对账处理流程(整理).pptx

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《银行对账》课件

然后，仔细比较对账单上的余额与您账户的交易记录。
3
核对错误和差异
如果发现错误或差异，请仔细核对并记录它们。
常见的银行对账错误
1 错过未经授权的交
易
有时候您可能会错过一些未经授权的交易，如额外的服务费或欺诈行为。
2 数额错误
银行对账单上的数额有时可能有误，需要仔细核对。
3 遗漏交易记录
偶尔会发生未记录交易的情况，导致对账单和账户余额不匹配。
例ห้องสมุดไป่ตู้2
对账过程中发现了一笔错误的数额记录，及时更正避免了费用损失。
例子3
因对账及时发现遗漏记录，避免了账户余额不匹配的困扰。
总结和要点
• 银行对账确保账户余额准确性。 • 对账可以帮助发现不明确的交易和错误记录。 • 银行对账的步骤包括收集银行对账单和交易记录，比较余额和交易记录，核对错误和差异。 • 常见的银行对账错误包括错过未经授权的交易、数额错误和遗漏交易记录。 • 解决银行对账错误的方法包括与银行联系、保留凭证和记录沟通和进展。 • 通过实际案例进一步了解银行对账的重要性和作用。
《银行对账》PPT课件
银行对账的重要性银行对账的目的银行对账的步骤常见的银行对账错误如何解决银行对账错误银行对账的实际案例总结和要点
为什么银行对账很重要
银行对账可以确保账户余额的准确性，避免欠支或账户被盗。同时，对账也有助于发现不明确的交易或错误记录。这样可以确保您的资金和账户的安全性和可靠性。
如何解决银行对账错误
与银行联系
如果发现了错误，及时与银行联系并提供详细信息进行解决。
保留凭证
尽可能保留与银行交易相关的收据和凭证，以备查验和解决纠纷。

(完整版)供应商对账流程

供应商对账流程
1.目的
规范供应商对账流程的操作，保证应付、预付账款余额的真实性、准确性和完整性。

2.适用范围
适用于国内因物料采购业务而发生的应付、预付账款的核对工作，包括余额对账和科目调整。

3.流程责任人
财务部经理、采购部经理负责本文件的有效性。

4.流程说明
A.准备对账单公司对账单由财务部统一制定，由采购部负责将对账单
格式传递给供应商。

B.供应商传递对账单每月1—3号是供应商统一传递对账单的日期，财
务记账人员在收到对账单后及时进行核对，并签字确认。

要求对账单必须填写完整，并附有我司收货入库单（供应商联）与对账单内容一致，不完整的对账单财务有权退回或延期对账。

C.采购负责人回传对帐单每月4—6日财务部会将签字确认的对账单
统一递交采购部，采购部将存在疑问的账单回传供应商，无疑问的对账单填写付款申请单，并递交财务部。

D.财务经理、总经理确认对账结果每月7—8日是财务经理、总经理签
字确认对账结果的日期，并安排付款时间。

5.责任说明
A.每月1—3日是财务部集中对账时间，逾期将不予以办理对账事宜，逾
期的对账单只能延迟至次月的对账日期，付款时间同时顺延。

B.存在疑问的对账单应及时回传，每月7日后，财务将不在处理此类对
账单，该对账单视同逾期处理。

深圳圣龙发展实业有限公司
2013-5-8。

《对账和结账》课件

控制财务风险
通过结账，企业可以对一定期间内的经济活动进行监督和控制，及时发现和纠正财务风险
。
结账的分类
按结账时间划分
按结账方式划分
按结账内容划分
按结账范围划分
月结、季结、年结等。
手工结账、计算机结账等。
日常业务结账、期末结账等。
局部结账、全面结账等。
03
对账和结账的流程
对账流程
对账准备
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目录
• 对账概述 • 结账概述 • 对账和结账的流程 • 对账和结账的注意事项 • 对账和结账的案例分析
01
对账概述
对账的定义
对账的定义
对账是指核对账目，通过对账来验证账目的准确性，确保记录的正确性。
对账的分类
按照对账的对象和范围，对账可以分为内部对账和外部对账；按照对账的时间，对账可以分为日常对账和定期对账。
对账的目的
发现和纠正错误
提高财务管理水平
通过对账，可以发现账目中的错误，并及时纠正，保证账目的准确性。
通过对账，可以提高财务管理的规范性和准确性，提高财务管理水平。
防止财务舞弊
通过对账，可以防止财务舞弊和差错，保证财务信息的真实性和完整性。
对账的分类
内部对账
外部对账
内部对账是指企业或单位内部的账目核对，包括各部门之间的账目核对、各业务环节之间的账目核对等。
收集和整理所有相关的交易记录、发票、凭证等资料，确保对账基础数据的完整性和准确性。
核对交易数据
将企业内部的交易数据与外部合作伙伴的交易数据进行逐笔核对，包括数量、金额、交易时间等，确保双方数据一致。
差异处理

月末对账结账超详细流程！再也不用加班啦

月末对账结账超详细流程！再也不用加班啦会计一到月末就加班，对账，结账忙不停！掌握正确合理的月末工作流程，告别加班！文末领取全套44页ppt科目汇总表账务处理流程：对账记账、对账和结账是会计账簿处理三个密不可分的环节，是进一步编制会计报表所必须的。

对账和结账是会计核算的必要环节，各单位应建立定期对账、结账制度。

对账就是核对账目，是对账簿记录所进行的核对工作。

对账一般可以分为账证核对、账账核对和账实核对。

1、对账的内容提示：账证核对、账账核对主要是手工账的核对工作。

会计电算化后该项工作基本由系统搞定，出错率为零。

2、与报税有关的业务财产清查一、正确认识财产清查在已经完成账证、账账核对的基础上，为了使账上数据与企业的实际数据相一致，还要进行账实核对，即财产清查。

财产清查，是指通过对货币资金、实物资产和往来款项等财产物资进行盘点或核对，确定其实存数，查明账存数与实存数是否相符的一种专门方法。

二、财产清查的流程三、财产清查的方法1、实物资产的清查企业常见的实物资产包括存货、固定资产。

其中存货包括库存商品、包装物、低值易耗品等。

实物资产清查最常用的方法是实地盘点法。

实地盘点法就是通过实地盘点确定财产物质的实有数。

盘点结束，将盘点的结果记入盘点报告表，同时将盘点报告表记录的实存数与账面结存数核对。

发现账实不符时，需填写“对比结果”处的信息，确定财产物质的盘盈、盘亏数。

【例】公司盘盈玻璃容器1个，金额103.50元，已经报请领导审批，财务需要凭借原始单据（存货盘点表及汇总表、存货盘点处理报告）来入账。

盘点报告：存货盘盈处理报告：存货清查账务处理：2、货币资金的清查3、往来款项的清查错账更正方法结账。

超市与供应商对账流程(整理).pptx

面变更证明，并签字盖章。备注：新供应商签订合同时，采购主管需提示新供应商办理业务授权书.刻印对账专用章，以备对账时使用。
大家润建材超市 2014 年 1 月 9 日
1
学海无涯
供应商对账流程
1. 对账时间：每月 8 日至 25 日为对账结款日期，法定节假日期间不予对账；
2. 对账时期为每月 26 日至下月 25 日之间的货款； 3. 对账要求： 1 供应商先在财务部对账，财务部出具货
款结算单； 3 供应商按财务部出具的货款结算单在规定时间内递税票； 4 财务部在收到正式税票后3 至 5 天内给供应商开具支票或转账。 5 如收款人、收款账号或业务员授权变更，供应商对账时提供书

《结账对账》课件

跨部门协作
结账对账往往涉及多个部门，企业应加强部门间的沟通和协作，确保信息的顺畅传递和工作的顺利进行。
未来挑战与机遇
数据安全和隐私保护
随着技术的发展，数据安全和隐私保护成为重要的挑战，企业需要加强数据管理和保护措施。
法规和政策变化
法规和政策的变化可能对结账对账产生影响，企业需要关注相关法规和政策的变化，及时调整结账对账策略。
准备相应的对账工具，如电子表格、对账软件等，以便进行对账操作。
确认账户信息
核对账户信息，包括账户名称、账户号码、开户行等，确保账户信息准确无误。
核对数据
核对交易记录
将交易记录与银行或其他支付渠道提供的交易记录进行核对，确
保交易记录一致。
核对账户余额
核对账户余额是否与实际金额一致，如发现差异，及时查明原因并处理。
企业C的结账对账案例
总结词
团队协作，高效执行
详细描述
企业C在结账对账方面，注重团队协作，各部门之间沟通顺畅，执行力强，确保了结账对账工作的顺利进行。
05 结账对账的未来发展
技术进步的影响
自动化和人工智能
01
随着技术的进步，结账对账过程将更加自动化和智能化，减少
人工干预，提高处理速度和准确性。
数据分析和预测
总结词
流程规范，技术先进
详细描述
企业A在结账对账方面，采用了先进的财务软件系统，严格按照规定的流程进行操作，确保了结账对账的准确性和及时性。
企业B的结账对账案例
总结词
重视细节，风险控制
详细描述
企业B在结账对账过程中，特别注重细节处理，对于可能存在的风险点进行了有效的控制，从而避免了可能出现的误差和问题。
报告结果

第四节-对账PPT课件

有错误，导致账簿记录错误，不能采用的错账更正方法是( )。 • A.划线更正法 B.红字更正法 C.补充登记法 D.重新抄写法 • 【答案】AD • 【例题70·多选题】红字更正法通常适用的情况是(10)。
• A.记账后在当年内发现记账凭证所记的会计科目错误
• B.发现上一年度的记账凭证所记的会计科目错误
• C.记账后发现会计科目无误而所记金额大于应记金额
D.记账后发现会计科目无误而所记金额小于应记金额
• 【答案】AC
【例题71·单选题】记账以后，发现记账凭证中科目正确，但所记金额小于应记的金额，应采用( )进行更正。
• A.红字更正法 B.平行登记法 C.补充登记法 D.划线更正法
• 【答案】C
D.补记凭证的分录为：借：
生产成本 45 000贷：原材料 45 000
• 【答案】AC
12
• 【例题77·多选题】发生以下记账错误时，应选择红字更正法的有( )。
• A.记账之后，发现记账凭证中的会计科目应用错误 • B.记账之后，发现记账凭证所列金额大于正确金额 • C.记账之后，发现记账凭证所列金额小于正确金额 • D.结账之前，发现账簿记录有文字错误，而记账凭证正确 • 【答案】AB • 【例题78·多选题】下列各种工作的错误，应当用红字更正
第四节对账
一、对账
对账按其范围可分为内部对账和外部对账;按其进行的时间，可分为平时对账和报告期期末对账;按其内容又包括账证核对、账账核对、账实核对。
(一)账证核对
账证核对，就是核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。
账证核对必须注意两个环节。
• (1) 现金日记账账面余额与库存现金实存数的核对。

供应商对账操作指引幻灯片PPT

• 货到15天结的每月对账两次：每月10日前核对上月16日至30日货款，供给商在13 日前确认并提交增值税专用发票及相关对账资料，我方将在当月15日至20日付款；每月20日前核对当月1日至15日货款，供给商在25日前确认并提交增值税专用发票及相关对账资料，我方将在当月的30日至次月5日付款。
• 七天结：每周一核对上周一至周日货款，供给商需在第二天〔即每周二〕查看，下周一前确认并提交增值税专用发票及相关对账资料，票到三个工作日内付款。
供给商对账操作指引
本课件PPT仅供大家学习使用学习完请自行删除，谢谢！本课件PPT仅供大家学习使用学习完请自行删除，谢谢！本课件PPT仅供大家学习使用学习完请自行删除，谢谢！本课件PPT仅供大家学习使用学习完请自行删除，谢谢！
本PPT流程在厂商在线的位置
点击进去即可查看
第一步：进入厂商在线首页后,点击“对账查询〞
这是需打印的第一份资料！
第二步：返回“对账查询〞—“账款对账〞“已确认〞单页面并打印该页面盖财务章这是需打印的第二份资料！
务必留意核对此备注栏信息！ “2021.6.25#前交票〞为交票截止日期；“6月30-7月5日〞为付款日期;
“扣陈列费A042\041\885\854〞分别为商品海报宣传费、商品推广效劳费协议编号的首字母+后三位数字；
• 温馨提示：根据合同条例，假设未按以上要求提交发票资料，按0.02%/天收取违约金，并以“税票迟交折扣〞方式，于下期结算时折扣在税票中。
★ 我司开具供给商费用发票的调整通知
根据?财政部国家税务总局关于开展交通运输业和局部现代效劳业营业税改征增值税试点的通知?〔财税〔2021〕111号〕所附的?应税效劳范围注释?局部现代效劳业规定中：文化创意效劳(包括：“广告效劳〞其中的“海报宣传〞), 信息技术效劳〔包括：“信息系统效劳〞其中的“数据平台对账〞属营改增范围。我司从2021年6月27号开场对以下2项协议签订的结算费用：“海报宣传费〞、“信息效劳费〞、“装卸费〞、“货物运输代理效劳费〞，从以前开具地税的“效劳业发票〞改为开具国税的“增值税普通发票〞或“增值税专用发票〞，开票工程分别为“信息效劳费〞、“海报宣传费〞、“装卸费〞。为简化开票管理，我司与供给商结算时统一默认开具“增值税普通发票〞，如需开具“增值税专用发票〞，请在递交货款结算资料时，每次书面说明发票类型，并附上正确无误的供给商根本资料，包括：单位名称、纳税人识别号、地址及电话、开户银行及账号。

银行对账(1).ppt

五、银行对账
（一）银行对账的功能（二）银行对账的基本过程
1、录入日记账未达账项 2、手工录入银行对账单 3、自动对账对账依据 4、手工对账 5、编制银行余额调节表
6、核销已达账 7、查询对账单勾对情况 8、查询日记账勾对情况 9、删除已达账
六、往来业务日常处理
（一）往来核算
往来余额表往来明细账
核对往来账
（二）往来管理
1、自动勾销 2、手工核销
按业务号核销逐笔核销全额核销
3、打印催款单
4、账龄分析表
（三）往来单位的增删
1、要删除的单位，必须要保证其全部业务已经核销，才能在客户名单设置功能中删除。
2、往来单位的增加既可以在客户名单设置功能中增加，也可以在凭证

会计基础PPT 6模块5对账与结账

计
• 根据所登记的凭证、账簿资料
练习对账。
会计教研室
2022/11/23 9
基三、财产清查
础
会（一）清查意义
计
通过对实物、现金的实地盘点
和对银行存款、债权债务的查对，
来确定各项财产物资、货币资金、
会计教
债权债务的实存数、并查明实存数同账存数是否相符的一种专门方法。
研
室
2022/11/23 10
2022/11/23 3
基一、认识对账
础
会
对账是为了保证账簿记录正确
计性而对账簿记录进行的核对工作。
（对账工作每年至少进行一次）
会
计
教
研室
都需要进行哪些核对？
2022/11/23 4
基二、对账的内容
础
会
计
账证核对
账账核对
会
账实核对
计
教
研
室
2022/11/23 5
基
础 1、账证核对
会
计
日记账
计教研室
2022/11/23 28
基二、结账的方法
础（1）月结：在各帐户本月份最后一会笔业务记录的数字下面划一单红线，计在红线下计算本月发生额和月末余
额，然后在本月合计数栏下再划一 “单红线”。
会（2）季结：在季度合计栏下划“单
计教
红线”。
研室
（3）年结：在本年合计数栏下划
教到有关原始凭证再进
研
室
2022/11/23 20
基 3.清查往来款项
础
包括各种应收款、应付款、预收
会款、预付款的清查。

公司与客户对帐工作流程图

公司与客户对帐工作流程图
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程:

会计:
子流程: 应收帐款处理
要素:
与客户对帐
版本:1 编号:6.1.4
地点:总部
应收帐帐龄报表应收帐余额表
输入: 1、客户应收帐款 2、客户应付帐款
说明: 利用外部资料季度核对应收帐款数据。
与客户对帐
2020 年 4 月 19 日
输出:
1、余额确认书
1
文档仅供参考
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程:
会计
子流程: 信用控制
要素:
建立信用额
输入: 1、应收帐款
2、基本情况
版本:1 编号:6.2.1 地点:总部
建立信用额
说明: 设立赊帐客户名单和与具体的信用政策一致的个别信用额。
步骤: 1、销售代表递交赊销申请 2、销售经理审查申请是否符合销售政策 3、财务经理审查客户的信用状况 4、销售、财务及分销商经理按照信用额目标和标准条件审查信用限额 5、分销商经理核准赊帐
方法: 1、给每个额户建立分别的信用额,从而达到有效控制应收帐款的目的。
207
输出: 1、已批准信用额
2 2020 年 4 月 19 日

《结账对账》PPT课件

余额
2116.00 2156.00 1490.00 2995.00 2995.00
例32
第页
总分类账
2009年记账
凭证月日号数
摘要
对方科目
库存现金科目
借方
借
贷方或
贷
12 1
期初余额
15 科汇1 汇总1-15日凭证
31 科汇2 汇总16-31日凭证
借
117690.00 117245.00 借 1020.00 借
31139.68 平 31139.68 31139.68 平
120.00
3437.40 ...
…
… 150.00
0
0 10150.00 3437.40 1020.00 5002.00
….
例39-1
本账页数
生产成本明细账本户页数
科目名称生产成本—A
2009年月
日 12 1
摘要期初余额
借方
贷方
216456.00
应收账款科目北京机械厂
借
贷方或
贷
余额
借 9000.00 借
借
699000.00 690000.00 693200.00
借
909650.00
例34
在途物资明细账本账页数本户页数
2007年
记账凭证
月日号数
摘要
对方科目
12 1
付1 支购材料货款及运费
转1 丙材料入库
825927.80 825927.80
例371
本账页数
管理费用明细账本户页数
科目名称管理费用
2009年月日
摘要
借方

143-演示文稿-第七章第二节对账演示文稿

告表
库存现金盘点报
单位名称：红星实业有限公司
20币00 年 11实月存金30 日帐存金
别
额
额
人民币 4140. 00 4160.00
对果
盘盈
比结
盘亏 20.00
备注
盘点人：王明
调整账簿记录原始凭
出纳员：李莉
返回
（ 2 ）银行存款的清查
将银行对账单与单位银行存款日记账相互核对 , 并编制“银行存款余额调节表”
返回
三、账实核对
账实核对：指各种财产物资和往来款项的账面余额，
与实存数相核对。这一核对方法称为财产清查。（一）财产清查概念（二）财产清查的种类
（三）财产清查的准备工作
（四）财产清查的内容和方法（五）财产清查结果的处理
返回
财产清查：指通过实地盘点、核对、查询等方法，
币资金、往来
确定各项财产物资、货
支 3198 货款
20 000.00 192 600.00 0202
银兑 2392 票据到期
117 000.00√ 309 600.00 0202
电汇 0121 货款 80 000.00√
229 600.00 0202
现缴
存入
5 000.00 √ 234 600.00 0202
支 3199 货款 70 200.00√
顾也东
返回
帐存实存对比表
编号
品名及
规格
单位：佳视达实业有限公司
30 日
数
计量单位
单价
帐存
实际盘
点数
数量金额
数量
金额
2007 年 11 月
差

对账ppt课件

• 借：待处理财产损溢
3 100
•
贷：管理费用
3 100
精选课件ppt
43
• 2）存货盘亏和毁损的账务处理
– 存货发生盘亏和毁损后，在报批前应转入“待处理财产损溢”账户，待批准后根据不同情况，分别进行处理：
– (1)属于定额内的自然损耗，按规定转作管理费用。
– (2)属于超定额损耗及存货毁损，能确定过失人的，应由过失人赔偿；属保险责任范围的，应由保险公司理赔。扣除过失人或保险公司赔偿和残值后，计入管理费用。
精选课件ppt
17
• 组织准备
– （1）编制详细计划根据上级和有关部门的要求，研究制订财产清查的详细计划。例如，确定清查的对象和范围，安排调查工作的进度等。
– （2）建立清查组织根据清查工作的需要，配备财产清查人员，并在清查过程中，做好具体组织、检查和督促工作，及时研究和处理清查中出现的问题。
精选课件ppt
√ √ √ √
24
• ※“银行存款余额调节表”的编制方法
银行存款余额调节表
户名：永康商场银行存款日记账余额
2003年2月28日 19 250 银行对账单余额
加：银行已收企业未收款减：银行已付企业未付款
5 000 1 200
加：企业已收银行未收款减：企业已付银行未付款
47 800
精选课件ppt
33
• ※永续盘存制
（2）永续盘存制下期末存货数量、成本及本期发出存货成本的计算
①期末存货结存数量的确定：
期末存货数量
＝
账面期初余额
＋
本期增加数
－本期数减少
②期末存货结存成本的确定：根据各批存货价格的具体情况确定

结账对账PPT课件

写正确的文字和数字。如果科目没有错误，也可以直接
将多计金额直接填制红字金额记
账凭证并在摘要栏注明“冲转凭
证”
记账后发现记账凭证和账簿科目无错，仅所记金额小于应记金额。
按照少计金额编制一张与原记账凭证科目相同的记账凭证，以补充少计金额。
四、结账 1、总账
总账账户平时只需结出月末余额。年终结账时，为了总括地反映全年各项资金运动情况的全貌，核对账目，要将所有总账账户结出全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在合计数下通栏划双红线。
2250 减：企业已付，银行未 1250 付
36750 调节后的存款余额
36750
企业银行存款日记账余额试算平
银行对账单余额试算平
制单：
出纳:
3、往来款项的清查往来款项的清查的主要方式是函证，也就是通过发
函给对方进行函证。对于“应收账款”和明细科目为某某单位的“其他应收款”，一般通过发对账单进行确认；对于明细科目为某某人的“其他应收款”，一般直接查看借款单据或与当事人进行核对。
清查往来款项时，清查人员应编制往来款项对账单，对于差异情况应查明原因，作出说明，可以编制往来款项清查报告。
（四）财产清查结果的处理财产清查后，对于清查结果中账实不符部分，
会计人员要调整账簿记录，做出对应的账务处理。账务处理分为两步：一是审批前的处理；二是审批后的处理。如表所示：
三、错账更正方法
盘点报告表
2、货币资金的清查（以银行存款为例）银行存款一般通过与银行对账单核对的形式进行清查。
在清查日可以直接到银行打印对账单，然后根据对账单进行核对。核对不符时，要查清情况，属于记录错误，就修改错误；属于未达账项，应编制银行存款余额调节表。

对账及付款流程(整理).pptx

付款 1.财务部门应于次月 1-6 号负责整理上月所有付款凭据（包括采购订单、外发加工费的报价单、购货发票、送货单、物料入库单、退货单、检验报告）。并认真审查其完整性、合法性。包括付款凭据是否齐全、报价单是否有总经理审批签字、物料入库单是否有采购经理及品管部质检员签字等。如有单据不全或审批手续不全现象，财务部门有权拒绝付款。财务部门经过认真审核、交财务主管签字认可后由财务主管递交上层审批。 2. 每月 7 号-15 号为上报审批时间，财务部门需及时向上层报告资金状况,请示上层及时拨款。 3. 月结供应商的结算期为每月 15-25 号，由财务部通知上月供货的各供应商前来我司结算。未接通知前，各供应商不得向我司财务部催促询问。接财务部通知后，各供应商应在规定的结算期内与我司进行结算，过期者本月不予受理，货款结算顺延至下月结算日 4. 若有预付款或者货到付款的供应商，除付款单据齐全外，还需申请部门拟定预（现）付款申请书连同订单交由总经理特别核准。否则财务部门视同月结付款处理。（申请书格式见附件）。
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对账及付款流程
对账 1.我公司财务部门每月结账时间为25 号，凡属月结的供应商须每月26 号-30
号，根据我司的质检报告将检验合格的的物料编制对账单送至我公司。 2. 我公司财务部根据各部门提供的有关单据核对该供应商的物料数量、单价无误后，会在次月的 1-10 号回签供方的对帐单。 3. 对账确认无误后，供方应根据此金额、数量开具当月的全部发票，送至我公司财务部。 4. 对帐过程中如发现我公司的帐务与供方有误差，财务部门应通知对方携带我司仓库管理员开出的入库单第二联（送货联）、送货单留底联前来我公司与财务进行对帐。对帐过程中如发现是我公司的单据传递环节失误而造单据遗失，应由我司负责补齐单据；如果是供方的失误，造成帐务不符，我司概不负责，一律以我公司的帐务为准。

供应商对账流程图

供应商对账流程图(总3页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--对账流程图备注：1. 对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证，请各供应商及时准确地办理对账以免影响安排付款。

未进行对账或未按我司规定对账的供应商相应货款暂缓支付；2. 对账单的对账期间为：上月26号至本月25号；3. 对账单传递至我司的日期为：每月26号至28号，特殊情况截至29号；4. 对账范围（依据）为：各供应商以上月26号至本月25号期间经我司人员签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期间内的送货都不计算在内）；5. 完成对账时间：每月的最后一天完成对账，特殊情况顺延至下月2号；6. 对账单的收发方式：供应商根据我司规定的对账单格式提供电子版对账单，并通过邮件同时发至和邮箱；7. 对账单格式如附件所示，各供应商根据附件格式，填入相应内容，对账期间的发货明细必须详细列明，尤其是必须填写每月的已付款金额、未付款金额、已开票金额、未开票金额、累计未付款金额（是指截至对账月份25日，累计未付金额，包括到期和未到期未付金额）、累计已开票金额、累计未开票金额；8.对于发生的只有金额没有数量的相应款项如供应商返利和供应商客诉扣款等，我们在供应商对账单的模板中有加入一行或是多行列明扣款说明和扣款金额（通常只要一行就OK）；9. 对账过程中发现的问题统一由财务部负责与供应商沟通。

我司会以电子邮件的形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志。

如双方通过邮件难以核对清楚，供应商可提供书面资料到我司，我司会安排和供应商进一步核对；10. 对账单经双方确认无误后，各供应商将正确无误的对账单打印出来，加盖公章或财务章，扫描或传真到我司（和，传真号码：8），如果方便的话可直接将加盖公章或财务章的正确对账单原件送到我司资材部（收件人：时玲娟），我司收到对账单后将签字确认并签章，如供应商有需要此对账单的，我司可回传此单。