差异，上报财务经理，财务经理组织稽核检查，并将检查结果上报公司总经理，总经理对检查结果作相应处理第29页/共76页银行出纳员根据手机短信来款信息与销售部专员核准金额后开具收款收据现金账会计复核后登记现金日记账，将单据交予主管会计主管会计做账后与现金账会计核对现金账，或有差异，上报财务经理，财务经理组织稽核检查，并将检查结果上报公司总经理，总经理对检查结果作相应处理第30页/共76页专卖店、商场收银员将营业款交存银行现金账会计根据银行汇款流水开具收款单据渠道会计根据专卖店、商场现金表与汇款凭据及收款单据进行核对主管会计凭收款单据入账，或有差异，上报财务经理，财务经理组织稽核检查，并将检查结果上报公司总经理，总经理对检查结果作相应处理第31页/共76页销售收入核算流程--公司本部批发销售说明：销售部收款员提供每月客户销售汇总表上交，销售副总初步审核后，现金账会计和主管会计现金账会计在特步分销系统内核对客户发货总额，并签字确认主管会计做账第32页/共76页销售收入核算流程--直营店铺销售说明：直营店铺店长上交销售日报直营统计与店长核对销售额并签字确认直营会计复核确认主管会计做账第33页/共76页人事行政部每月12日前汇总整理公司本部员工考勤表，上报至财务部财务部汇总整理公司本部员工工资表并于15日前审核完毕上报总经理签批18日发放工资注：1、工资以现金形式发放；2、各部门相关人员必须按规定日期严格执行核算，如有逾期造成工资推迟发放将对相关人员需承担相应责任；3、原则上工资于每月18日发放，如遇节假日发放时间顺延；第34页/共76页直营店铺工资核算流程说明：直营店铺店长每月3号前将店铺工资表、考勤表、销售数据上交至直营部经理助理直营部经理助理5号前将直营店铺考勤表交予人事行政部人事行政部8号前将审核签字后的考勤表交与直营会计直营会计核对直营店铺销售数据，并汇总整理各店铺的工资表（电子版），并12号前将工资表（电子版）交予财务部成本会计13号前出具个店铺盘点盈亏表财务部全面审核直营店铺工资表并签字确认，并在14号前将直营店铺工资表交予直营总监直营总监审批签字现金出纳15号发放工资注：1、工资以现金形式发放；2、各部门相关人员必须按规定日期严格执行核算，如有逾期造成工资推迟发放将对相关人员需承担相应责任；3、原则上工资于每月15日发放，如遇节假日发放时间顺延；第35页/共76页办公用品、低值易耗品报销流程说明：人事行政部采购人员凭《办公用品、低值易耗品采购申请表》和《采购报销清单》人事行政部经理签字证明人事行政主管副总经理签批财务部复核并支付第36页/共76页差旅费报销流程说明：出差人据实填报差旅费报销单部门经理签字证明送交人事行政部核对出差人《外出申请单》并签字所属副总经理签批财务部复核并支付第37页/共76页促销POP制作费用结算流程说明：市场部对广告公司持有的我公司所下订单做初步核价财务部对订单做核价主管副总审批签字现金出纳支付款项（广告公司需开具有效发票）注：促销POP制作费用每月结算一次，结算时必须附CW009《促销POP制作申请表》第38页/共76页公司本部工资核算流程说明：人事行政部每月12日前汇总整理公司本部员工考勤表，上报至财务部财务部汇总整理公司本部员工工资表并于15日前审核完毕上报总经理签批18日发放工资注：1、工资以现金形式发放；2、各部门相关人员必须按规定日期严格执行核算，如有逾期造成工资推迟发放将对相关人员需承担相应责任；3、原则上工资于每月18日发放，如遇节假日发放时间顺延；第39页/共76页固定资产报销流程说明：申请人提交《资产配臵申请表》部门经理签字认可，所属副总经理或总经理签批后，（5000元以下由所属副总签批，5000元以上由总经理签批）财务部核价相关部门采购财务部复核并支付第40页/共76页机票款结算流程说明：人事行政部对票务公司的机票款做初步审核签字人事行政部主管副总审批签字财务部复核并支付第41页/共76页交际应酬费报销流程说明：申请人《费用申请表》及报销单据部门经理主管副总经理签批财务部复核并支付注：费用报销金额3000元以上由总经理签批第42页/共76页借支流程说明：借支人需填《借支审批单》部门经理签字证明主管副总经理签批总经理签批财务部经理复核现金出纳员支付注：审批权限:部门经理3000元以内;超3000元均需主管副总经理审批;超8000元均需总经理审批第43页/共76页培训费(会务费) 报销流程说明：受训人员上报《培训、会议费用申请表》及报销单据部门经理主管副总经理财务部复核并支付第44页/共76页人事行政车辆费用报销流程说明：报销人人事行政部经理证明签字人事行政部副总签批财务部复核并支付第45页/共76页商场管理费、物业管理费报销流程说明：直营主管缴纳管理物业费直营部经理签字证实直营总监签批财务部复核并支付第46页/共76页市内交通费报销流程说明：报销人员填写费用报销单部门经理签字证实所属副总签批财务部复核并支付注：1、直营部夜间盘点 、上柜、撤店等(夜间22点至凌晨6点) 可搭乘出租车2、经营过程中因送货或调货产生的搭乘出租车费用3、财务部人员每日现金交存银行或因工作需要办理紧急事项，在公司车辆无法派送情况下产生的搭乘出租车费用第47页/共76页售后服务费报销流程说明：直营店铺店长填制《店铺质量商品维修登记表》及费用报销单直营部经理签字证实直营总监签批财务部复核并支付第48页/共76页。
公司财务管理制度流程手册
第一章总则第一条为了规范公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强财务风险控制，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、财务报告、内部控制等方面。
第二章资金管理制度第三条资金管理遵循合法性、安全性、流动性和效益性原则。
第四条资金收支必须按照国家有关法律法规和公司内部制度执行，严禁违规操作。
第五条资金收支实行预算管理，预算编制、执行、调整和考核按照公司预算管理制度执行。
第六条公司设立资金管理部门，负责资金收支的日常管理，确保资金安全、合规使用。
第三章会计核算制度第七条会计核算工作必须按照国家会计准则和公司内部制度执行。
第八条会计核算实行月结、季结、年结制度，确保财务信息的及时性和准确性。
第九条会计凭证的填制、审核、传递、归档等工作必须规范，确保会计凭证的真实、合法、完整。
第十条会计账簿的设置、登记、核对、保管等工作必须规范，确保账簿的真实、准确、完整。
第四章财务报告制度第十一条财务报告是公司财务状况、经营成果和现金流量的综合反映，必须真实、准确、完整。
第十二条财务报告编制按照国家会计准则和公司内部制度执行。
第十三条财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及其他附注和说明。
第十四条财务报告经审核、批准后，按照规定的时间和方式对外披露。
第五章内部控制制度第十五条内部控制是公司财务管理制度的重要组成部分，旨在防范财务风险，提高财务管理水平。
第十六条公司建立健全内部控制体系，包括组织架构、岗位职责、授权审批、风险评估、内部审计等方面。
第十七条公司内部审计部门负责对财务活动进行审计，确保财务管理制度的有效执行。
第十八条公司定期开展内部控制评估，根据评估结果改进和完善内部控制制度。
第六章附则第十九条本手册由公司财务管理部门负责解释。
第二十条本手册自发布之日起施行。
财务管理制度手册模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务健康稳定发展，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体员工，各部门、各子公司应严格按照本手册的规定执行。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。
2. 诚实信用原则：坚持诚实信用，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理对总经理负责，对公司财务工作进行统筹、协调、监督。
第五条财务部下设以下部门：1. 财务核算部：负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作。
2. 资金管理部：负责公司资金筹集、使用、回收等工作。
3. 成本控制部：负责公司成本核算、成本分析和成本控制等工作。
4. 内部审计部：负责公司内部审计、财务风险防控等工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规，合理使用现金。
2. 公司资金收支应通过银行账户进行，不得使用现金进行大额交易。
3. 资金支出需经部门负责人审批，总经理审批，财务部核算。
4. 资金收支实行日清月结，确保资金安全。
第七条公司设立资金池，用于集中管理公司资金。
各部门、各子公司应按照规定向资金池申请资金使用。
第八条公司资金使用应遵循以下原则：1. 优先保证公司日常运营和重点项目的资金需求。
2. 合理安排资金使用，降低资金成本。
3. 严格控制资金风险，确保资金安全。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下规定：1. 建立健全成本核算体系，明确成本责任。
2. 严格执行成本预算，控制成本支出。
3. 定期进行成本分析和考核，不断优化成本管理。
第十条公司成本管理应包括以下内容：1. 成本核算：对生产、销售、管理等环节进行成本核算，确保成本信息的准确性。
财务管理手册
×××有限公司财务管理手册（修订版）计划财务部二〇一二年十二月目录第一章前言 (4)第二章计划财务部部门职责、岗位设置及岗位职责 (5)1部门职责 (5)2计划财务部岗位编制 (6)3计划财务部岗位职责 (6)第三章预算和核算管理 (13)1全面预算管理 (13)2财务核算管理 (24)第四章公司日常财务管理类制度 (26)1预算审批管理办法 (26)2财务报销管理制度 (46)3国内差旅费及探亲费管理规定 (50)4临时出国费用开支标准和管理规定 (60)5项目经费管理制度 (69)6员工个人借款制度 (71)第五章其他基础财务制度及规范 (75)1固定资产管理办法 (75)2税务管理规定 (85)3银行帐户管理规定 (95)4账务核对管理办法 (98)5坏账准备提取及坏账核销管理 (100)6出纳业务管理办法 (104)7出纳差错追究管理办法 (107)8重要空白凭证管理办法 (109)9财务印章管理办法 (111)10会计档案管理办法 (113)11财务工作交接管理办法 (124)12计财部会议制度 (137)第一章前言1.1 目的为加强公司内部财务管理,健全公司财务管理制度，有效提升公司财务管理效率，使公司财务工作规范化、制度化、科学化，公司计划财务部特编制本财务管理手册(以下简称《手册》)。
1。
2生效与管理1.2.1 手册编写、审核和生效本《手册》由公司计划计财部负责组织人员进行编写，报公司领导批准后下发生效。
1.2。
2 手册的管理和监督计划财务部负责本手册的管理及组织实施。
1.2.3手册的修订、补充与完善本《手册》根据业务需要，报公司领导批准后可随时进行修订、补充与完善。
1.2。
4 手册的解释本《手册》由实业公司计划财务部负责最终解释。
第二章计划财务部部门职责、岗位设置及岗位职责2。
1 部门职责2.1.1 负责统一管理公司及本产业所属单位财务工作;2。
1.2 负责组织编制公司年度经营计划，并根据需要编制公司中、长期发展规划中的财务部分；2。
(完整word版)财务工作手册
<财务部工作手册>目录第一部份: 财务部体系结构第二部份: 财务部人员岗位职责第三部份: 财务部基础工作标准第四部分：预算编制及审批流程第五部份：商务操作流程第六部份: 合同审批流程第七部份: 费用控制流程第八部份: 财务部内部管理方案第九部份: 申请单、报销单填写要求第十部份: 统一申请单、报销单元格式第一部份:体系结构第二部份:岗位职责(1) 财务总监 (总部)➢编制及监察公司财务预算➢建立建全公司商务管理制度及会计核算制度➢定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析➢制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产➢指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权➢执行公司资金预算及调配➢执行并监督财务部下属（含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务➢协调财务部与公司及各部门之关系(2) 商务中心经理 (总部)➢依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行➢监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务➢指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢监督总部商务人员严格执行合同审批流程➢指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使➢依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构商务人员）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系(3) 会计核算中心经理 (总部)➢负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理➢指导并监督会计人员依法处理各项会计业务➢指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务➢负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）➢负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料➢依据会计人员提交的财务资料（含各分支机构），编制公司合并报表及说明书，报财务总监审核➢定期对会计处理方式、会计凭证帐册、会计档案保管理等进行内部审计，以保证其合理性及合法性➢负责税务、工商、审计工作及安排➢执行资金预算及调配➢编制该部门预算并报财务总监审核➢执行并监督下属（含各分支机构）完成财务总监下达的各项临时性任务➢协调会计核算部其它部门之关系(4) 合同管理员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依合同审批流程对采购合同条款进行审核➢依合同审批流程对销售合同条款进行审核➢负责应收帐款管理➢对合同文档进行归类立档保管➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务➢(5) 物控员➢严格按商务操作流程办理业务➢执行合同审批流程➢依公司审批后的采购合同及供货商提供的发货清单办理商品入库手续➢依公司审批后的销售合同办理商品出库手续➢依出库单及入库单登记商品明细帐➢保证业务部门能随时在线查询商品进、销、存情况➢定期对仓储商品进行盘点清理，保证帐实相符➢执行财务总监及商务中心经理下达的各项临时性任务(6) 资源管理员➢执行商务操作流程➢执行合同审批流程➢负责公司所有客户资源管理➢依相关部门提供的资料信息，对客户进行信誉评估➢依商务操作流程及合同审批流程，核算业务费用并报财务总监审核➢执行财务总监及商务中心商务经理下达的各项临时性任务(7) 会计➢负责公司总帐及各类明细帐的记帐及帐单凭证的管理➢编制各类财务报表➢负责商业发票的领购、使用及保管理➢制作各类税务申报表并负责报税➢负责并配合完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务(8) 出纳➢负责现金及银行资金管理➢依实际发生业务登记现金及银行日记➢负责各类票据、单证的粘贴➢依费用控制流程办理各类费用的报销➢配合会计完成当地税务、工商、审计工作➢执行公司内部控制工作，督促各部门降低物料消耗，提高经济经理效益➢执行公司资金预算及调配➢执行财务总监及会计经理下达的临时性工作任务第三部分:财务部财务基础工作标准财务部对财务基础工作的规范及要求，重点如下：(1)健全财务部充实财务人员a)配备业务素质相适应的财务人员b)财务工作交接用续要符合制度规定的要求(2)执行会计核算工作a)应当建帐的公司应依法建帐b)原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等，都要符合会计制度的要求c)记帐凭证的内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误的方法等都要符合会计制度的要求，经有审批权限人员签章，字足迹清楚，装订整齐d)总帐、明细帐、日记帐的设置、启用、登记、结帐、错误更正方法都符合会计制度的规定, 记帐及时, 文字规范, 设有必要的备查帐簿e)帐证、帐帐、帐实相符 (即帐簿与单证、总帐与明细帐、账面数与实物数都相符), 现金和银行存款日记帐按日逐笔顺序登记, 结出余额, 银行存款帐与银行对账单 (即月结单) 及时核对, 调整无误f)对外报送的财务报告数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚, 报送及时, 并经财务总裁或指定授权人审阅并签章g)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计数据, 按照当地政府规定定期整理归档, 妥善保管, 调阅和销毁均符合规定手续(3)强化内部控制制度a)建立并执行内部牵制制度和稽查制度b)建立并执行原始记录, 定额管理, 计量验收, 财产清查制度c)建立并执行财务收支审批制度第四部份:预算编制及审批流程目的：预算编制是就是制订公司的经营目标，预算管理就是围绕公司的经营目标，将各项计划指标进行具体的量化、分解和落实，通过执行预算管理来保证公司经营目标的实现，最终实现股东利益的最大化原则按年度编制预算，按季度进行预算调整，总部各部门及各分、支机构必须严格按照预算格式、内容编制预算，不能随意修改预算格式、内容，如确实需要修改，必须事先征得财务总监同意，预算一经审批，必须严格执行，并将作为各部门、各分支机构业绩考核的的最重要依据流程由财务部提供统一的预算格式，总部各部门负责人为该部门预算编制责任人，各分支机构负责人及财务人员为预算编制责任人，本年度最后一个月（12月份）为预算编制时间，总部各部门、各分支机构开始着手编制下一年度预算，总部财务部应与12月初前将预算格式发放到各部门及各分支机构，各部门及各分支机构预算编制责任人，应于本年度终了前最后一天向财务总监提交下年度预算，财务总监负责汇总预算，并根据实际经营情况及对经营环境的评估，向公司总经理提出预算调整建议，依总经理的意见调整预算，报董事会或公司管理委员会审批，财务部负责监督预算执行第五部份:商务操作流程第六部份:合同审批流程1.在与客户签定销售合同前, 需填写合同预审表, 连同草拟之有关合同递交给分公司总经理审核。
财务部工作手册1
财务部工作手册1 财务部工作手册章节1：组织结构和职责1.1 部门组织架构1.1.1 部门领导层1.1.2 各分工组和职责1.2 部门职责1.2.1 财务规划和预测1.2.2 资金管理1.2.3 会计和核算1.2.4 成本控制和分析1.2.5 财务报告和分析1.2.6 税务管理1.2.7 风险管理1.2.8内部控制1.2.9合规和法律事务章节2：财务规划和预测2.1 财务目标设定2.2 预算编制和控制2.3 资源分配和投资决策2.4 经营指标监控和分析章节3：资金管理3.1 现金流管理3.2 资金预测和储备3.3 银行关系管理3.4 资金融通工具管理3.5 外汇管理章节4：会计和核算4.1 会计政策和准则4.2 会计流程和系统4.3 每月期末结账和报表编制4.4 固定资产管理和折旧核算4.5 存货管理和成本核算4.6 银行对账和账务处理章节5：成本控制和分析5.1 成本分类和定价策略5.2 成本控制方法和措施5.3 成本指标分析和评估章节6：财务报告和分析6.1 财务报表编制和披露6.2 财务报表分析方法6.3 财务指标分析和解读6.4 资本市场沟通和投资者关系管理章节7：税务管理7.1 税务政策和法规7.2 税务筹划和减免7.3 税务申报和缴纳7.4 税务风险管理章节8：风险管理8.1 风险识别和评估8.2 风险管理策略和控制措施8.3 风险报告和监测章节9：内部控制9.1 内控目标和原则9.2 内控流程和制度9.3 内部审计和监督章节10：合规和法律事务10.1 法律法规和合规政策10.2 制定合规标准和程序10.3 合规培训和教育10.4 法律事务处理和合同管理本文档涉及附件：附件3：会计流程图附件4：财务报告样本本文所涉及的法律名词及注释：- 财务报表：指企业在一定期间内，为用户提供财务信息的陈述性文件。
包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
- 内部控制：指企业为实现经营目标，自行建立的、能够实施风险管理的全面管理体系。
公司财务制度手册大全
公司财务制度手册大全第一章总则第一条为了规范公司财务管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本手册。
第二条公司财务制度实行分级管理和责任划分，公司董事会负责公司财务决策，总经理负责公司日常财务管理，部门负责人负责各自部门财务工作。
第三条公司财务工作必须遵守国家相关法律法规，做到依法合规，保护公司和员工的合法权益。
第四条公司财务部门应当加强内部控制，建立健全的财务管理制度，严格执行会计准则和审计规范。
第二章财务管理制度第五条公司应当建立健全的财务管理制度，包括预算管理、成本管理、资金管理、税务管理等。
第六条公司应当制定年度预算计划，按照预算进行财务管理和控制，确保资金使用合理、经济、高效。
第七条公司应当建立完善的成本核算体系，做到成本的准确核算和控制，确保企业利润最大化。
第八条公司应当建立严格的资金管理制度，做到合理安排资金使用，确保企业的资金流动性和偿债能力。
第九条公司应当按照国家法律法规规定，及时、完整、准确地报送财务报表，接受监管部门的审计检查。
第十条公司应当加强税务管理，遵守税收法规，及时、准确地申报税款，保障公司的合法权益。
第三章财务审批制度第十一条公司财务审批制度包括预算审批、费用审批、资金审批等内容。
第十二条部门负责人应当根据公司预算计划，对本部门费用提出审批申请，并确保费用支出符合预算要求。
第十三条资金支出超过一定金额的合同、采购、工程等项目，必须经过公司领导的审批。
第十四条公司财务审批流程必须严格，审批规范，确保财务决策的合理性和合法性。
第四章财务风险管理第十五条公司应当建立健全的财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
第十六条公司应当设置风险管理部门，负责公司各项业务风险的识别、评估和控制。
第十七条公司应当合理配置风险管理资金，并购买必要的保险产品，以降低财务风险。
第十八条公司应当建立应急预案，做好应对突发风险事件的准备工作，确保公司财务安全。
第五章财务内部控制第十九条公司应当建立健全的财务内部控制制度，包括授权审批、制度执行、信息披露等。
财务管理制度及手册
第一章总则第一条为了规范公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司财务管理应遵循国家法律法规、财务会计准则和相关政策，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部经理负责财务部的全面工作，直接向公司总经理报告。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制公司财务预算、财务报告，执行财务决策；2. 负责公司资金筹集、使用、回收和监督；3. 负责公司会计核算、会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档；4. 负责公司税务筹划、纳税申报及税务纠纷处理；5. 负责公司内部控制体系的建立、完善和执行；6. 负责公司财务信息化建设；7. 完成公司总经理交办的其他财务管理工作。
第六条公司其他部门应积极配合财务部的工作，确保财务管理制度的有效执行。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规；2. 安全保障：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明公开：加强资金管理的透明度，接受公司内部和外部的监督。
第八条公司资金筹集渠道包括但不限于：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 融资租赁；4. 其他合法途径。
第九条公司资金使用范围包括但不限于：1. 生产经营所需资金；2. 投资项目所需资金；3. 应付债务；4. 其他合法用途。
第四章会计核算与报告第十条公司会计核算应遵循以下原则：1. 会计主体原则；2. 实质重于形式原则；3. 收付实现制原则；4. 权责发生制原则。
第十一条公司会计凭证、会计账簿和会计报表的编制、审核和归档应符合国家法律法规和财务会计准则的要求。
第十二条公司财务报告应包括但不限于：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 附注。
财务部管理手册
必成财务部管理手册理财、提供评细的报表及投资、盈利分析报告、依法纳税是财务部的关键所在。
必成财务部管理手册为了适应新时期经济建设与发展的需要，适应公司产权关系和管理体制的需要，建立良好的财务工作秩序，严肃纪律，统一公司内部财务关系，保证生产经营的顺利发展及能提供良好的财务分析，经公司决定，特制定本管理大纲。
一、总则第一条、在公司总部设立财务部，统一管理各部门、各市场的财务开支、报销工作，财务部对公司负责，日常工作对公司总经理负责。
第二条、财务部设立的各岗职务人员，服从财务部制度及财务经理的管理，日常工作对总经理负责。
二、财务部管理职能第三条、根据公司发展规划和年度计划，编制财务预算报告，经公司领导会议批准后分解下达至各部门、各市场执行，并加强执行过程中的控制与指导。
财务年度末，组织各部门、各市场进行年终财务决算，编制财务决算报告，报公司领导审议。
第四条、在日常工作中按公司总经理的指令，办理公司内部各类财务收支业务，准确、及时地反映公司财务运作情况，定期审核、检查公司内各部、各市场资产运作和分配状况。
第五条、统一制定公司各项财务管理制度，统一公司内部的财务报表，按月、按年及时编制和汇总财务报表，统一财务档案的管理，严守公司财务机密。
第六条、参与公司经营决策，指导监督公司各部门、各市场财务运作，制定成本核算制度和利润计划，确定最低利润指标及其实施方案，督促经营各部门执行降低成本和增加利润的技术经济措施。
第七条、从财务管理角度评估各部门、各市场的工作业绩，指导各部门核算，统一由财务部办理纳税业务。
三、财务管理制度第八条、公司实行统一的财务管理制度，公司财务部经公司领导授权，负责制订和修改各项财务管理制度，报公司领导会议批准后统一下发各部门、各市场及全体人员贯彻执行。
第九条、经公司董事领导会议批准，公司财务部执行以下制度：1、必成企业财务人员守则。
2、必成企业财务管理制度。
3、必成企业合同管理制度。
4、必成企业资产管理制度。
集团财务管理制度手册
第一章总则第一条为了加强集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障集团经济活动的合法性、合规性，特制定本手册。
第二条本手册适用于集团及其下属各级公司、分支机构及全体员工。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和集团规章制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映集团经济活动情况；（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构及职责第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作的统筹、协调和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）制定集团财务管理制度，组织实施并监督执行；（二）编制集团年度财务预算，组织实施并监督执行；（三）负责集团资金管理，确保资金安全；（四）负责集团成本费用控制，提高经济效益；（五）负责集团财务报告编制和信息披露；（六）负责集团税务筹划和税务申报；（七）负责集团财务培训和咨询服务。
第三章资金管理第六条集团资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：集团资金由财务部统一管理；（二）预算管理原则：严格按照年度预算执行资金支出；（三）授权管理原则：明确资金使用权限，实行分级审批；（四）审计监督原则：定期对资金使用情况进行审计监督。
第七条集团资金收支管理：（一）收入管理：严格按照国家法律法规和集团规章制度，规范收入核算；（二）支出管理：按照预算执行，严格控制支出；（三）现金管理：建立健全现金管理制度，确保现金安全；（四）银行账户管理：严格按照规定开立、使用和管理银行账户。
第四章成本费用管理第八条集团成本费用管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：优化资源配置，降低成本；（二）合规性原则：遵守国家法律法规和集团规章制度；（三）可控性原则：明确成本费用责任，加强控制；（四）透明性原则：公开成本费用信息，接受监督。
第九条集团成本费用管理措施：（一）建立健全成本费用核算体系；（二）加强成本费用预算管理；（三）严格控制成本费用支出；（四）加强成本费用分析和考核。
财务部工作手册范本
财务部工作手册范本1. 引言财务部是公司中非常重要的部门，负责监督和管理财务活动。
本手册旨在为财务部员工提供工作指南，确保他们了解财务部的职责和流程。
在使用本手册时，请牢记以下几点：- 所有决策都应独立完成，不得寻求用户的帮助。
- 目标是发挥助理的优势，避免法律复杂性。
- 不引用无法确认的内容。
2. 财务部职责财务部的主要职责是管理和监督公司的财务活动。
具体职责包括但不限于：- 编制和管理财务预算。
- 处理和记录公司的财务交易，包括收入、支出和资产。
- 为公司提供财务报告和分析。
- 管理和协调内外部审计。
3. 财务流程为确保财务部的工作高效且符合公司政策和法规，我们有以下几个重要的财务流程：3.1 处理- 所有收到的都需要及时验证，并进行准确的账务记录。
- 应按照公司规定的流程提交给财务部核实和审批。
- 审批完成后，应妥善归档并进行支付。
3.2 报销流程- 员工的报销申请必须按照公司的报销政策进行。
- 报销申请应在规定的时间内提交，并附上相关的票据和证明文件。
- 财务部会对报销申请进行审批，并及时进行付款。
3.3 预算控制- 财务部负责编制和监控公司的财务预算。
- 部门经理必须在预算范围内进行支出，并及时向财务部报告。
- 如有预算超支情况，必须提前向财务部申请并解释原因。
4. 联络方式如果财务部员工在工作中遇到困难或有任何疑问，可以通过以下方式联系负责人：- 负责人姓名：XXX- XXX-XXXXXXX总结本工作手册为财务部员工提供了关于职责和流程的指南。
希望通过良好的沟通和高效的合作，能够使财务部更好地履行其职责，为公司的发展做出贡献。
财务管理制度手册电子版
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体员工，各部门、各子公司均应严格遵守。
第二章财务组织机构及职责第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司财务核算、报表编制和财务分析；3. 负责公司资金筹集、运用和监督；4. 负责公司成本控制、预算管理和绩效评价；5. 负责公司税务筹划和合规性审核；6. 负责公司财务报告的编制和披露；7. 负责公司内部控制体系的建立和实施。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保资金来源和用途合法；2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和挪用；3. 效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值；4. 流程规范原则：建立健全资金管理制度，规范资金使用流程。
第六条公司资金管理包括以下内容：1. 资金预算管理：制定年度资金预算，严格执行预算，定期进行预算执行情况分析；2. 资金筹集管理：合理选择融资渠道，控制融资成本，确保资金需求；3. 资金运用管理：优化资金结构，提高资金使用效率，确保资金合理配置；4. 资金监督：加强对资金使用情况的监督，确保资金安全。
第四章成本管理第七条公司成本管理遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证产品质量和服务的前提下，降低成本，提高效益；2. 成本控制原则：加强成本核算，实施全过程成本控制；3. 成本分析原则：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
第八条公司成本管理包括以下内容：1. 成本预算管理：制定年度成本预算，严格执行预算，定期进行预算执行情况分析；2. 成本核算管理：建立健全成本核算体系，准确核算产品和服务成本；3. 成本控制管理：加强成本控制，降低生产、运营和管理成本；4. 成本分析管理：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
公司财务管理手册DOC
财务精益管理手册第一版1财务组织结构图2、财务岗位工作职责3、财务岗位员工工作流程4、财务管理制度5、财务精益管理应用表格1、财务部组织结构图2、财务岗位工作职责2.1财务总监岗位职责应精通会计制度、税法、财务核算及管理知识，对公司财务进行全面而高效的核 算管理，其基本任务是及时准确的进行会计核算工作，定期编制财务报告。
1） 认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营， 照章纳税。
协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。
2） 负责编制记账凭证，保证记账凭证的科目列支的合理性和金额列支的正确性， 做到内容真实，帐帐相符，帐物相符，帐表相符。
3） 负责固定资产的核算，掌握其增减变动的情况，并按规定提取折旧。
4） 认真执行国家统一的会计制度，不提供虚假的财务会计报表和报告，每月31 日前编制月报表，并向公司提交月报表。
对当月账务处理中发现的异常情况通过明确的文字说明。
5） 负责每月的帐证整理，装订和财务文件的管理，保证财务资料的完整，真实， 准确，年末归档。
6） 审核付款的真实性和合法性。
对费用的审核要注明经办人，所属部门，用途， 实际报账金额和发票。
对所有的请款人员要注明合同总额（货款总额），已付金 额和欠款余额等。
严格把住资金关，按规定审核报账凭证，控制费用和成本的支 付。
所有的收款，付款必须对比销售合同，购货合同，并作出明确的标识，有任 何异议或者误差都不得私自处理，必须及时向公司汇报。
7） 每周定时向总监以邮件形式汇报当周现金银行帐，应收账款，应付账款，管理 费用，销售费用。
8） 每年至少两次对公司的流动资产及固定资产的盘点，清查中产生的情况以书面 形式向公司汇报后作出相应的处理。
9） 负责应收账款，应付账款的账龄分析和管理，加速流动资金的周转，控制资金 的运行效果。
10） 监督成本核算和库房管理工作，加强对成本的控制。
直接上级总经理 直接下级 会计、出纳、仓库保管员、采购员 岗 位职 责2.2出纳员岗位职责3、财务岗位工作流程3.1财务岗位工作流程与标准3.1.1会计工作流程与标准3.1.2财务会计工作流程与标准3.1.3出纳员工作流程与标准3.1.4仓管员工作流程与标准3.1.5采购员工作流程与标准4、管理制度与规定为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
财务管理手册
某公司财务管理实用手册财务管理制度第一章总则第1条：为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条：财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条：财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务机构与会计人员第4条：公司设财务部。
财务部设部长、副部长。
根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第5条：总会计师协助总经理管理好财务会计工作，对财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、投融资计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2、负责审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3、负责编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；4、监督财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；5、对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；6、负责搞好财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；第6条：财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第7条：财务部部长领导财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
财务部部长的主要职责是：1、主持财务部的工作，领导财会人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；2、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；3、筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；4、定期或不定期地组织会计人员进行财务检查，考核会计人员执行财经纪律和规章制度；5、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
财务管理手册及制度范本
财务管理手册及制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务管理应遵循合法、合规、效益、透明的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
第三条公司财务部门是财务管理工作的归口管理部门，负责组织、实施、监督公司的财务管理工作。
第二章财务管理任务与方法第四条财务管理的基本任务包括：筹集资金、有效使用资金、监督资金运行、维护资金安全、提高公司经济效益。
第五条财务管理的方法包括：建立健全财务管理制度、做好财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。
第三章财务核算管理第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整、准确。
第七条财务部门应按照国家的会计法规和会计准则，进行会计核算，提供合法、真实、完整的会计资料。
第八条财务部门应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全、完整。
第四章财务基础工作管理第九条加强原始凭证管理，确保原始凭证的合法性、真实性和准确性。
第十条财务部门应按照公司的审批制度，编制记账凭证，确保记账凭证的合法性、真实性和准确性。
第十一条财务部门应定期进行账务处理，确保账务处理的及时性、准确性和完整性。
第五章财务风险管理第十二条财务部门应建立健全财务风险管理制度，识别、评估、控制和监测财务风险。
第十三条财务部门应加强对公司债务的管理，确保公司债务的安全、合理。
第十四条财务部门应加强对公司现金流量的管理，确保公司现金流的稳定、健康。
第六章财务监督与检查第十五条财务部门应建立健全财务监督制度，对公司财务工作进行内部监督。
第十六条财务部门应定期进行财务检查，发现问题及时纠正，确保公司财务工作的正常运行。
第七章附则第十七条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。
财务部工作手册
财务部工作手册第一章：职责与使命财务部是企业中重要的部门之一，负责管理和监督财务方面的业务。
我们的使命是确保公司财务管理的合规性和透明性，为企业的发展和决策提供可靠的财务数据支持。
第二章：组织结构财务部由以下几个部门组成：1. 财务规划与分析部门：负责制定和执行公司的财务规划，并提供财务分析报告。
2. 会计与报告部门：负责日常的会计工作，编制财务报告和财务陈述，确保合规性和准确性。
3. 预算与成本控制部门：负责编制公司的预算计划，并监控和控制企业的成本。
4. 税务与合规部门：负责处理税务事务，并确保企业在财务和税务方面的合规性。
第三章：工作流程1. 财务规划与分析：a. 分析市场趋势和竞争对手，制定财务目标和计划。
b. 监控资金流动，提供财务报告和分析，为决策提供支持。
c. 进行投资分析和风险评估，为业务发展提供建议。
2. 会计与报告：a. 记录和审核日常的财务交易，确保准确性和完整性。
b. 编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
c. 进行年度审计，确保企业的财务报告符合法律和规定要求。
3. 预算与成本控制：a. 制定年度预算计划，并监控预算执行情况。
b. 分析和控制企业的成本，提供成本效益分析报告。
c. 协助其他部门制定项目预算，确保合理的资源分配。
4. 税务与合规：a. 处理税务申报和缴纳，确保企业遵守税法和法规。
b. 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险。
c. 监督和更新公司的合规政策，确保企业的合规运营。
第四章：工作准则与规范作为财务部的一员，我们需要遵守以下准则与规范：1. 保密与谨慎：严守公司的商业机密，确保财务数据和信息的保密性。
2. 准确与透明：确保财务数据的准确性和完整性，并及时向相关部门提供财务报告。
3. 合规与法律遵从：遵守税法和相关法律法规，确保公司的合规运营。
4. 团队合作与协调：与其他部门紧密合作，提供财务支持和建议，协调解决财务问题。
5. 不断学习与提升：保持对财务知识和法规的学习，不断提升自身专业能力。
(完整word)财务部部门工作手册
财务部部门职责1、根据国家有关财政、经济、税收的法律法规以及公司的有关规定,制定公司的财务管理制度。
2、负责制定公司年度财务预算，开展成本分析和财务分析活动，进行成本控制.3、负责公司出纳、会计核算和财务管理工作.4、负责及时准确编制财务报表及公司经营活动有关的分析报表。
5、负责工资、奖金的发放,现金支付及银行结算.6、参与公司经济合同的洽谈,负责往来款项的结算及债权债务的清理清收工作。
7、定期对公司各部门的收、支情况进行分析,及时向总经理汇报资金运转情况。
8、参与公司各部门经营管理预测和决策，参与各种生产经营会议,参与审核、审查等重要经济活动。
9、负责会计凭证、账册、报表的整理工作,负责会计档案的保管和利用工作.10、负责提供月度经营工作会议的财务资料。
11、负责财务人员队伍建设工作并提出财务派出人员的考核、交流、培训及任用建议.12、参与营销部门、片区负责人的年度考核工作,负责提供年度财务指标完成情况。
13、参与营销合同评审工作，负责向营销中心提供合同的财务收益分析。
14、完成公司领导交办的其他工作。
15、做好保密工作.财务部组织架构财务部岗位工作职责及流程一、财务总监工作职责：1、推动财务体系建设，确保公司的发展建立在完善、有效的财务体系基础上，发展和监督业务改进项目，明显提升公司的财务管理水平，以提高效率和降低成本；2、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定；3、建立和完善财务部门,建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制;制定公司资金运营计划，监督资金管理报告和预、决算；4、负责部门的日常管理与团队建设，对部门员工进行指导，与公司各部门建立积极正面和谐的关系；5、不断建设和完善财务管理体系（预算、费用管理、应收应付、内部审计、税务统筹)；6、负责公司成本管理工作，核算与控制项目成本，进行成本预测、控制、核算、分析和考核，确保公司利润指标完成;7、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益；8、参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据；9、审核财务报表,向公司决策层提供符合公司实际经营需要的各项财务报告和必要财务分析；10、完成总经理临时交办的其他任务；11、做好保密工作.二、会计主管工作职责：1。
财务管理制度手册模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体财务人员及涉及财务业务的各部门。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从：严格遵守国家法律法规和公司规章制度。
2. 诚信为本：坚持诚信原则，确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率优先：提高工作效率，确保财务工作及时、准确完成。
4. 风险控制：建立健全风险控制体系，防范财务风险。
第二章财务管理职责第四条财务部是公司财务管理的归口管理部门，负责制定、实施、监督和评价公司财务管理制度。
第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和修订公司财务管理制度，报经公司领导批准后组织实施。
2. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。
3. 负责公司资金的管理和使用，确保资金安全、合规。
4. 负责公司会计核算、报表编制和财务分析。
5. 负责公司税务筹划和申报。
6. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
7. 负责公司财务信息的保密工作。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，及时提供相关财务信息，共同维护公司财务秩序。
第三章资金管理第七条公司资金实行集中管理，任何部门和个人不得擅自设立“小金库”或截留、挪用公司资金。
第八条公司资金支出必须按照预算执行，未经批准，不得超预算、无预算支出。
第九条公司资金支付方式包括现金支付、银行转账等，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。
第十条公司资金收支必须符合国家法律法规和公司规章制度，严禁违规操作。
第四章会计核算第十一条公司会计核算应遵循以下原则：1. 实质重于形式：以经济业务的实质为依据进行会计核算。
2. 权责发生制：以经济业务的发生和完成为依据进行会计确认和计量。
3. 重要性原则：对会计信息进行合理分类和披露。
4. 一贯性原则：会计政策和会计估计保持一致。
第十二条财务部负责建立健全会计核算制度，规范会计核算流程，确保会计信息的真实、准确、完整。
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五、企业存货管理制度 ............................................... 错误!未定义书签。 六、项目融资管理制度 ............................................... 错误!未定义书签。 七、日常财务管理办法 ............................................... 错误!未定义书签。 八、会计凭证和账簿管理细则 ................................... 错误!未定义书签。
第四部分 工作表单及填报说明 .....................................错误!未定义书签。
表 XS-1:房屋销售核查表.......................................... 错误!未定义书签。 表 XS-2:房屋销控表 .................................................. 错误!未定义书签。 表 XS-3:销售统计明细表.......................................... 错误!未定义书签。 表 XS-4:销售统计汇总表.......................................... 错误!未定义书签。 表 XS-5:销售统计月报表.......................................... 错误!未定义书签。 表 XS-6:到期未签约客户统计表.............................. 错误!未定义书签。 表 XS-7:到期未付款客户统计表.............................. 错误!未定义书签。 表 XS-8:客户换房统计表.......................................... 错误!未定义书签。 表 XS-9:客户退房统计表.......................................... 错误!未定义书签。 表 CB-1:合同支付核查表 ......................................... 错误!未定义书签。 表 CB-2:成本统计明细表 ......................................... 错误!未定义书签。 表 CB-3:成本统计汇总表 ......................................... 错误!未定义书签。 表 CB-4:成本费用表 ................................................. 错误!未定义书签。 表 CB-5:资金计划表 ................................................. 错误!未定义书签。 表 CB-6:成本分类对照说明表 ................................. 错误!未定义书签。 表 CB-7:科目分类对照说明表 .....................................................47 表 CB-8:资金核算表 .....................................................................50
公司财务部管理手 册模板
1 2020 年 5 月 29 日
文档仅供参考
财务部管理手册
目录 第一部分 组织框架和职责 .............................................错误!未定义书签。
一、组织框架................................................................ 错误!未定义书签。 二、职位说明................................................................ 错误!未定义书签。 三、职位例行工作 ....................................................... 错误!未定义书签。 第二部分 财务工作流程 .................................................错误!未定义书签。 一、费用报销工作流程 ............................................... 错误!未定义书签。 二、房屋定购进款工作流程 ....................................... 错误!未定义书签。 三、房屋签约进款工作流程 ....................................... 错误!未定义书签。 四、工程合同签订工作流程 ....................................... 错误!未定义书签。 五、工程款支付工作流程 ........................................... 错误!未定义书签。 六、碎石款收取工作流程 ........................................... 错误!未定义书签。 七、资金计划管理工作流程 ....................................... 错误!未定义书签。 八、财务审计管理流程 ............................................... 错误!未定义书签。 第三部分 财务管理制度 .................................................错误!未定义书签。 一、货币资金管理办法 ............................................... 错误!未定义书签。 二、内部财务管理制度 ............................................... 错误!未定义书签。 三、企业账户管理办法 ............................................... 错误!未定义书签。 四、财务衔接管理办法 ............................................... 错误!未定义书签。