清算备忘录

关于****有限公司清算事宜的

备忘录

甲方：厦门***集团有限公司

乙方：****股份有限公司

根据厦门****有限公司（以下简称“公司”）股东双方达成的公司清算原则，现已完成公司资产负债的清理与剩余资产估值，形成剩余资产分配方案，现以此备忘录确认，作为公司清算工作及剩余资产分配的依据。

一、经清算组清理，截止2009年12月12日，公司剩余资产共计价值3,744,005.22元，资产明细及其清算作价情况如下：

（一）货币资金

账面余额为2,967,828.3元，计入清算资产。

（二）其他应收款

账面余额329,517.35元，清理后确认价值419,517.35元，计入清算资产。其中：

1．应收****代发沈**薪酬福利144,227.5元，员工备用金借款3,000元，应收银联POS机押金1,000元，按账面值计入清算资产。

2．应收台籍员工许***借款50,000元，作为辞退补偿金，不再收回。

3. 账面应收***往来款131,289.85元，计入清算资产。

4. 应收代***付装修款140,000元，计入清算资产。

（三）固定资产

账面原值425,705元，账面净值345,636.29，按账面净值进行转让，计入清算资产。

（四）低值易耗品及包装物

账面净值为0，按盘点后现存实物作价9,564.95元转让给甲方，计入清算资产。

（五）无形资产

账面净值为1,458.33元，系展厅销售软件摊销余值，按账面净值转让给甲方,计入清算资产。

二、经清算组清理，确认截止2009年12月12日公司待清偿负债150522.99元。明细如下:

（一）应付工资

账面余额为54,188.57元，为计提员工12月1日-12日以及1月1日-12月12日绩效工资，计入清算负债。

（二）应交税金、其他应交款

账面余额为1,925.71元，其中应缴营业税及其附加928.91元，为计提12月1日-12日展示收入应纳的税金；应缴个人所得税996.8元，为代扣12月发放11月员工工资个税。以上计入清算负债。

（三）其他应付款

账面余额为94,408.71元，其中：

应付寄售供应商未结销售款83,302.71元，计入清算负债；

应付立林科技展厅弱电系统尾款3,480元，计入清算负债；

应付***工贸空调尾款3,150元，计入清算负债；

应付12月1日-12日营业员劳务费、车辆租赁费等，计入清算负债；

三、剩余资产扣除待清偿负债后，可供股东分配的剩余净资产共计为3,593,482.23元。

四、双方一致同意按股东出资比例进行剩余净资产的分配，即：

厦门*****有限公司可分配资产1832675.94元；

*****股份有限公司可分配资产1760806.29元。

五、以上分配给股东双方的剩余资产应待完成公司法定清算程序后方能支付。清算过程中若出现清算基准日2009年12月12日以前发生的债权债务，由

双方股东按出资比例承担，并相应调整股东可分配剩余资产金额。

六、双方一致同意，清算资产中的存货、低值易耗品、固定资产由甲方（或其指定子公司）于2009年12月13日起承接，相应办理相关资产过户手续。其中由乙方派出人员使用的车辆应于本备忘签定后三日内交付甲方。

七、自2009年12月13日起大嶝展厅由甲方负责经营，发生的经营损益归甲方享有和负担。与公司签订劳动合同的人员将根据“人随资产走”以及自愿的原则由乙方承接。

八、自2009年12月13日起，公司各类法人证照、合同、档案移交甲方保管。公司会计凭证、账册等会计资料将在完成税务注销事宜后移交甲方。

九、公司清算与注销相关手续由清算组依法办理，甲乙双方应积极配合并确保及时签署或出具公司清算与注销所需的相关文件。

附：2009年12月12日厦门*****有限公司资产负债表

厦门***集团有限公司 ****股份有限公司

代表：代表：

时间：时间：

附：

厦门****有限公司清算报表--资产负债表

2009年12月12日