银行信贷业务手册III项目评估制度格式完整版

银行信贷业务手册I I I 项目评估制度格式

Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】

概述定义

项目评估，是指建设银行对列入备选的固定资产投资性质的贷款项目，从项目建设的必要性、技术的先进合理性、经济效益、银行收益以及风险状况等方面进行全面的论证分析评价，并提出决策性意见或建议的工作过程。

对象

由建设银行承担信用风险的投资项目，包括利用建设银行信贷资金发放的本外币固定资产贷款（含房地产开发贷款），境外筹资转贷款，建设银行作为债权人的项目融资以及利用建设银行开出的借款保函等所兴建的项目等。

原则

项目评估应遵循客观、严谨、公正、科学的原则。

内容

主要包括对借款人/主要项目发起人资信、项目概况、项目技术及产品市场、项目融资计划、项目财务效益、风险防范、银行效益、存在问题等方面进行调查和分析，提出贷款是否可行的意见或建议，为贷款决策提供依据。

条件

进行评估的固定资产投资项目，必须同时具备以下基本评估条件：

1．符合我行有关信贷业务管理规定对借款人和项目条件的要求；

2．客户提供的申请材料的质量和数量符合我行有关规定。时间

评估时间是指从接到评估任务起，到提交项目评估报告为止的过程。对拟安排年度信贷计划的项目和小型贷款项目，评估时间原则上为2个月；大中型项目原则上不超过3个月。特殊情况下，评估时间可以适当延长，但要说明原因。

一般程序

项目评估一般程序是：组织评估小组制定评估工作计划、安排评估进度调查收集有关文件、资料和技术经济数据技术经济分析评估报告撰写和审核。

组织评估小组

负责项目评估的部门接到项目评估计划后，首先要组织评估小组。评估小组一般由3-5名项目评估人员组成。评估小组的成员应兼具技术、经济方面业务能力，熟悉项目所属行业、地区特点。

制定评估工作计划

评估小组要根据项目的评估时间要求，制定工作计划，对评估中的调研工作、落实相关条件、案头分析和撰写评估报告等项工作时间做出合理安排。

调查、收集有关资料

评估小组要根据批准的评估工作计划，通过实地调查、专家咨询、查阅档案资料等方式，调查收集有关文件、资料和技术经济数据，并对有关数据资料进行核实。

技术经济分析

评估小组人员根据调查核实后的数据资料，按照评估办法规定，共同对项目的各项技术经济指标进行分析和论证。

评估报告撰写和审核

根据技术经济分析结果，评估小组成员分头撰写评估报告各个章节。最后，由评估小组组长总纂形成评估报告初稿，送该贷款项目的经营主责任人审核或其所指定的人员审核。审核通过提出决策意见后，评估报告可以印制、报出、存档。如果审核后提出了问题或修改意见，评估小组要对提出的问题和修改意见进行落实，对评估报告进行修改，并再次报送审核。

到评估报告报出为止，项目评估工作基本完成。

基本内容与方法

借款人/主要项目发起人评价

借款人/主要项目发起人评价，是指对借款人/主要项目发起人

的经济地位、主要领导者整体素质及生产经营、资产负债及偿债能力、信用、发展前景等情况进行全面分析、综合论证。

根据借款人/主要项目发起人经营管理范围与本次建设项目的关系，依据以下不同情况，对其进行评价。

1．借款人专门为被评估项目实施而注册成立，仅负责本项目的建设、经营和管理，各种债务责任完全依靠该建设项目投产后的经济效益承担。新建项目和少部分改扩建项目属此类。此类情况借款人评价的重点是，分析论证借款人主要领导者的学识、信用、能力及历史业绩。具体评价方法可参考本《手册》第三篇第一章《客户评价》１.及节中关于新客户的有关规定和方法。

2．借款人在被评估项目建设前已经存在。本次建设项目是在原来的基础上进行改建、扩建、技术改造或者产品更新，但没有专门为该项目成立新的独立的法人。技术改造项目和绝大部分改扩建项目属此类。此类情况，如果建设银行对借款人进行了客户评价，且在有效期内，评估人员可直接将《客户评价报告》的主要观点和结论摘要写入本部分，同时将《客户评价报告》作为附件附在评估报告附表之后备查；如果建设银行对借款人尚未进行客户评价，或客户评价已超出有效期，评估人员要根据本《手册》第三篇第一章《客户评价》规定的客户评价办法对借款人进行评价，完成《客户评价报告》。

3．如果在投资协议或合同中，主要发起人对项目在管理、技术或销售等方面作出承诺，需评价其履约能力。评价重点除主要发起

人的主要领导者素质和以往履约记录外，还应根据承诺内容进行针对性评价。

项目概况

项目概况评估，是指对项目建设必要性、进展过程、工艺技术、建设和生产条件、环境保护等的综合论证分析。

1．项目建设必要性评估。主要从国民经济长远发展规划、行业发展规划和地区发展规划、企业生产经营及发展规划等项目建设背景出发，说明国家对该行业的产业政策，借款人/项目发起人投资该项目的原因、建成后的意义作用，该项目与借款人/项目发起人现有主营业务的关系，该项目计划与借款人/项目发起人的长远发展规划有何关系，借款人/项目发起人投资建设该项目有何相对竞争优势（最好与主要竞争对手相比），等等，通过以上分析判断项目建设的合理性。

2．项目进展过程评估。主要是说明项目建议书、可行性研究、初步设计、新开工、概算调整等文件的批复单位、批复时间及批复内容。项目已开工的，要分析形象进度、投资完成及各项资金到位情况。

3．项目工艺技术设备评估。主要审查项目设计单位的资格和水平；论述项目采用的工艺技术、生产流程和主要设备的先进性、合理性、可靠性和适用性，使用该技术是否涉及到专利、技术诀窍转让等知识产权方面的问题，主要设备供应商（制造商）按时交货的可靠性；介绍国内外同类工艺技术和设备的生产或运转情况；了解