中南建设2020年上半年财务风险分析详细报告

中南建设2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为4,887,328.99万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为3,616,119.77万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,058,755.62万元，2020年上半年已有长期带息负债为5,444,136.08万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为5,946,084.61万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,979,278.51万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,453,247.34万元，实际已经取得的短期带息负债为3,616,119.77万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,453,247.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,690,231.76万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,164,200.59万元，当前实际的带息负债合计为9,060,255.86万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要26.39个分析期。负债率偏高但在下降。如果盈利情况发生逆转会出现资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为11级。

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