第三节外汇账单清算

第三节外汇账单清算

一、外汇账单清算业务流程

经办柜员根据各账单类SWIFT报文在BIBS系统—“清算业务系统”—“账单处理”抓取上级行下发的相应账单，做业务核对和去向确认，再由复核柜员在“账单处理”中审核，并完成记账处理。

二、外汇账单清算业务处理

在外汇账单清算经办柜员处理账单业务前，各市分行外汇清算报文打印人员需先在BIBS系统—“清算业务系统”—“来报处理”中打印各账单类SWIFT报文（市行国际业务部只打印本部客户报文），然后将属于支行的报文转发相应支行，把属于本级的清算报文交外汇账单清算经办柜员处理。

（一）业务处理

对有SWIFT报文的账单业务，经办柜员首先在BIBS系统—“清算业务系统”—“来报处理”中打印各账单类SWIFT报文，然后在BIBS系统—“清算业务系统”—“账单打印”—“打印贷（借）记凭证”中打印贷（借）记报单，最后在BIBS系统—“清算业务系统”—“账单处理”—“输入/修改”中抓取上级行下发的相应账单，进行逐笔核对，并确认业务去向。账单清算类报文主要有MT103、MT202、MT910、MT900和涉及账单要素修改的查询查复类报文等。

对无SWIFT报文的账单业务，经办柜员在BIBS系统—“清算业务系统”—“账单打印”—“打印贷（借）记凭证”中打印贷（借）记报单，然后在BIBS系统—“清算业务系统”—“账单处理”—“输入/修改”中抓取上级行下发的账单明细，并逐笔确认业务去向。

（二）业务审核

1、审核收款信息流与资金流是否同步，确认直接汇款、间接汇款的类型；审核账户行代码、收款人信息和款项性质是否明确，选择按“普通账单”或“暂收账单”处理。“直接汇款”、“间接汇款”的审核内容：

（1）直接汇款

即收款信息流与资金流同步的汇款类型。需审核账户行SWIFTCODE、中转行名称、收款行名称、汇款人、收款人账号及户名、扣费明细等。

（2）间接汇款

即收款信息流与资金流分离的汇款类型，由汇款行直接向收款行发送MT103报文，由账户行向收款行发送MT910或MT202报文。审核直接汇款的相关要素外，还需确认账户行MT910/MT202报文的21域与汇款行的MT103报文的20域一致，MT103的54域与我行收到的MT202/MT910的发报行一致。

2、检查电文是否有“避免重复”（PLEASEAVOID DUPLICATION 或REPEAT MESSAGE）字样。若有，应查看记录，防止重复解付。

（三）交易处理

1、普通账单

即账户行代码、收款人信息、款项性质明确的账单。

（1）经办柜员输入

a、对有SWIFT报文的业务处理：经办柜员进入BIBS系统—“清算业务系统”—“账单处理”，

选择“输入/修改”交易，根据BIBS系统—“清算业务系统”—“来报处理”中打印的账单清算类SWIFT报文，核对系统中上级行所发账单明细，并根据不同的业务类型，在业务操作界面的“去向”栏中输入相应选项。

b、对无SWIFT报文的业务处理：经办柜员进入BIBS系统—“清算业务系统”—“账单处理”，选择“输入/修改”交易，检索上级行所发账单明细，根据不同的业务类型，在业务操作界面的“去向”栏中输入相应选项。

常用选项如下：

a）“5汇入汇款—对公对私”：款项转入汇兑业务系统汇入汇款处理。

b）“7票据托收（PT）”：款项转入汇兑业务系统票据处理

c）“8出口收汇（BP，OC）”：款项转入“出口业务系统”做收汇处理。

d）“2转系统内分（支）行”：居民、非居民的汇入款等业务划转下级BIBS营业机构处理。

e）“15其他收入支出”：款项转入本所损益类或其他内部账户处理。

（2）经办柜员凭证传递

经办柜员在清算账单中输入“去向”后，按F6键确认，在原SWIFT报文上签经办柜员名章，将原SWIFT报文及贷（借）记报单交复核柜员复核。

（3）复核柜员复核

复核柜员进入“清算业务系统”—“账单处理”，选择“复核/记账”交易，根据经办柜员传递的SWIFT清算报文和贷（借）记报单，检索待复核账单业务，并对照SWIFT清算报文，逐一审核账单各要素，重点确认账户行代码、收款金额、收款人账号、名称及去向等栏位是否输入正确，核对无误后，先按F3单笔复核，再按F6确认。并在原SWIFT报文上签复核柜员名章。

2、暂收账单

收款人账号、户名不符/不详、款项性质不明等的账单。

（1）对有SWIFT报文的账单业务。经办柜员收到“清算业务系统”—“来报处理”中打印的各收款类SWIFT报文后，发现需暂收处理时，进入“清算业务系统”—“账单处理”，选择“输入/修改”交易，检索相应账单，在“去向”栏选择“88：信息不全，需查询（进账）”选项，按F6键确认，并在原SWIFT报文上签章。

对于无SWIFT报文的账单业务。经办柜员进入“清算业务系统”—“账单处理”，选择“输入/修改”交易，检索相应账单，发现需暂收处理时，在“去向”栏选择“88：信息不全，需查询（进账）”选项，按F6键确认，打印贷（借）记报单，同时编制并打印向账户行查询的MT199电文，确认无误后签章并登记查询查复登记簿后，一并交复核柜员复核。

（2）复核柜员进入“清算业务系统”—“账单处理”选择“复核/记账”交易，根据人员传递的原SWIFT报文及贷（借）记报单，检索待复核的相应账单明细。复核柜员根据SWIFT报文及贷（借）记报单内容，审核账单各要素，重点确认账户行代码、收款金额、收款人账号、名称及去向等栏位是否正确。核对无误后，先按F3单笔复核，再按F6确认记账，核对无误后在SWIFT 报文上加盖复核员名章。

（四）交易结果确认

复核柜员在确认记账成功后，账单已根据选择的“去向”转入相应的业务系统。系统提示“操作成功：交易时间[XXX] 日志号[XXX] 传票号[XXX] [记账成功]！”。