我国商业银行信用卡风险及其防范对策初探

我国商业银行信用卡风险及其防范对策初探内容摘要[摘要] 信用卡业务在发达国家存在相对成熟的经营模式，具有许多成功的经验可资借鉴。

信用卡业务进入中国金融业界十几年来，各发卡机构虽积累了一定的经营管理经验，也初步形成了以四大国有商业银行和中小股份制银行为代表的两种信卡经营模式，但是，纵观信用卡在国内的发展历程，信用卡业务发展并没有达到预期的效果。

迫切需要在总结国外信用卡经营模式的成功特质以及国内信用卡发展条件的基础上，对国内信用卡业务经营模式进行理性选择。

论文通过对国内现行经营模式的客观分析，针对提出了各种规避风险的对策。

[关键词]信用卡经营模式风险防范研究信用卡作为一种现代化、大众化的金融电子产品，越来越受到市场和客户的普遍欢迎，但受各种因素的影响，商业银行在发展信用卡业务中，面临的风险也越来越大。

信用卡具有显著的风险特征，其无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、市场主体多元化、单笔金额小等特点，决定了信用卡业务是一项风险较高的业务。

信用卡业务的主要风险来自信用风险、欺诈风险、特约商户操作风险、发卡行内部风险等。

为此，应着重从这四个方面进行预防和控制。

采取相应的防范和化解措施。

一、我国商业银行信用卡发行状况(一)信用卡概念信用卡起源于20世纪的美国商品信用领域，当时在商品流通中起到支付媒价作用的卡种通称为支付卡，随着业务发展和科技水平的提高，各类别卡种不断融合、兼备，功能重叠，但从原理和特征方面看，它们仍然是截然不同的金融产品。

2004年12月29日，第十届全国人大常委会第十三次会议通过了对信用卡的法律解释，明确规定了“信用卡”在我国刑法中的法律定义，即“信用卡”是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转帐结算、存取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡。

根据刑法对“信用卡”的定义，本文中所涉及的信用卡专指由银行预先授予持卡人一定的信用透支额度，持卡人无需事先存款就可以在信用额度内透支消费或提取现金，其中透支消费在一定期限内享受免息还款待遇，持卡人可以在规定期限内全额或部分还款，从而实现循环信用功能的一种小额授信金融工具。

在国内,对信用卡风险防范的措施主要采取的是“数据为王”,面对数百万级的客户群体只能“以数据说话”。

一些国际领先银行在信用卡风险管理上遵循着这样的原则：“数据应作为关键的信息来源；信息作为了解客户的关键内容；要达到一致地无偏见地了解客户；客观性和控制是关键；要达到有效率的，客观的，控制下的实施，自动化是关键；检测和测量是量化评估，学习和调整的关键”。

在当前国内信用卡业务的快速拓展期，“以数据说话”是当前国内商业银行通过风险管理实现利润增进的关键。

信用卡管理者要转变经营观念，扭转喜欢复杂的管理方式，注重数据分析，从事实出发，凭数据说话，及时进行市场消费趋势预测；及时跟踪信用卡项目实施，适时做政策重检；制定风险管理政策必须与市场反应息息相关。

与之相关，数据仓库和数据挖掘能力的提升是“以数据说话”必要条件[1]。

中国信用卡产业未来十年内将进入“井喷式”的爆发性增长阶段，发卡规模和信用卡业务利润将急剧增加[2]。

风险管理参与银行价值创造，文化与技术的结合将为信用卡行业创造更多新的机会。

而风险管理能否进一步贴近市场，提供以人为本的增值服务，是未来十年信用卡利润增进的关键所在。

因此，我们在对信用卡做出风险防范于控制时应采取信用卡风险管理一般具有的风险的回避、风险的预防、风险的分散转移和风险的事后补偿措施等[3]。

为了在信用卡风险发生之前，发卡机构能以较低的成本得到最佳的风险控制效果，应拓展目前国内所采用的数据为王的措施，兼顾美国的合同法模式，使得在风险发生后能保证发卡机构稳健经营，从而尽量避免或减少信用卡风险的发生，是现发卡机构经营的稳定增长。

二、我国商业银行信用卡风险情况(一)信用卡风险的定义及分类1.信用卡风险的定义指信用卡申请到使用过程中给持卡人和发卡银行带来的不确定的因素。

2.信用卡风险的分类对于银行来说，风险管理是主要职能，哈维尔·弗雷克斯和让·夏尔·罗歇指出，“商业银行、投资银行和共同基金都需要在存款、证券的信贷资产组合和表外合同的管理中对内含的风险进行控制和选择”信用卡风险是指信用卡在使用过程中所出现发卡机构、持卡人和特约单位所遭受的非正常的经济损失的可能性，它贯穿于信用卡的使用、支付的各个环节，并涉及发卡机构、持卡人和特约商户等诸多方面[4]。

信用卡风险主要包括信用风险、欺诈风险、特约商户操作风险、发卡行内部风险等。

(1)信用风险狭义上讲，信用风险是指由于借款人没有能力或是因为不愿履行事先定好的合约，到期没有偿还银行债务，给银行造成损失的风险。

但从广义上看，商业银行的信用风险除个体的违约风险外，还包括资产组合的内在风险和集中性风险[5]。

内在风险缘于风险管理战略、政策、管理架构、过程等环节上的疏漏可能造成的损失，而集中性风险则产生于资产组合过于向某个地域、行业、客户群等的集中。

就信用卡而言，信用风险是指由于持卡人违反约定，不能按时足额归还所欠银行贷款本息而给银行带来损失的可能性或不确定性。

从实际工作看，信用风险是信用卡风险中的主要组成部分[6]。

信用卡信用风险的产生，一方面是信用活动的本身规律所形成的，另一方面持卡人的信用状况和经营状况也会产生一定的影响。

其次，持卡人主观上没有偿还债务的意愿。

最后，持卡人客观上没有偿还本息的能力而形成的信用风险。

这种情况下，持卡人主观上愿意早日还清欠款，但是客观上由于种种原因而没有能力偿还。

信用风险是信用卡业务面临的最大风险。

一份统计资料显示，2003年9月末，350万韩国信用卡透支者未能按期还款，他们占韩国工作人口的1%。

另外，信用卡欠款一个月以上的约有10%。

大量的透支欠款终于导致韩国信用卡危机的爆发。

(2)欺诈风险信用卡欺诈风险是指不法分子恶意透支、骗领、冒用、使用伪造或作废的信用卡以及特约单位诈骗给银行造成经济损失的可能性。

根据《刑法》第196条规定，信用卡诈骗罪是指“以非法占有为目的，进行信用卡诈骗活动，骗取数额较大的财物的行为”，实质上是不法分子利用银行管理漏洞出自主观故意非法占有银行资金的行为。

由于欺诈风险形式多样、所占比重较大、性质恶劣，且造成的风险损失较大，是信用卡业务中最直接也是最难防范的风险。

(3)特约商户操作风险商户风险，是指某些不法商户或商户不法工作人员，违章操作非法骗取发卡行资金的风险。

例如服务人员没有按照操作规程核对止付名单，也没有预留签名，接受了己被止付的信用卡;个别特约商户经办人员上下串通或与持卡人内外勾结，通过受理黑卡或假签购单进行诈骗，套取银行资金。

(4)发卡行内部风险内部风险，是指发卡机构内部的工作人员利用工作与职务之便，钻银行管理上的漏洞作案，或勾结行外的不法分子共同作案的风险。

如擅自打制信用卡或盗窃、代领已打制好的信用卡，冒充持卡人取现或消费，伪造或修改取现单、记账凭证;内外勾结，超限额授权，帮助犯罪分子大额套取现金或消费;更改持卡人电脑资料、存款账户余额，或故意输入存款账户余额，非法提取持卡人存款;人为造成止付名单发放延误或授权信息传递不及时、不保密的风险。

(二)信用卡风险管理的意义信用卡业务风险的发生具有涉及面广、形式多样、危害性大等特征，所以加强信用卡风险管理就显得尤为重要，尤其是在维护发卡行和持卡人利益方面具有重大的现实意义。

首先，信用卡风险管理是保证发卡行工作顺利开展的前提条件。

加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现;提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力;能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行[9]。

其次，加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。

风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。

再次，加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。

风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。

最后，加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的需要。

信用卡风险发生的另一大原因是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的[7]。

三、我国商业银行信用卡风险及其对策研究(一)借鉴国际先进信用卡风险管理模式国外先进的信用卡风险管理模式代表了未来信用卡风险管理的方向，目前正被许多国家借鉴和引用。

同样，这些先进的模式也成为我国信用卡风险管理学习的楷模，为我国信用卡风险管理水平的提高指引了方向。

我国商业银行在信用卡风险管理过程中已经借鉴了国际先进的风险管理模式，实践证明这些模式的借鉴对我国信用卡的风险管理起到了举足轻重的作用。

整体风险管理模型目前在我国还没有得到运用，但在我国的经济转轨过程中，其对控制金融风险尤其具有重要的现实意义。

主要是由于随着市场经济体制的不断完善，金融市场也日益发达和复杂，各种金融风险逐渐显性化，客观上需要有完善的风险管理技术。

我国国有企业改革和金融体制改革还没有完全到位，尤其是国有银行尚未真正实现商业化改造，内部控制机制尚未健全，这就迫切需求分析这些转轨企业和银行的风险偏好，实现其在风险管理上的均衡，从而控制和化解风险，以保证金融安全。

(二)完善内部风险控制机制信用卡风险防范与控制是一项系统工程，内容广泛，主要包括:制定信用卡的各项规章制度，特别是制定与风险管理相关的规章制度，制定各个业务环节的操作程序，规范各个业务岗位的权限与职责，并建立良好的信用卡风险管理运行机制。

1.建立完善的风险管理组织体系和业务处理流程相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式具有非常强的专业特点其风险构成和管理要求也不同，比较适于采用标准化、流程化的作业方式和中心式、集约化的经营方式。

建立起一套较为科学有效的信用卡风险管理组织架构，就是将整个信用控制循环体系分为五个功能环节，自成体系又互相配合。

具体包括:(1)授信政策制定环节负责收集和分析资料，制订有效的授信政策，形成一套管理原则，并确保法律规定和内部规范的正确有效遵循。

(2)征信环节按照授信政策制订的标准，对信用卡申请户进行严格的筛选，执行数据品质的管理、合理授予信用额度、预防呆账发生，构筑好维护银行利益的第一道防线。

(3)授权环节为持卡人提供24小时的信用卡交易授权，同时通过查核在线可疑交易并采取适当的管制措施以降低风险，进而保证持卡人能够安全便利的使用信用卡。

(4)伪冒控制环节分析交易现状，设定控制参数，制定伪冒控制政策，调查确实发生的伪冒案件，杜绝伪冒案件的根源。

(5)资产管理环节负责信用卡业务的呆账核销并通过诉讼、强制执行等法律途径来有效降低不良应收账款保证银行应有债权的实现。