财务报销及借款制度

合富辉煌房地产（安徽）公司

财务报销及借款制度

一、报销及借款流程规定

二、对原始单据的一般要求

1.发票必须是发票联和报销联，用复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货

联、记账联不能作报销单据。

2.内容要齐全，台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要

准确，大、小写一致，涂改无效。

3.印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要

有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。

4.自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。

5.单据应分类粘贴、报销，报销时应尽量出示费用清单。

6.如特殊情况无正规发票情况下，可用其它发票替代，但须列明具体费用清单。

三、各项费用报销具体规定

根据公司业务范围的拓展扩大，在合理安排出差员工工作和生活必需的前提下，业务费用的支出应本着“开源节流、降低成本、提高效益”的原则，为杜绝不合理的开支及铺张浪费的行为，特制定以下各项制度：

（一）、差旅费

1.各部门员工出差之前，必须到行政部填写出差申请单（见附件）申报出差登记，由其所在部门

的负责人签字确认，报行政部备案。员工结束出差返回公司，应先到行政部报到并登记返回日期。报销费用时需出示出差申请单，并填具公司规定的差旅费申报单并附上单据。

2.出差员工的差旅报销及补贴费用标准见附件。

3.员工异地来回交通工具报销标准见附件。

4.费用报销范围：

1）住宿费（超出标准以外部分自理）；

2）公关费（指礼品费、餐娱费，报销凭证必须注明时间、事由及礼品名称）；

3）出差地往返交通费（超出标准以外部分自理）；

5.长期驻外地工作人员，在首次进驻工作地时，需购置的必备生活用品应提前书面申请，详列明

细及费用预算（包括房租），报行政部负责人审核后报总经理签批。进驻外地工作期间，再发生的日常生活日用品购置，费用自理。

6.出差费用必须在返回后三日内报销，报销时必须将出差书面申请作附件附在报销单上，否则财

务不予办理。

（二）业务招待费

1.实行先申请，后批准的原则。

1）工作需要可预计发生的招待费用，须由部门负责人或以上级别人员每月提交预算计划，报总经理审批并转行政部登记备案，所发生费用按规定予以报销。

2）各部门人员因工作需要以公司名义接待有关单位，并须公司领导参加宴会的，应提前填写书面申请，经行政部负责人审核报总经理批准，接待标准由总经理核定。

2.如实际需要费用将超出计划预算，须补报费用计划经总经理审批并转行政部备案。

3.所有招待费必须凭实际发票产生三天内（外埠招待费从回司后三天内）办理报销，须在发票背

面详细注明招待事由、时间、地点、参加人员和相关人员签字证明。

（三）交通费、电话费

1.员工因工作需要办理公司事务时乘坐交通工具，因交通费用已在工资津贴中体现，故不再给于

报销。

2.管理人员因工作需要接待客人和有关领导、市场销售人员因接待客户、财务以及其他部门因特

殊需要如取款等需要乘坐出租车，经部门领导同意可乘坐出租车，次日即按报销程序报销，并注明乘车日期、起始地点、原因，否则费用自理。

3.通讯费报销

员工通讯津贴在工资里发放，不再重复计发。特殊情形由总经理批示另行执行。

四、报销期限规定

1.员工因公需要可以办理借款，借款需注明用途，属于专项性质的借款（除出差借款），借款人

须在一周内持借款单第三联办理报销或退回手续，逾期财务有权从其工资中扣除；属于周转金性质的借款，须在每年年底到财务办理销帐手续；特殊情况超时归还需办理书面申请。

2.每周五为会计报销日，如占用资金超过500元以上者，可在周二报销一次。

五、本规定自二00五年九月一日起生效。

安徽合富辉煌房地产顾问有限公司 2005年8月

填写此联请交于行政部门，待返回时作附件附在报销单上

出差人

姓名职位

部门职位等级□总经理级□总监级□经理级□员工级

出差地点出差时间

项目名称出差性质□短期差旅□长期外派差旅随行人员返回时间

暂支旅费大写金额: 小写金额: ￥

出差事由

申请日期: 申请人:

行政安排结果: 业务总监:

出差人行政部前台文员财务部出纳

合富辉煌（安徽）出差申请单

填写此联请交于行政部门，待返回时作附件附在报销单上

出差人

姓名职位

部门职位等级□总经理级□总监级□经理级□员工级

出差地点出差时间

项目名称出差性质□短期差旅□长期外派差旅随行人员返回时间

暂支旅费大写金额: 小写金额: ￥

出差事由

申请日期: 申请人:

行政安排结果: 业务总监:

出差人行政部前台文员财务部出纳

附件：

非业务部门员工短期差旅报销及补助费用标准

●短期出差是指连续出差在5天以内的或月累计出差在20天以内的出差。

●特殊地区是指北京市、海南省及深圳、广州、珠海、厦门、汕头市。

●由行政部门统一订房。

●请客户吃饭或集体安排就餐的，不享受该天综合补贴。

●本补助标准适合非业务部门，指除策划、销售、拓展、建研、市场等部门以外的行政、财务等部门。

员工异地来回交通工具报销标准

●由行政部门统一安排订票。

●如遇客观特殊情况，可适当调节交通工具。