财务报销及借款制度

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员工借款与财务报销制度

员工借款与财务报销制度一、背景和目的为了规范企业内部员工借款和财务报销流程，保障企业财务的安全性和合规性，加强企业内部管理，提高工作效率，订立本制度。

二、适用范围本制度适用于全部公司员工，包含全职员工、兼职员工、实习生等。

三、员工借款程序1.员工在需要借款时，应提前向所属部门经理书面申请，明确借款金额、借款事由、借款期限等相关信息。

2.部门经理对员工的借款申请进行审核，包含核实借款事由的真实性和合理性，并评估员工的归还本领。

3.部门经理在审核通过后，将借款申请交至财务部门进行审批。

4.财务部门对借款申请进行审批，并核实员工的借款额度、借款历史记录等信息。

5.财务部门将审批通过的借款申请反馈给部门经理，由部门经理通知员工借款的审批结果。

6.借款额度小于等于员工月工资的50%时，可通过现金或公司银行卡形式发放借款；借款额度大于员工月工资的50%时，应通过公司银行卡形式发放借款。

四、员工借款归还1.员工应依照商定的借款期限归还借款，逾期未归还的，应自动供应书面解释并向财务部门申请延期归还。

2.延期归还应经财务部门批准，并签订相应的延期归还合同。

3.员工可以一次性还清借款，也可以依照商定的分期归还方式进行还款。

4.员工可以通过工资、奖金或其他合法收入来源进行还款。

五、财务报销程序1.员工在发生符合公司规定的报销费用后，应在报销要求发生后五个工作日内，提交报销申请。

2.报销申请应包含报销申请表、原始凭证、费用说明及相关文件等。

5.1 部门经理审核与审批1.部门经理应对报销申请进行审核，核实原始凭证的真实性、合规性，以及费用的必需性、合理性。

2.部门经理审核通过后，将报销申请及相关附件提交给财务部门进行审批。

3.假如报销金额超出部门经理审批权限，需要经过相应的上级主管审核和批准。

5.2 财务部门审批与报销1.财务部门对报销申请进行审批，并核实报销申请的合规性、准确性和合理性。

2.财务部门审核通过的报销申请，将在五个工作日内进行报销。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。

三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。

2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。

公司借款及费用报销管理制度

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司财务借款及报销制度

公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。

-借款人没有其他未偿还的借款。

-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。

2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。

-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。

-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。

3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。

-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。

4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。

-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。

5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。

二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。

-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。

2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。

-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。

-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。

3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。

4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。

-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。

5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。

总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。

借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。

报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。

通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。

借款和费用报销及审批程序制度

借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。

第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。

第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。

2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。

3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。

4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。

5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。

第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。

2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。

3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。

4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。

第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。

2.部门经理按照权限审批费用报销申请。

3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。

4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。

第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。

2.相关费用发票、收据或其他证明文件。

3.费用报销申请的原始支出明细。

第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。

2.财务部门审核。

3.公司总经理审批。

第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。

2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。

第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。

2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。

3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。

第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。

公司员工借款与报销制度

公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。

2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。

员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。

人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。

3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。

员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。

申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。

4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。

员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。

申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。

二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。

员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。

2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。

员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。

审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。

3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。

员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。

4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。

财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。

三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。

还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。

财务借款及报销制度

财务借款及报销制度
一、借款定义
借款，指企业员工或部门以企业为借款人，出具借条形式，且经企业同意，由企业以其可提供的现金或与其他形式的债务标的物支付而获得的借款。

二、借款用途
（1）购买企业日常资产或支付相关投资费用；
（2）购买企业所需物资，支付公共项目的工程款；
（3）支付工资、奖金、福利费用及其他费用；
（4）支付企业债务；
（5）进行经营性资金融入。

三、借款流程
（1）借款申请
申请借款的企业部门经理或员工应提交申请书，申请书应真实记载所借用款项的用途及借款期限，同时附上支付企业借款金额的企业票据，凭证及其它证明材料。

（2）审核批准
企业授权经办人审阅申请书及附件，审核符合企业借款标准后，可以批准借款申请。

（3）签订借款合同
企业授权经办人应和申请借款的部门经理或员工签订借款合同，借款
合同内应包括借款金额、支付日期、还款期限及还款方式等条款，以及企
业的违约条款及其他相关条款。

（4）支付借款
企业授权经办人凭正式借款合同及企业票据，安排支付前述借款金额。

（5）还款。

公司借支与报销管理制度

公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。

借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。

我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。

三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。

2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。

3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。

4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。

四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。

2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。

3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。

4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。

五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。

2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。

借款报销管理财务制度

借款报销管理财务制度一、制度目的为了规范公司借款报销管理，严格控制公司资金流转，减少公司风险，保障公司财务安全和资金利用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在公司内部借款、报销及其他财务活动过程中必须遵守本制度。

三、借款管理1. 员工可以向公司申请借款，但需填写《借款申请表》，明确借款金额、用途和还款时间。

2. 所有借款需经公司主管部门审批后，方可发放。

3. 借款金额以个人实际需要为准，不得出现用民借款、盘活公款等违规行为。

4. 借款期限一般不得超过三个月，特殊情况需经公司财务部门审批。

5. 借款利息按公司规定执行，逾期还款者将按照公司相关规定处罚。

6. 借款时需要提供有效的证据支持，如出差报销、餐费支出等。

四、报销管理1. 员工在公司出差、办公等需要费用支出时，可以向公司申请报销，但需填写《费用报销申请表》，明确报销金额、事由和附件证明材料。

2. 报销金额以公司实际支出为准，不得虚报冒领。

3. 报销单据需按照公司规定的要求进行归档保存，以备日后查验。

4. 报销审批流程一般为员工-主管-财务，严格按照流程执行，确保报销凭证真实有效。

5. 报销审批通过后，财务部门将按照相关规定及时付款，不得拖延。

6. 报销时需提供有效的票据、发票等证明材料，如有虚假报销行为将受到相应处罚。

五、管理制度1. 公司财务部门负责统一管理公司的借款和报销事宜，制定相关管理规定，并负责监督执行。

2. 公司领导应加强对财务管理工作的重视，定期检查公司财务管理情况，及时发现问题并及时整改。

3. 公司内部设立审计部门，对公司财务管理工作进行定期审计，确保公司资金使用合理有效。

4. 公司要建立健全公司财务信息系统，实现财务管理的规范化、信息化，提高工作效率和质量。

5. 对于违反公司财务管理制度的行为，公司将按照公司规定进行处理，严肃查处。

六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和规定。

2. 本制度自颁布之日起施行，并不时修订完善。

公司借款和报销管理制度

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

财务借支与报销制度

财务借支与报销制度1. 财务借支制度1.1 借支申请流程1.借款人填写借支申请表，注明借款原因、用途、金额等信息；2.借款人提交借支申请表至所在部门主管审批；3.所在部门主管审批后，提交至财务部门；4.财务部门审核借支事由、金额、借款人状态等信息，如果符合规定，则通过银行转账等方式将款项划转至借款人账户；5.借款人收到借支款项后，应即时填写相关单据及报销手续，缴纳相关税费。

1.2 借支金额标准借支金额分为日常办公支出、应急专项支出、项目支出等多种类型，具体标准如下：借支类型最高额度日常办公支出1000元/次应急专项支出5000元/次项目支出视项目需要酌情确定2. 报销制度2.1 报销标准1.差旅费：按照国家和企业相关标准进行报销；2.业务招待费：根据实际情况酌情报销；3.劳务费：按照相应岗位劳务费标准进行报销。

2.2 报销流程1.报销人填写《报销申请表》；2.所在部门主管审核后提交至财务部门进行审核；3.财务部门审核项目、费用等信息，确认无误后通过银行转账等方式将报销金额划转至报销人账户。

2.3 报销时间要求1.周期：每月月底前组织财务审批，划转款项；2.时间：发生费用当月及上月均可报销，超过一个月则需要额外说明。

3. 借支及报销注意事项1.清楚填写相关信息：借支及报销单据上的金额、支出事由、报销人及审批人等信息要求清晰、明确；2.标准操作：在借支及报销过程中，必须严格按照规定操作，必要时接受审计；3.责任分工：借支及报销各环节需明确责任分工，各部门需配合完成相关流程，确保财务交易的合规、规范、透明。

以上是本公司的财务借支与报销制度，严格遵循公司规定，在进行财务交易时，注意事项需随时遵守，确保公司及员工自身的权益。

2024年公司财务报销制度及报销流程(三篇)

2024年公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。

2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。

3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

借款报销管理制度

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

财务借款及报销制度

财务借款及报销制度一、目的加强公司财务管理，清晰员工费用报销手续。

二、范围合用于公司各部门人员借款及报销。

三、文件执行者1、行政管理部:负责制定与修正本制度及费用报销审核部门。

2、财务部:为费用报销的监控部门。

四、正文(一)借款1、借款是因业务需要的暂时借款，包括出差备用、日常采购、固定资产采购及各种暂时性借款；2、借款原则：当月借款当月报销，前一次借款在约定还款日期未冲账或者还款的，不得另行借款;3、借款人规定:(1)职能部门人员需对外支付非商品采购款项时，未取得原始发票而要先付款时，可由业务人员先到财务部办理借款,但试用期员工不得借款。

(2)其他部门的暂时借款只允许部门负责人产生，部门其他人员均不得借款。

5、还款期限规定：借款期不得长于 15 日，原则上不得跨月，跨月借款的，必须于次月 2 日前至财务部冲账，冲账日期以交单至财务部日期为准。

6、任何人不得私借私用公款，公司不办理任何性质的私人借款，特殊情况需借款的,需要总经理审批允许或者授权审批允许。

7、借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，出差备用、交际应酬、日常采购、其他等，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。

8、出差借款，需注明出差目的地及出差期间;按出差申请单审批金额申请借款。

9、借款额度超过 2000 元以上，须提前 1 天申请.10、借款签批流程:见《借款及报销流程》。

(二)报销1、报销时限：所有报销应于业务员到公司后三天内提交。

超过报销期限按约束办法中的规定赋予相应处罚，节假日顺延。

2、报销单签批原则:任何人不得自审、自批自己的开支费用，严格按照审批流程执行。

3、报销票证要求：(1)所有费用单据原则上是税务局统一负责印制的正式发票且须加盖开出单位的“发票专用章”方为有效；(2)发票必须是发票报销联,用复写或者计算机打印，不得用圆珠笔或者铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据 ;(3)凡是购买物资或者物品的发票或者清单上要有明确的数量、单位，否则不予以报销；(4)内容要齐全抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清晰，金额要准确，大、小写一致，涂改无效 ;(5)发票须写公司名称,机打发票一律不许手写。

借款财务报销制度和报销流程

借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。

2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。

审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。

3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。

4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。

借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。

5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。

6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。

7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。

8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。

二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。

3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。

4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。

5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。

6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。

7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。

8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。

9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。

公司报销借款管理制度

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

公司借款报销管理工作制度

公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。

为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。

针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。

2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。

3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。

借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。

4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。

借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。

5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。

公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。

二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。

为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。

不在报销范围内的费用将不予退还。

2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。

报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。

3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。

借款和报销管理制度

借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。

2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。

3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。

4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。

5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。

6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。

三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。

2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。

3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。

4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。

5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。

6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。

四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。

2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。

3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。

以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。

财务制度规定借款报销时限

财务制度规定借款报销时限一、背景介绍在企业经营过程中，经常会出现因为公司资金周转不灵或者需要紧急采购等原因需要借款的情况。

为了确保公司的资金正常运转，同时也需要规范员工的借款行为，公司需要制定财务制度来规范借款报销时限的相关事宜。

二、借款报销流程1. 借款申请：员工需要向公司提出借款申请，申请表中需注明借款金额、用途、报销日期等相关信息，并经所属部门负责人签署同意后方可进行借款操作。

2. 借款发放：公司财务部门在收到借款申请后，经过审核确认无误后，会将借款金额发放给员工，并填写相关借款凭证。

3. 借款使用：员工在使用借款资金时，需要严格按照借款用途进行支出，并保留好相关票据、发票等证明材料。

4. 借款报销：员工在借款使用完毕后，需在规定时间内向公司提交借款报销申请，附上相关支出凭证，同时还需要注明借款金额、使用情况等。

5. 报销审批：公司财务部门收到报销申请后，会进行审批审核，确认无误后进行报销操作，并填写相关报销凭证。

6. 报销发放：公司财务部门在审核通过后，会将报销金额返还给员工，并在财务系统中记录相关流水账。

三、借款报销时限规定在制定财务制度时，借款报销时限是一个比较重要的规定，它可以有效防止员工滞留资金，推迟报销等情况的发生，同时也可以使公司及时掌握资金使用情况，保障财务的稳定和安全。

1. 借款使用期限：公司在发放借款资金后，员工需在规定的时间内使用完毕，如有特殊情况需要延期使用的，需提出书面申请，经公司批准后方可延期使用。

2. 借款报销时限：员工在使用完借款资金后，需在规定的时间内提交借款报销申请，通常报销时限不得超过借款使用期限的30天。

3. 借款报销审批时限：公司财务部门在接收员工的报销申请后，需在规定的时间内进行审批审核，一般不得超过7个工作日。

4. 报销发放时限：在报销审批通过后，公司财务部门需在规定时间内将报销金额返还给员工，一般不得超过3个工作日。

四、借款报销时限管理为了确保借款报销时限的规范执行，公司财务部门需要建立健全的监督管理机制，包括以下几个方面：1. 提醒告知：公司需要定期向员工发送借款报销时限的相关通知，提醒员工遵守规定提交报销申请。