集团财务总部业务管理手册(WORD37页)

业务管理手册目录本手册由部分构成：

第一部分：集团财务部组织机构图

第二部分：集团财务部职能与各岗位职责

第三部分：集团财务部管理制度（规定）、程序（体系文件）清单第四部分：集团财务部业务流程图（职责中规定的各项业务）第五部分：集团财务部对外通讯录

第一部分

第二部分：

集团财务部岗位职责目录

一、集团财务部部门职能

二、集团财务部岗位职责

1、财务总监职责

2、财务经理职责

3、出纳职责

4、会计职责

集团财务部部门岗位职责

一、集团财务部部门职能

集团财务部部门职能

1. 认真贯彻执行国家有关的财务法规及制度；

2. 按照国家有关的财务法规及制度，结合集团总发展及管理要求，建立健全集团及所辖各公司财务管理

的规章制度，并对其进行指导、跟踪检查落实；

3. 结合集团总目标编制财务计划及预测，加强经营核算管理，反映、分析、控制及考核财务计划及预测的执行情

况；

4. 按集团总管理要求，对集团及所辖各公司生产的经营目标进行相关审计、监督及考核；

5、积极为生产经营管理服务，提供准确、可行的财务分析，促进公司经济效益的增长；

6. 协调处理与有关财政、税务、统计等外部部门的关系，提高公司的社会知名度；

7. 负责集团及所辖各公司资金、资产、收入、成本、费用、税收等所有财务日常业务事项；

8. 完成集团临时交办的其他工作；

二、集团财务总部各岗位职责

财务总监岗位职责

1. 负责组织集团系统内部财务工作，并监督、检查集团财务制度的执行情况。

2. 建立健全财务管理制度，利用财务会计资料进行经济活动分析和考核，对税收进行整体规划及控制；

3. 组织制订集团稽核工作制度、办法，并检查监督落实。

4. 编制执行预算、财务收支计划、拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金；

5. 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促相关部门降低消耗、节约费用；

6. 组织对集团各部门、各分支机构进行定期或不定期稽核工作，发现违章违纪问题，及时指正，处理，并按规定

对相关责任人进行处理。

7. 负责集团系统内财务人员的培训、考核工作，培养及建立高效的团队。

8. 负责集团公司之间资金收支调拨、资产购置、管理经营费用等重大事项的审批，参与公司的投资及生产经营决

策，并进行有关的风险控制。

9. 协调与集团内各部门的工作关系，不断优化流程，建立规范，不断解决遗留问题和潜在问题，提高部门工作水

平。

10. 承办总经理交办的其他工作。

财务经理岗位职责

1.按时组织财务分析报表的综合汇总工作，做到数据真实准确、内容完整、报送及时。

2. 全面组织集团会计核算，督促会计、出纳人员及时做好记账、核算、报税等日常财务工作。

3.按照公司制度，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及

时反映和提出针对性建议。

4.负责日常财务报销的审核及相关手续。

5.配合融资及评估工作，提供相关财务资料。

6.配合与协调内部相关部门的工作。

7.负责财政、税务、审计等国家行政部门的协调联络工作。

8. 完成财务总监交办的其他工作任务。

出纳岗位职责

1、认真执行现金管理制度。

2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不坐支现金，不认白条抵压现金。

3、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

4、严格支票管理制度，编制支票须经总经理签字后，方可生效。

5、积极配合银行做好对账、报账工作。

6、配合会计做好各种账务处理。

7、负责资金计划表的编制及相关控制。

8、妥善装订及保管相关资料。

9、完成交付的其他工作。

财务会计岗位职责

1、按照国家会计制度的规定记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

2、详细核对公司各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

3、按规定作好财务核算及监督工作，同时确保资料数据真实、准确、及时的反映。

4、及时复核账务，定期检查并分析，考核绩效。按时制证、记账、报账、编制会计报表，做到账款、账据、账实、

账表、内外账务相符。

5、定期提供财务分析报告，对每月末结帐遗留问题，及时反映及追查；

6、妥善装订及保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

7. 及时准确完成集团公司一切对外统计报表的填报、整理和报送工作，保证一切对外报表统计口径一致，前后期

数据一致，并建立统计报表的档案工作。

8. 完成交付的其他工作。

第三部分

公司管理文件

部门文件

第四部分

集团财务总部业务流程目录

1、银行转账(非现金)付款业务流程

2、借支及报销(现金)付款业务流程

注: 收款方为公司或单位有开户银行的除

特别情况外必须采取非现金形式；

3、收款业务流程

1)现金收款业务

2)非现金(票据)收款业务

4、财务管理及账务处理流程

5、债权债务往来对账流程

6、食堂的财务管理流程

7、年终审计流程

8、税务申报及日常业务流程

1)增值税申报流程(区国税局)

2)自营出口退税申报流程(区国税局)

3)委托出口税务申报流程

4)所得税及其他税收申报流程

5)购买收据、发票

6)税务事宜的咨询及处理

7)收据的领用、使用

8)发票的领用、使用

9、税务稽查流程

10、税务证件年检流程

11、集团公司财务管理

1)资金监控及管理流程

2)财务监控、控制、分析流程