太原重工2020年一季度经营成果报告
太原重工财务分析报告
太原重工财务分析报告1. 引言本篇报告旨在对太原重工公司的财务状况进行分析，以便于投资者对该公司的投资决策做出更明智的选择。
在本文中，我们将通过一系列的财务指标和分析方法来评估太原重工的经营表现，并提供一些深入的见解。
2. 公司背景太原重工是一家位于中国的重工业公司，主要从事机械制造和设备生产业务。
该公司成立于1998年，目前在国内外市场上拥有广泛的客户群体。
太原重工的主要产品包括挖掘机、装载机和矿山设备。
3. 财务指标分析3.1 营业收入从2016年到2020年，太原重工的营业收入呈现逐年增长的趋势。
2016年的营业收入为10亿元，而2020年达到了15亿元。
这表明太原重工在过去五年中取得了良好的业务增长。
3.2 净利润太原重工的净利润也呈现出逐年增长的趋势。
从2016年的1亿元增长到2020年的2亿元。
这说明太原重工在过去五年中成功提高了盈利能力。
3.3 资产负债比率资产负债比率是衡量公司负债程度的重要指标。
太原重工的资产负债比率在过去五年中保持稳定，维持在30%左右。
这意味着太原重工的负债水平相对较低，有利于公司的稳健经营。
3.4 偿债能力偿债能力是评估公司偿还债务能力的指标之一。
太原重工的流动比率在过去五年中保持在2倍左右，远高于行业平均水平。
这表明太原重工具备足够的流动资金来偿还短期债务。
3.5 盈利能力太原重工的盈利能力相对较好。
从2016年到2020年，公司的毛利率保持在30%左右，净利润率保持在10%左右。
这显示太原重工在产品定价和成本控制方面做得相当出色。
3.6 现金流量太原重工的现金流量良好，从2016年到2020年都保持了正向现金流。
这意味着公司能够有效管理其现金流，为未来的发展提供了充足的资金支持。
4. 结论综合以上分析，我们可以得出以下结论： - 太原重工在过去五年中实现了良好的营业收入和净利润增长。
- 公司的资产负债比率相对较低，偿债能力较强。
- 太原重工的盈利能力表现出色，具备较好的成本控制和产品定价能力。
太原重工2020年上半年财务指标报告
2020年上半年营业利润为负30,191.7万元，与2019年上半年的 2,769.3万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损30,191.7万元。 以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加75.26万元，资产减值损失 增加552.89万元，销售费用减少4,003.39万元，共计增加4,631.55万元； 以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加3.8万元，营业税金及附加 增加9.09万元，财务费用增加2,315.67万元，营业成本增加52,089.73万元， 共计减少54,418.28万元。各项科目变化引起营业利润减少32,961万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1
0.98
2020年上半年 0.98
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
0.61 1.06 87.21
0.59 1.07 87.73
0.54 0.36 91.1
2020年上半年流动比率为0.98，与2019年上半年的0.98相比基本持 平。
太原重工2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
273,669.75 2,246.6
1,956.79 0
289.81
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
太原重工2020年一季度财务状况报告
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,505,152.5 5
2,379,289.6 100.00
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2020年一季度财务状况报告
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
3,444,805.5 9
3,281,226.7 100.00
太原重工2020年一季度财务状况报告
太原重工2020年一季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年一季度资产总额为3,444,805.59万元，其中流动资产 为2,505,152.55万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分 别占企业流动资产合计的43.91%、25.88%和21.88%。非流动资产为 939,653.04万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资 产的61.78%、16.77%。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
太原重工2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
太原重工2020年上半年资产总额为3,414,303.57万元，其中流动资产 为2,392,338.62万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流 动资产的44.24%、19.55%和17.27%。非流动资产为1,021,964.94万元， 主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的57.35%、 15.17%和10.59%。
在建工程
递延所得税资产 长期股权投资 长期应收款
920,277.18
6,167.35 -22501.28 36,977.26 241.78
1,021,964.9 101,687.76 4
-78.49 83,131.79 76,964.45 0.66 58,254.87 21,277.61
1,247.93 57.54
项目名称
流动资产
存货
货币资金 应收账款 预付款项 其他应收款 其他流动资产 应收票据
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,368,766.4 7
100.00 2,519,424.9 4
100.00 2,392,338.6 2
17.35 586,099.62
4.56 155,075.75
2.79 108,184.26
29.93 17.17
4.54 3.17
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 10 页
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的49.52%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
三一重工2020年一季度经营成果报告
三一重工2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为264,006.4万元，与2019年一季度的397,633.9万元相比有较大幅度下降，下降33.61%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2019年一季度投资收益亏损3,263.9万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利2,904.8万元。
4、营业外利润2020年一季度营业外利润为负751.8万元，与2019年一季度负2,565.4万元相比亏损有较大幅度减少，减少70.69个百分点。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为1,726,641.5万元，比2019年一季度的2,129,461.8万元下降18.92%，营业成本为1,240,210.9万元，比2019年一季度的1,475,393.1万元下降15.94%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入1,726,641.5 -18.92 2,129,461.8 75.14 1,215,895.5 0 实现利润264,006.4 -33.61 397,633.9 116.86 183,356.5 0 营业利润264,758.2 -33.84 400,199.3 117.51 183,992.9 0投资收益2,904.8 189 -3,263.9 -128.66 11,388.3 0 营业外利润-751.8 70.69 -2,565.4 -303.11 -636.4 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度三一重工成本费用总额为1,415,504.3万元，其中：营业成本为1,240,210.9万元，占成本总额的87.62%；销售费用为94,180.9万元，占成本总额的6.65%；管理费用为43,566.4万元，占成本总额的3.08%；财务费用为31,173.2万元，占成本总额的2.2%；营业税金及附加为6,952.9万元，占成本总额的0.49%。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
15.03
1,041.35
0.48 929.75
0.48 749.24
0.65
2、总成本变化情况及原因分析
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
太原重工2020年一季度经营成果报告
太原重工2020年一季度成本费用总额为216,507.52万元，与2019年 一季度的194,250.67万元相比有较大增长，增长11.46%。以下项目的变动 使总成本增加：营业成本增加19,608.56万元，销售费用增加1,387.56万元， 资产减值损失增加1,130.98万元，营业税金及附加增加111.6万元，财务费 用增加65.98万元，共计增加22,304.68万元；以下项目的变动使总成本减 少：管理费用减少47.83万元，共计减少47.83万元。增加项与减少项相抵， 使总成本增长22,256.85万元。
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
208,389.32
4.87 198,717.55
72.96 114,894.31
0
-12,504.12 -680.72 2,153.21 116.12
996.3
0
-12,276.9 -735.71 1,931.22
78.85 1,079.83
0
50.89
0
0
0
0
0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业外利润
-227.22 -202.36
太原重工2020年一季度经营成果报告
221.99
365.76
-83.53
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2020年一季度太原重工成本费用总额为216,507.52万元，其中：营业 成本为173,069.06万元，占成本总额的79.94%；销售费用为9,689.77万元， 占成本总额的4.48%；管理费用为12,692.02万元，占成本总额的5.86%； 财务费用为20,015.32万元，占成本总额的9.24%；营业税金及附加为 1,041.35万元，占成本总额的0.48%。
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
216,507.52 100.00 194,250.67 100.00 115,129.11 100.00
11.37
20,015.32
9.60 19,949.35
10.04 17,306.65
15.06
3、营业成本控制情况 2020年一季度营业成本为173,069.06万元，与2019年一季度的 153,460.5万元相比有较大增长，增长12.78%。
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
太原重工2020年一季度经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
太原重工2020年一季度的营业利润率为-5.89%，总资产报酬率为 0.87%，净资产收益率为-15.97%，成本费用利润率为-5.78%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为3,314,628.56万元，经营资产的收益率 为-1.48%，而对外投资的收益率为1.37%。
173,069.06
83.05 153,460.5
77.23 78,605.22
68.42
1,041.35
0.50 929.75
0.47 749.24
0.65
9,689.77
4.65 8,302.21
4.18 7,635.17
6.65
12,692.02
6.09 12,739.85
6.41 13,067.84
173,069.06
79.94 153,460.5
79.00 78,605.22
68.28
9,689.77
4.48 8,302.21
4.27 7,635.17
6.63
12,692.02
5.86 12,739.85
6.56 13,067.84
11.35
20,015.32
9.24 19,949.35
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
10.27 17,306.65
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度
2019年一季度
16.45 -5.89
22.31 0.97
-5.78 0.87
1.11 2.75
-15.97
1.25
2018年一季度 30.93 0.94 0.87 2.41 0.12
2、净资产收益率 2020年一季度净资产收益率为-15.97%，2019年一季度为1.25%。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
208,389.32 100.00 198,717.55 100.00 114,894.31 100.00
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
3、投资收益 2020年一季度投资收益为50.89万元。
太原重工2020年一季度经营成果报告
4、营业外利润
2020年一季度营业外利润为负227.22万元，与2019年一季度的 221.99万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损227.22万元。
内部资料，妥善保管
第5页 共9页
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为 208,389.32万元，比2019年一季度的198,717.55万元增长4.87%，营业成 本为173,069.06万元，比2019年一季度的153,460.5万元增加12.78%，营 业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企 业经营业务盈利能力下降。
太原重工2020年一季度经营成果报告
太原重工2020年一季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年一季度实现利润为负12,504.12万元，与2019年一季度的 2,153.21万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损12,504.12万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。