费用报销管理办法13621
费用报销管理办法（全文5篇）
费用报销管理办法（全文5篇）第一篇：费用报销管理办法费用报销管理办法1．0 目的为明确公司运营费用的申请、批准、审核、报销职责，规范报销流程，特制定本办法。
2．0 适用范围本办法适用于公司本部和工厂运营费用的报销，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费、中介费、广告费及其他专项费用等；物料采购/固定资产购置/在建工程/工程装修不在本办法规范。
3．03．1 部门职责财务部：负责制定费用报销流程及制度，并根据留存的各部门费用开支的范围、额度，对费用申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销或付款；3．2 业务部门：包括各职能部门，应对本部门日常运营费用的申请及报销进行初审，其中涉及办公费用、员工费用、车辆费用等行政人事部门归口管理事项的，由行政人事部门备案和复审，其余直接由财务部审核报销；3．3 行政人事部门：负责办公费用、员工费用及车辆等费用的申请备案和报销复审，以及制定相关管理办法。
办公费用包括通讯费、办公用品、房屋租金、水电杂费、财产保险费等；员工费用包括培训费、工薪福利费、工作餐费、加班补贴、异地工作补贴等；车辆费用包括车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费等。
4．04．1 费用报销审批权限4.1.1报批原则：先下级，后上级；先定性审批，后集中按标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线。
若遇有关审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
4.1.2费用审批分为申请审批和报销审批，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行行政业务申请审批，再进行费用借款和报销结款审批。
4.1.3费用的最终审批人为总经理或董事长。
4．24．2．1 费用申请费用发生均应事先申请，按各类费用具体管理办法的要求填写《费用申请单》，预估单价和金额，由费用发生部门和分管领导对所辖范围先进行申请审批，总经理或董事长最终审批后分发财务部。
其中办公费用、员工费用、车辆费用等事项具体项目还需归口行政人事部门备案，未事先申请费用不予以报销；4．2．2 费用申请需办理现金预借的，填写《借款单》，备注经批准的《费用申请单》OA流水号,由财务部审核，按上述4.1审批后办理借款，借款原则：当月借款，当月清；前款未清，后款不借。
公司费用报销管理办法
公司费用报销办法公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。
一、费用报销原则1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。
3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。
二、借款、差旅费报销的审批程序1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。
会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。
2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。
报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。
三、员工差旅费报销标准。
1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2、出差地点区分为一类区，二类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
3、出差住宿费报销标准：（元/天）4、伙食补助标准（1）建井住地生活补贴公司住地人员，因建井期间流动搬迁性强，生活不稳定，特给予建井住地人员10元/天生活补贴。
如星期六、日因工作不能回家的给予建井住地人员20元/天生活补贴。
（2）现场补贴公司现场人员在建矿期间，经常往返野外现场勘察工作，了解实际情况，特对进驻现场管理人员给予补贴，其中：当天返往补贴30元/天（现场补贴18元/天；误餐12元/天），现场蹬点跟班补贴50元/天（现场补贴及误餐补贴各25元/天）。
费用报销管理办法及实施细则内容完整文档
费⽤报销管理办法及实施细则内容完整⽂档——费⽤报销管理办法及实施细则第⼀章总则为规范公司各种开⽀费⽤报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资⾦审批制度》和《费⽤预算制度》，特制定公司费⽤报销制度及实施细则。
第⼆章关于报销的审批流程及原则⼀、报销流程1、⼀般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费⽤）经办⼈――本部门经理（或上级主管）——财务审核――副总经理——总经理审批——出纳⽀付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费⽤）原则上预算之外或没有经审批的费⽤是不予以报销⽀付的，如确属公司正常经营和发展需要⽽发⽣的开⽀，可按以下流程报批：经办⼈填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――财务审核——副总经理审批——总经理审核——董事长审批――出纳⽀付⼆、审批原则1、费⽤报销需经办⼈的主管领导批准，不得⾃⾏批准⾃⼰的报销费⽤。
2、不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务⼈员审核直接提交公司总经理审批。
3、出纳必须凭由经总经理、财务负责⼈均签名后的报销单⽀付相关费⽤，⼀旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关⼈员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办⼈：因公办理业务时应向对⽅索取相应的原始单据，经济业务发⽣后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务⼈员提供其审核所需的相应⽂件或资料。
部门负责⼈：对本部门发⽣的经济业务进⾏确认及对经办⼈提供的原始单据进⾏审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务⼈员的审核⼯作。
财务⼈员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项⽬和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的⾏为提出相应的处理意见。
第三章报销原则1、预算内的费⽤⽅可直接报销。
费用报销管理办法
费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。
2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。
3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。
委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。
一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。
4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。
分为国内出差和海外出差。
因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。
原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。
因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。
对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。
(完整版)费用报销管理办法
（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。
（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。
（三）总经理﹑董事长﹑董事会对各类资金支付的最终审批负责。
第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1.及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。
2.配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。
3.填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。
（二）原始凭证管理及填报要求1.发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。
（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹清晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。
2.合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。
因为属于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。
付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。
（2）征地、拆迁、补偿支出合同管理。
因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。
（3）征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
（4）征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方合同（协议书），按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
公司费用报销管理办法
公司费用报销管理办法一、概述为了规范公司费用报销流程，保证公司财务管理的安全、高效和透明，特制定该管理办法。
二、适用范围该管理办法适用于公司所有员工在公司出差、采购、培训和其他相关费用支出的报销。
三、报销流程1.填写报销单：员工在完成费用支出后，在公司规定格式的报销单上填写相关信息，如费用明细、时间、金额、部门审核人等。
2.提交报销单：员工将填好的报销单提交给所在部门的财务审核人。
3.审核报销单：部门财务审核人对报销单进行审核，包括费用支出的合理性、凭证的完整性、单据的真实性等。
通过审核后签字并盖章。
4.上报财务部门：部门财务审核人将审核通过的报销单报送财务部门，由财务审核人再一次对报销单进行审核、记账、支付。
5.支付报销款：财务审核人根据报销单的审批结果，及时付款给员工。
四、报销标准公司规定的费用报销标准如下：1.出差费用：按照公司规定标准报销交通、住宿、餐费等相关费用。
2.采购费用：按照采购计划中的预算和项目需求报销相关采购费用。
3.培训费用：按照公司培训计划中的预算和员工需求报销相关培训费用。
4.其他费用：费用支出需要做到合理性、真实性、有效性，并经过相关管理人员审核同意，方可报销。
五、费用报销制度1.在报销前，员工必须先预算费用，申请相关经费。
2.公司禁止员工为了获得报销资格而篡改、伪造和夸大费用。
3.在公司报销单内，必须填写真实准确的费用信息，并附上相应的票据、凭证等。
4.辞职或离职前，员工应将已开具且还未报销的费用全部报销。
如未报销的费用未能在离职前报销，则公司将不予受理该笔费用的报销。
六、违规处理1.任何篡改、伪造和夸大费用的行为，一经发现，该人员将承担相应的责任。
2.违规报销行为涉嫌贪污、受贿等严重事件，公司将根据公司制度和国家相关法律法规持续追究相关人员的法律责任。
七、附则1.各部门应当对本办法负责具体实施，并不断完善报销流程。
2.本办法解释权归公司财务部门所有，财务部可根据需要对本办法进行修订和补充。
公司费用报销的管理办法
公司费用报销的管理办法1. 前言为保证公司财务的稳健、可控，同时方便员工进行费用报销而制定此管理办法。
本管理办法适用于公司所有员工在工作过程中的费用报销，以及公司外部人员的费用报销。
2. 报销流程公司费用报销的流程分为以下几个步骤：2.1 提交报销申请员工应当在费用发生后的5个工作日内提交报销申请，包括以下内容：•申请人姓名、部门、联系方式•报销日期、报销金额•消费明细•相关附件（如发票、收据等原始凭证）2.2 部门审批报销申请需经过本人所在部门的主管审核，主管需在3个工作日内完成审核并确认是否符合公司相关规定及管理要求。
2.3 财务审批报销申请需由公司财务部门进行审核，审批时需根据公司财务管理规定进行评估，对不符合公司相关规定及管理要求的报销内容进行驳回处理。
2.4 报销付款通过财务审批后，公司将在5个工作日内完成报销款项的支付，同时还需要签署相关的费用报销协议。
3. 报销标准公司费用报销的标准包括工作及差旅费用，具体内容如下：3.1 工作费用包含但不限于会议费用、培训费、市内交通费、办公用品采购费、物料采购费、外勤差旅费等。
3.2 差旅费用公司将按照国家法律法规及相关公司管理规定规范员工差旅报销标准，包括以下内容：•餐饮费：不超过员工每日培训费用标准的50%，不得超过人均150元；•住宿费：不超过市场平均价格，超过部分由员工自己支付；•交通费：公司将根据不同交通方式及行程情况核算差旅费报销标准。
4. 注意事项•提交报销申请时，必须填写真实、准确、完整的报销信息，并附上相关的凭证；•对于同一费用项或同一笔报销金额较大的费用报销申请，需经过多个部门审批方可通过；•公司将针对部分特殊情况的报销，进行额外的管理规定，并与员工另行协商；•对于存在问题的报销申请，公司有权拒绝批准。
5. 结语本管理办法将有效推进公司财务管理规范化、规范员工报销流程，提高公司内部管理效率，防范财务风险和管理风险。
同时还需完善管理制度、规定和流程，以保证公司高效、合规的运营。
费用报销管理办法
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司员工费用报批行为,合理控制费用支出，在公司治理层、管理层尚未配齐之前，暂定本办法。
第二条本办法适用公司各部门。
第三条本办法将公司费用分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费等。
第二章费用报批管理原则与流程第四条各部门每年年初应根据公司的预算管理要求合理编制全年各项费用预算，年度内在预算额度内列支各项支出。
财务部应根据预算金额，对报批费用进行把关并及时预警。
原则上，无预算不列支，超预算不列支。
因不可预见的原因导致预算增加的，需起草说明并请公司总经理审批签字，按签批意见执行预算内报销流程。
第五条预算内资金支出的报销流程，一般按照资金支出业务经办人员→部门负责人→公司总经理→会计→出纳的顺序，完成签字审批和费用报销程序。
第六条各部门负责人作为部门经费使用的第一责任人，必须针对本部门每笔经济业务进行审批控制，保证每笔经济业务的真实性、合法性和合理性。
第七条业务经办人对票据及填写信息的真实性负责，在业务事项完结后取得合法有效的报销单据，能开具增值税专用发票尽量开具增值税专用发票，不得虚开票据，违规报销。
第八条每项费用支出要保证合同（如有）、发票、付款信息三者一致。
第九条财务部负责所有经费的预算控制、资金管理、支出审核和会计核算。
第十条会计在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
第十一条出纳收到报销单后应再次进行复核，检查经办人、部门负责人、财务审核、集团主管领导等的签名是否齐全，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
第三章各项费用的管理办法第十二条差旅费（一）因公出差的办理程序1.差旅费由财务部负责报销。
出差的员工必须事先填写“出差审批单”（见《出差及差旅费管理制度》），注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数，经部门负责人审批签字，部门负责人出差的由公司总经理审批签字。
公司费用报销管理办法办法
公司费用报销管理办法一、背景介绍随着公司的发展，每个员工都需要出差、参加会议等等，这些都需要报销各种各样的费用，如交通费、住宿费、餐费等。
公司需要一套科学的、规范的费用报销管理办法来确保员工的合法性和公司的节约成本。
二、报销流程1.提交申请：员工要求报销某一项费用时，需要在公司内部的报销系统中提交报销申请，填写报销内容、金额等信息，上传相关证明文件，如发票、发票抬头、行程单等。
2.审批流程：报销申请提交后，需要经过部门主管及财务的审核、确认。
审核人员会核对报销单据的真实性、合法性，审批是否符合公司的相关规定。
3.报销打款：审核通过后，企业财务会通过公司系统将报销款项发放到员工指定的报销账户上。
三、费用报销的限制1.报销金额的限制：根据公司的规定和预算，每个员工报销的金额有一定限制。
2.报销时间的限制：员工报销申请需要在规定的时间内进行，逾期未报销的费用将不予报销。
3.费用稽核：公司会对员工的报销进行审计。
凡涉及到员工本人、亲属、朋友的报销，需要说明原因并得到部门主管的书面批准。
四、费用报销的注意事项1.清晰的费用报销凭证：员工在报销时必须保留所有的发票、凭证，确保费用的真实、准确、合法。
2.员工身份确认：员工要确认提供的发票凭证与自己的身份、部门和职位是否相符。
3.组织明确的记录：企业应该确保每一个报销流程都能够被准确地记录下来。
这些记录可以帮助企业管理者更好地了解企业的经费花费情况，同时，以备任何审计或复查计划的需要。
五、结论公司有效的费用报销管理是企业财务和人事的重要组成部分。
科学的、规范的费用报销管理流程能够帮助公司遵守相关的法规，保障员工的合法权益，最终实现企业运营的效率和节约成本的目标。
费用报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，提高资金使用效率，确保财务报表的真实性、完整性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员、行政人员等。
第三条费用报销管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司制度规定；（二）真实性原则：费用报销必须真实、合法，不得虚报、冒领；（三）合理性原则：费用报销应合理、节约，不得超出合理范围；（四）及时性原则：费用报销应及时办理，不得拖欠。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通信费等；（二）招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等；（三）办公费：办公用品、低值易耗品、维修费等；（四）培训费：参加公司组织或认可的培训产生的费用；（五）会议费：参加公司内部或外部会议产生的费用；（六）业务费：开展业务活动产生的费用；（七）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。
第三章费用报销标准第五条费用报销标准根据国家相关规定和公司实际情况制定，具体如下：（一）差旅费：1. 交通费：根据出差地点、交通工具、行程距离等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据出差地点、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 伙食补助费：根据出差地点、行程天数等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 市内交通费：根据出差地点、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；5. 通信费：根据出差地点、通信需求等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。
（二）招待费：1. 餐饮费：根据接待对象、接待地点等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据接待对象、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 交通费：根据接待对象、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 礼品费：根据接待对象、礼品性质等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。
报销制度管理办法
报销制度管理办法一、总则（一）为了加强公司的财务管理，规范报销行为，合理控制费用支出，保障公司的正常运营，特制定本报销制度管理办法。
（二）本办法适用于公司全体员工。
二、报销原则（一）真实性原则：报销的费用必须真实、合法，且与公司的业务活动相关。
（二）合理性原则：费用支出应符合公司的业务需求和财务预算，不得铺张浪费。
（三）及时性原则：员工应在规定的时间内完成报销申请，以便财务部门及时处理。
（四）完整性原则：报销申请应提供完整、准确的凭证和相关资料。
三、报销流程（一）费用发生后，员工应及时整理并填写报销单。
报销单应包括费用明细、金额、日期、用途等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。
（二）员工将填写完整的报销单提交给部门负责人进行审核。
部门负责人应认真审核报销事项的真实性、合理性和必要性，如无问题，在报销单上签字确认。
（三）部门负责人审核通过后，报销单提交给财务部门进行复审。
财务部门主要审核报销凭证的合法性、完整性以及费用是否符合公司的财务制度和预算安排。
如有疑问，财务部门有权要求员工提供补充说明或相关证明材料。
（四）财务部门复审通过后，报销金额在一定额度内的，由财务负责人签字批准；超过一定额度的，需报公司总经理审批。
（五）审批完成后，财务部门按照公司的财务流程安排支付报销款项。
四、报销类别及相关规定（一）差旅费1、员工因公务出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用可以报销。
2、出差前应填写出差申请单，注明出差目的、行程安排和预计费用等，经批准后方可出差。
3、交通费用应按照公司规定的标准报销，如乘坐飞机应选择经济舱，乘坐火车应选择硬座或硬卧等。
4、住宿费用应在公司规定的限额内报销，超出部分由个人承担。
5、餐饮费用按照公司规定的补贴标准执行。
（二）业务招待费1、因业务需要招待客户所产生的费用可以报销。
2、业务招待应事先填写招待申请单，注明招待对象、人数、事由和预计费用等，经批准后方可进行招待。
3、业务招待费用应严格控制在公司规定的标准内，超出部分由个人承担。
费用报销管理规定及流程
费用报销管理规定及流程一、费用报销管理规定为了规范企业的费用报销管理，提高工作效率，保障企业财务的稳定运作，制定了以下费用报销管理规定：1.费用报销范围：（1）差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与出差相关的费用；（2）办公费：包括办公用品、办公设备维修费、文件复印费等与办公工作相关的费用；（3）业务费：包括业务招待费、宣传费、市场调研费等与业务开展相关的费用；（4）人员费：包括员工福利、培训费用、社保费等与员工相关的费用；（5）其他费用：包括邮寄费、通信费、会议费等与企业日常运营相关的费用。
2.费用报销凭证：（1）差旅费：出差申请单、交通票据、住宿发票、餐费发票等；（2）办公费：办公用品购买申请单、发票、维修费用票据等；（3）业务费：招待费用申请单、宣传费用申请单、市场调研费用申请单等；（4）人员费：员工福利申请单、培训费用申请单、社保费用票据等；（5）其他费用：相关申请单、邮寄费用单据、通信费用单据、会议费用申请单等。
3.费用报销审批流程：（1）提交申请：员工需要填写相应的申请单，将相关费用报销凭证提交到费用报销管理部门；（2）审批申请：费用报销管理部门进行初步审核，确保申请单和费用凭证的完整性和准确性；（3）资金审批：财务部门根据企业的资金状况和预算情况进行审批，确定是否给予报销；（4）报销款发放：财务部门根据审批结果，将报销款项按照员工填写的银行账号或现金的形式进行发放；（5）归档存档：报销款项发放后，相关费用报销凭证归档存档，便于核算和审计。
4.费用报销管理制度：（1）费用报销必须符合相关规定，并在规定的时间内报销；（2）费用报销必须真实、准确、合理；（3）费用报销凭证必须保留完整，如遗失或损坏需补办相应凭证；（4）费用报销审核必须有相关部门和财务部门的审核，确保资金的合理使用；（5）费用报销必须遵守企业的预算和限额制度。
二、费用报销流程费用报销流程的主要步骤如下：1.填写申请单：员工需要填写相应的申请单，包括报销金额、报销事由、费用归属等信息，并附上相应的费用凭证。
费用报销管理规定(三篇)
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）公司费用报销管理规定_公司报销管理规定篇1本制度根据公司的实际情况，将报销分为办公费、招待费、交通费、通讯费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一条、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第二条、费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单第三条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
第四条：费用报销基本流程：(公司现况：经办人填写报销单-公司负责人审批-财务复核付款)第五条：办公费报销行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。
第六条：业务招待费1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。
2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。
3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。
4.其它非公招待客人一律由个人承担第七条：交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批准，可以乘坐出租车。
公司费用报销管理办法办法
公司费用报销管理办法背景随着公司规模的不断扩大和业务范围的不断扩展，公司内部的费用开支也日益繁重。
为了保证公司的正常运转，需要对公司的费用开支进行有效的管理和控制。
公司费用报销管理办法是为了规范公司内部费用报销流程、防范内部财务风险而制定的。
适用范围本办法适用于公司内部所有费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、餐费等各项费用报销。
报销流程1.提交申请：员工需在报销前先向上级领导提交费用报销申请，并在申请中注明费用的用途、金额和日期等相关信息。
2.审核批准：上级领导对申请逐一进行审核，判断申请是否合理。
审核通过后，上级领导需在报销单上签字并设定报销审批金额的上限。
3.报销提交：申请者将费用相关票据等材料整理齐备后，提交给财务部门。
财务部门对费用开支和票据进行核对并审核。
4.报销审批：财务部门对报销单进行审批，确认报销金额不超过规定的审批金额上限。
财务部门将费用核销后，将款项打入员工银行账户。
5.报销归档：费用报销完成后，申请者需将费用报销单和相关票据归档。
财务部门也需要对报销单和票据进行归类管理。
报销标准1.差旅费：差旅报销应当依据公司出差标准进行报销，包括交通费、住宿费、餐费等。
申请发生时，需提交公司出差计划和行程单，费用应按计划执行空调不开超过2小时应热情豁达为原则。
2.交通费：交通费报销适用于公共交通、出租车、汽车自驾等各种交通工具。
申请发生时，需提交交通票据和交通记录。
3.通讯费：通讯费指公司内部员工因工作需要产生的电话、短信、加油卡等费用。
通信费的报销需提交相关的账单和记录，同时需注明具体的费用性质和用途。
4.餐费：餐费报销的标准为合理、节俭。
报销时需提交餐费发票和员工聚餐等相关证明材料。
报销审批流程1.财务部门审核：财务部门审核各项费用报销申请，审核通过后，将款项打入员工银行账户。
2.部门经理审核：部门经理审核所管辖部门的员工报销单并审批，将费用报销单送到财务部门审核。
3.总经理审核：总经理审核公司的所有费用报销单并审批，将费用报销单送到财务部门审核。
公司费用报销管理办法及报销流程
公司费用报销管理办法及报销流程一、管理办法1.费用报销管理的目的2.费用报销的范围费用报销范围包括但不限于：-差旅费：包括员工出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
-会议费：包括公司组织的会议费用，如场地租赁费、餐饮费、礼品费等。
-办公费用：包括办公用品、设备维修、租赁费等。
-培训费用：包括员工参加培训的费用，如培训费、差旅费等。
-其他费用：在公司政策允许范围内的其他费用。
3.费用报销的限制在费用报销中，有一些限制需要遵守：-费用必须是与公司业务相关的合理费用，不得违反公司的内部规定和政策。
-费用必须符合当地相关法律法规的要求。
-费用必须有相关凭证支持，如发票、收据等。
4.费用报销的流程费用报销的流程主要分为以下几个步骤：-员工填写费用报销申请表，并附上相关的费用凭证。
-部门经理审批费用报销申请，确认费用符合公司规定和政策。
-财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用的合规和准确性。
-财务部门审批通过后，将费用报销款项支付给员工。
5.费用报销的审查和监督公司对费用报销进行审查和监督，是为了保证整个报销过程的透明和合规。
审查和监督的具体方式可能包括：-部门经理对员工费用报销申请的审批。
-财务部门对费用报销申请的审核和审批。
-定期的费用报销数据分析和报告。
二、报销流程1.填写费用报销申请表员工在需要报销费用时，首先需要填写费用报销申请表。
该申请表中需要包括以下信息：-报销费用的类别和金额。
-报销费用的具体事项和原因。
-相关的费用凭证，如发票、收据等。
-填写人的姓名、员工编号等身份信息。
2.部门经理审批员工填写完费用报销申请表后，需要将其提交给所在部门的经理审批。
部门经理需要核实申请表中的费用是否符合公司规定和政策，以及是否合理和必要。
审批通过后，经理签字并将申请表转交给财务部门。
3.财务部门审核和审批财务部门收到部门经理审批通过的费用报销申请表后，会对申请表中的费用进行审核和审批。
审核的内容包括费用的合规性、准确性和完整性。
公司费用报销管理办法范本-5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
费用报销管理办法
费用报销管理办法一、目的和范围本文档是为了规范费用报销管理行为而制定的办法。
适用于公司内部员工的费用报销管理，旨在提高费用报销的效率和准确性。
二、费用报销范围凡符合以下条件的费用，均可申请报销： 1. 公司业务发展所必需的费用。
2.审批过程合规且符合公司政策的费用。
3. 员工在公务出差期间发生的合理费用。
三、费用报销流程1. 费用报销申请1.员工在发生费用之后，需填写《费用报销申请表》，详细列明费用明细、金额和事由，并附上支持文件，如发票、收据等。
2.申请表需要经部门经理审批后方可提交。
2. 费用报销审批1.部门经理收到费用报销申请后，需在两个工作日内审批，过期未审批的报销申请将被视为同意。
2.部门经理需确认费用报销是否符合公司政策，如发现问题，可要求申请人进行调整。
3. 费用报销审核1.财务部门收到已审批的费用报销申请后，需在三个工作日内进行审核。
2.财务部门负责核对费用的准确性和合规性，如发现问题，需联系申请人进行调整。
4. 费用报销支付1.经过财务部门审核无误后，将通过公司的支付系统进行费用报销支付。
2.报销款项将直接支付到申请人指定的银行账户。
四、费用报销政策1. 合理性和必要性原则费用报销必须合理、必要，符合公司业务发展和员工工作需要。
2. 支持文件要求1.费用报销申请需附上支持文件，如发票、收据等。
2.所提供的支持文件必须真实、准确、合规。
3. 报销标准费用报销标准由公司内部规章制度统一制定，可根据需要进行调整。
4. 超标费用报销超标费用指超出公司规定标准的费用。
超标费用的报销需事先获得相关领导的书面同意，并经过严格的审核。
5. 报销时间要求费用报销申请需在发生费用后的十个工作日内提交。
五、其他事项1. 违规行为处理对于以虚假材料报销、违反规定申请费用报销等违规行为，将按公司规定，给予相应的纪律处分。
2. 审计检查公司将定期对费用报销情况进行审计检查，发现问题将进行问责。
3. 文档更新与修订本办法的更新与修订权归公司所有，修订后的办法将在公司内部通知后生效。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。
（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。
（三）总经理、董事长、董事会对各类资金支付的最终审批负责。
第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1. 及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。
2. 配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。
3. 填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。
（二）原始凭证管理及填报要求1. 发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。
（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹活晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。
2. 合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。
因为届于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。
付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。
(2)征地、拆迁、补偿支出合同管理。
因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。
(3) 征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书 和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据 结帐。
(4) 征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方 合同(协议书)，按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性 收费统一收据结帐。
(5) 征地、拆迁、补偿支出面对个人的，要签订本公司、对方、公证三方合同(协 议书)，凭对方身份证签字(按拇指印)支付款项。
(6) 材料采购合同。
除公开招标以外的零星小额急需材料，可以通过市场直接采购, 但是在质量和价格上要货比三家并签订供需合同。
3. 工程进度记录：月末由本公司工程技术员制表并经监理工程师签证将当月实际完成 实物工程量根据预算单位和取费标准计算出当月实际完成的工程进度，及时报送财务部 门。
第三条费用报销审批流程避 涉及购买实物要有接邛 收使用人签字，大额支出 要有证明人。
通 过（一） 二十万以下由总经理审批；（二） 二十万以上由公司领导班子研究决定，总经理签字。
第五条流程解释（一） 总经理发生一般费用的支付： 总经理T 财务部负责人T 董事长1.经办人填制费用支出单6 结算4.综合财务部经理审核H5 .总经理或董事长批准（二）副总经理发生的支付：副总经理T财务部负责人T总经理（三）部门发生的支付：部门负责人T财务部负责人T分管副总经理T总经理（四）部门员工发生的支付：经办人T部门负责人T财务部负责人T分管副总经理T总经理（五）预算外费用的报销：由董事长、董事会根据权限最终审批同意，方可支付。
（六）涉及实物的报销一定要有经手人、实物验收人签字，由实物验收人负责管理实物。
（七）涉及旅差费用及交通补贴，业务接待等具体费用的按具体管理办法执行。
（八）领导与员工共同发生的费用，应由最高级别领导负责报销，避免通过由下级人员报销费用而规避内部控制。
第二章旅差费用及交通补贴报销管理办法第一条总则（一）为强化单位内部管理，规范财务行为，根据国家有关财政法规，结合我单位管理的特点，本着“节约、合理”的原则，制定本办法。
（二）本办法适用于公司及分公司、子公司。
（三）差旅费开支范围包括城市问交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
（四）城市问交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，市内交通费在合理范围内凭据报销，伙食补助费实行定额包十。
（五）各部门要严格控制出差人数和大数，严肃财经纪律，不得随意报销差旅费，违反者将给予纪律处分。
需出差的人数和天数必须由总经理签字才能报销差旅费。
第二条城市问交通费（一）出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市问交通费。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
（二）出差人员乘坐交通工具的等级标准见附表。
（三）出差人员乘坐飞机要从严控制，原则上不允许乘坐飞机。
除非出差任务紧急的, 经总经理批准方可乘坐飞机。
（四）工作人员因出差发生的订票手续费、往返机场专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）等费用，凭据报销。
第三条住宿费（一）出差人员在其职别对应住宿标准内凭住宿发票据实报销，按出差日历天数平均计算，超过标准部分原则上不予报销；特殊情况需写明原因，经总经理批准后方可报销。
住宿标准见附表。
（二）本着节约及方便管理的原则，出差人员原则上两个人住一个标准问，工作人员出差为单数，或异性人员一起出差的，可单人住宿标准问。
（三）出差人员无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。
第四条伙食补助费及公杂费（一）出差人员的伙食补助费及公杂费（用丁补助市内交通、通讯支出等）按出差自然（日历）天数实行定额包干，本县内下乡的按每人每天伙食补助费40?元,公杂费402 元；区内的按每人每天伙食补助费50?元，公杂费50?元;区外的按每人每天伙食补助费60?元，公杂费60?元,不得再报销出差期间的餐费。
（二）工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费由会议主办单位按会议费规定统一开支，公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。
在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。
如会议不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销（报销时附有关通知或文件及领导的批示）。
第五条其他相关规定（一）需长期到异地长驻的工作人员，另行发放驻外补贴，不执行本规定。
（二）司机出差或随同工作人员一起出差，出差伙食补助参照一般人员差旅费标准执行，不再执行其他司机岗位补贴。
（三）工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理，绕道交通费少丁直线单程交通费的，按照实际绕道交通费报销。
绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。
（四）工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。
（五）工作人员因调动工作所发生的城市问交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，按出差的有关规定执行。
（六）职工办理出差借款手续须经部门领导、公司领导审批同意。
出差人员财务账上尚有出差借款余额的，原则上不予再办理借款。
出差借款超过三个月未还的，从借款人的工资中扣还。
（七）职工出差归来10个工作日内须办理完毕差旅费报销手续。
职工报销差旅费须填写《差旅费报销单》，经部门领导审核签字后，连同有关会议或学习培训的通知文件，送交财务部门审核，并经公司领导审批后报账。
（八）出差人员报销出差费用，应一事一填表，一事一报销，不得将几次出差事项合为一次填单报销。
（九）出差人员须如实填报出差事项，对虚开发票，或者虚报出差事项者，一经查出，除不予报销差费外，对虚开部分或虚报部分处以十倍以内的罚款，并给予严肃处理。
（十）职工出差期间，开支的一切非工作需要的餐饮费用，由个人自理。
第六条本管理办法公司综合财务部负责解释。
第三章业务接待费管理办法第一条总则为规范公司公务接待用餐管理行为，提高接待效能，严格控制接待费用开支，根据本县公务接待工作的有关规定，结合我公司实际，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用丁公司所有的接待活动第三条接待用餐申请程序所有公务接待活动必须在事前申请。
由相关部室填写《公务接待报批单》（附后），写明来客身份、人数、来访目的及活动天数等，提出接待标准、陪餐人员等建议，经分管总经理审核同意，报总经理批准后，由对口部室组织实施。
因特殊情况不能及时履行书面申请手续的，由负责人以电话形式向总经理提出用餐申请，并丁事后三天内补办相关手续。
第四条接待标准（一）宴请标准：要本着节俭、突出特色的原则，做到不铺张、不浪费，既热情周到，乂让客人满意，就餐标准由陪餐人员按每个季节的一般就餐标准灵活掌握安排。
一般由员工接待的每人40元，部门经理接待的每人60元，副总经理接待的每人80元，总经理以上人员接待的每人100元。
经上级领导授权的业务招待（有用餐申请上注明），可享受该领导招待标准。
（二）陪餐人数：为压缩开支，要尽量减少陪餐人数，不论是上级还是其他单位来人，都要严格控制一客多陪，具体陪客人员原则上由公司领导指派，陪餐人数最多不超过3人。
（二）住宿：厅级以上领导一般安排套问，县处级领导一般安排标准问，其他客人一般安排标准问或三人问。
第五条接待餐用报帐程序（一）经办人须在事后一周内“按单”分别填报，及时办理报账手续。
以用餐申请单、正式餐饮发票填写费用报销审批表报销，菜单另行附后备查。
发票要求经办人、证明人签字齐全，按公司统一费用报销程序报销。
（二）无报批单的，原则上不予报销。
（三）用餐超出标准部份的费用，原则上由接待人员承担。
特殊情况由经办人说明原因并有其他陪同人员签字证明报董事长签字后方可报销。
（四）经董事长批准的特殊招待费用据实报销。
第六条其他事项（一）杜绝用食浪费，提倡少饮洒，不酗洒。
原则上不允许使用洒店洒水，到办公室登记领取洒水。
（二）同时接待几批客人，原则上安排统一就餐。
（三）不安排来宾进行非公务性的旅游活动。
如客人提出安排，帮助协调联系，所涉费用由来宾自理。
（四）本制度自印发之日起执行，由公司办公室、综合财务部负责解释。