会计电算化-实训资料

实验一系统管理及总账的初始设置

一、系统管理

（一）账套资料

1. 账套信息

账套号：学号的最后3位；账套名称：北京用友科技有限公司（姓名）；采用默认账套路径；启用会计期：本学期的期初；

2.单位信息

单位名称：北京用友科技有限公司；单位简称：用友科技。

3.核算类型

该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。

4. 基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

5.分类编码方案

科目编码级次：4222

部门编码级次：12

存货分类编码：22

客户分类编码：21

供应商分类编码：21

其他：默认

6. 数据精度

默认

7.系统启用

启用日期为本学期的期初，启用模块：固定资产、总账、核算、工资、购销存

（二）操作员资料

二、初始设置

（三）客户、供应商分类

（四）客户档案

（五）供应商档案

（六）外币及汇率

币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.3 （七）结算方式

（八）开户银行

编码：01；银行名称：建设银行天安门支行：账号68800500 （九）会计科目及余额表

计科目及有期初余额的科目。

（十）凭证类别

（十一）辅助账期初余额表

会计科目：1221 其他应收款余额：借6000元

会计科目： 1122 应收账款余额：借 48000元

会计科目： 2202 应付账款余额：贷 168000 元

（十二）选项设置

在总账的选项设置中参照下图，完成设置：

二、日常业务处理（本学期期初月份）

（一）使用支票登记簿

在录入凭证之前，请具有出纳权限的操作员，在支票登记簿中完成支票登记。支票登记簿数据如下：

领用日期领用部门领用

人支票号预计金额用途

报销日

期

本月1日财务部王晶35001 ￥8,000.00 发工资本月14日总经理办公室肖剑25003 ￥3,000.00 出差

本月26日采购部白雪25001 ￥2,000.00 采购材料

（二）经济业务处理

1. 1日，销售部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)

(付款凭证) 摘要：购办公用品

借：销售费用 500

贷：库存现金 500

2. 2日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号35001）

(付款凭证) 摘要：提现

借：库存现金 8000

贷：银行存款/工行存款 8000

3. 5日，收到华润投资管理集团投资资金20000美元，汇率1:6.3。（转账支票号ZPW001）

(收款凭证) 摘要：收到投资

借：银行存款/中行存款 126000

贷：实收资本 126000

4. 6日，采购部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款

支付。（转账支票号25001）

(付款凭证) 摘要：购空白光盘

借：原材料/光盘 2000

贷：银行存款/工行存款 2000

5. 8日，销售部赵斌收到北京四中转来一张转账支票，金额24000元，用以偿还前欠货

款。（转账支票号ZPR002）

(收款凭证) 摘要：收到货款

借：银行存款/工行存款 24000

贷：应收账款 24000

6. 12日，采购部白雪从南京金陵科研所购入ABC软件10张，单价600元，货税款暂欠，

商品已验收入库。（适用税率17%）

(转账凭证) 摘要：购培训用光盘

借：库存商品-ABC软件 6000

应交税金/应交增值税/进项税额 1020

贷：应付账款 7020

7. 14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号25003）

(付款凭证 )摘要：支付招待费

借：管理费用/招待费 3000

贷：银行存款/工行存款 3000

8. 16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。

(转账凭证) 摘要：报销差旅费

借：管理费用/差旅费 4000

贷：其他应收款 4000

9. 18日，制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作用友软件。

(转账凭证) 摘要：领用空白光盘

借：生产成本/直接材料 1000

贷：原材料/生产用原材料 1000

10. 28日，销售部赵斌售给大连万达公司用友软件10套，每套2000元，货款未收。（适

用税率：17%）

(转账凭证) 摘要：售用友软件，款未收

借：应收账款 23400

贷：主营业务收入-用友软件 20000

应交税金/应交增值税/销项税额 3400

（三）查询账簿信息

1.查询基本会计核算账簿

2.查询部门总账

3.部门明细账

4.部门收支分析

（四）完成银行对账的处理

工商银行对账单如下：

日期结算方式票号借方金额贷方金额余额

本月2日 1 35001 ￥0.00 ￥8,000.00 ￥192,000.00

本月6日 2 25001 ￥0.00 ￥2,000.00 ￥190,000.00

本月14日 2 25004 ￥24,000.00 ￥0.00 ￥214,000.00

（五）完成往来对账处理（个人往来）

三、期末业务处理

1. 31日，结转用友软件产品销售成本(用自定义结转)。

借：主营业务成本-用友软件金额公式：QM(140501,月)/SQM(140501,月)*SQM(600101,月) 贷：库存商品 JG()

注：也可用销售成本结转（注意输入对应科目）

2.31日，月末结转短期借款利息（短期借款年利率为6%）

借：财务费用金额公式：QC(2001,月)*0.06/12

贷：应付利息 JG()

3. 31日，结转期间损益

实验二会计报表子系统业务实训

实验资料

一、利用报表模板生成本月资产负债表和利润表

二、完成以下自定义报表设计

货币资金表