广发证券招股说明书
证券市场大事记
2003年证券市场大事记周菊荣2003年1月2日由权威组织发布的内地市场第一个交易所国债指数——上证国债指数（代码000012）以静态（通过报刊、网站等形式）正式对外发布，一段时间后将开始实时动态发布。
2003年1月2日企业债回购正式在深交所挂牌交易，其中三天回购品种证券简称RC-003，证券代码131900；七天回购品种证券简称RC-007，证券代码131901.深交所债券交易费率新标准也于同日开始实施，比原费率平均降低幅度达50％。
2003年1月6日《中国证券报》信息数据中心统计：2002年券商股票市场承销业务总量为778.4亿元，较2001年缩水三成；中国国际金融公司独占三分之一，其余三分之二由32家券商承销。
2003年1月9日最高人民法院公布关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定，规定将于2003年2月1日起施行。
2003年1月10日上证所发布的《上海证券交易所大宗交易实施细则》开始实行，正式开展大宗交易业务。
2003年1月11日第七届中国资本市场论坛在京举行。
本届论坛的主题是“中国上市公司——资本结构与公司治理”。
2003年1月12日国内首家中外合资基金公司——招商基金管理有限公司开业。
2003年1月14日中国人民银行宣布，目前已批准中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行、交通银行、招商银行以及渣打银行、汇丰银行和花旗银行三家外资银行的上海分行从事QFII境内证券投资托管业务。
QFII制度的引进是我国向外资开放国内资本市场的重要举措。
2003年1月14日财政部发出《财政部关于2003年记账式国债发行招标规则的通知》，作出的重大变化有，招标方式在原先单一的“荷兰式”基础上增添“美国式”招标方式，银行间市场和交易所市场的2003年国债承销团成员都可以跨市场参加国债招标活动。
2003年1月14日全国证券期货监管工作会议在京召开，中国证监会主席尚福林指出，证监会将继续加强证券期货法治工作，大力推进诚信建设，防范和化解市场风险，提高上市公司规范化运作水平，不断改善市场结构。
金融市场学第三章资本市场
例如，若李先生从王先生那里买入债券后(此时债券尚未付息)，一直持有到期偿还期满，则其最终收益率为：
利率风险
再投资风险
违约风险
通货膨胀风险
流动性风险
赎回风险
债券投资面临的风险
投资基金的概念：投资基金，是通过发行基金券 (基金股份或收益凭证)，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的一种投资制度。
第三市场-----已上市的证券的场外交易市场
01
03
第二市场-----非上市的场外交易市场
02
第四市场-----不通过经纪人而是通过计算机网络直接进行的大宗交易的场外市场
04
主板市场---证券交易所; 二板市场---创业板 三板市场-----“代办股份转让系统”
二板市场
特点: “小”——指资产规模小，成立时间较短, 业绩也不突出 “高”——高新技术型的企业或具有高成长性的企业； “巧”——不靠资产规模大去赚钱，而是靠智力赚钱。
资本市场
股票的概念：股票是投资者向公司提供资本的权益合同，是公司的所有权凭证。股东的权益在利润和资产分配上表现为索取公司对债务还本付息后的剩余收益，即剩余索取权。
通俗地讲，股票是一种权利的证明，这种权利既可以使我们分享公司的胜利果实，又让我们承担公司经营失败的风险。
股票市场
普通股是在优先股要求权得到满足之后才参与公司利润和资产分配的股票合同，它代表着最终的剩余索取权。 普通股股东一般有出席股东大会的会议权、表决权和选举权、被选举权等。普通股股东还具有优先认股权 。
主要目的是为新兴公司提供集资途径，助其发展和扩展业务。
不问过去， 只看未来
国联证券招股说明书
国联证券招股说明书
国联证券是一家中国证券公司，总部位于广州。
根据招股说明书，国联证券计划发行股票并在中国证券交易所上市。
招股说明书提供了关于公司背景、经营策略、财务状况、市场前景和风险因素等方面的详细信息。
以下是招股说明书中可能包含的内容：
1. 公司概况：包括公司的注册地、成立时间、总部位置、公
司性质等信息。
2. 经营策略：详细介绍公司的经营战略、发展方向、核心竞
争力等。
3. 财务状况：阐述公司的财务状况，包括收入、利润、资产
负债表等方面的数据。
4. 市场前景：分析公司所处的行业发展趋势，包括市场规模、竞争情况、增长潜力等。
5. 风险因素：描述可能对公司经营和股东投资产生负面影响
的风险因素，例如市场风险、政策风险、竞争风险等。
6. 股权结构：说明公司的股权结构，包括主要股东、大股东、百分比股权分布等信息。
7. 投资收益分配计划：阐述公司的投资收益分配政策，包括
分红政策、利润分配计划等。
招股说明书通常由公司及其承销商准备，以向投资者提供有关公司股票发行和上市的详细信息。
投资者可以根据招股说明书评估公司的价值和潜力，并决定是否购买该公司的股票。
招股说明书 下载
招股说明书下载招股说明书下载概述本文档为招股说明书下载的指南，将为读者提供相关的信息和步骤，以便他们能够顺利下载招股说明书。
什么是招股说明书？招股说明书是指公司向投资者发行股票时提供的一份详细文件，它包含了公司的资金状况、经营状况、风险因素等重要信息。
招股说明书的目的是帮助投资者了解公司，并做出投资决策。
为什么要下载招股说明书？作为投资者，在决定是否参与某个公司的股票发行时，了解公司的基本情况是非常重要的。
招股说明书是投资者获取这个信息的重要途径。
通过下载招股说明书，投资者可以更全面地了解所投资公司的经营状况和未来发展动向，从而作出明智的投资决策。
招股说明书下载步骤下面是下载招股说明书的一般步骤：1. 打开公司的官方网站。
2. 在网站的导航栏或首页上找到“投资者关系”或“股票发行”等相关选项。
3. 进入“投资者关系”或“股票发行”页面，找到招股说明书相关的链接。
4. 点击招股说明书的链接，进入下载页面。
**注意：**某些公司可能会要求用户填写一些个人信息或同意特定的条款和条件才能下载招股说明书。
请仔细阅读相关说明，并确保您理解和同意这些条款和条件。
5. 在下载页面中选择合适的招股说明书版本（通常以PDF格式提供），然后点击下载按钮。
6. 在打开的文件保存对话框中选择一个文件夹，然后点击保存按钮。
7. 完成下载后，您可以在选择的文件夹中找到招股说明书的PDF文件。
附注事项- 招股说明书是一份重要的机密文件，公司往往会对其进行限制和保护。
一些公司可能要求用户填写一份保密协议或同意不将招股说明书透露给他人。
- 招股说明书通常以PDF格式提供，因此您需要安装适当的PDF阅读器才能查看和打开文件。
常用的PDF阅读器包括Adobe Acrobat Reader、Foxit Reader等。
- 在下载招股说明书之前，您可能需要确保您的设备联网，并具备访问官方网站和下载文件的权限。
结论下载招股说明书是投资者获取公司信息的重要途径，可以帮助他们作出明智的投资决策。
sa青岛特锐德电气股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市
（5）主承销商按照中国结算深圳分公司提供的实际划拨资金有效股票配售 对象名单确认最终有效申购，未能在规定的时间内及时足额缴纳申购款的，发行 人及主承销商将视其为违约，违约情况将报送中国证券监督管理委员会及中国证 券业协会备案。
33.66 34.48
6
21.50 22.00 22.50 23.00 23.50 24.00 24.50 25.00 25.50 26.00 26.50 27.00 27.50 28.00 28.50 29.00 29.50 30.00 30.50 31.00 31.50 32.00 32.50 33.00 33.50 34.00 34.50 35.00 35.50 36.00 36.50 37.00 37.50 38.00
已向中国证券业协会登记的自营业务或其管理的
证券投资产品为本次发行的配售对象，均可参加本
配售对象
次发行网下发行，但下述情况除外： （1）保荐人（主承销商）的证券自营账户
（2）与发行人或保荐人（主承销商）之间存在实
际控制关系或控股关系的询价对象管理的配售对
象
投资者
在中国结算深圳分公司开立证券账户的机构投资 者和根据创业板市场投资者适当性管理的相关规
重要提示 1、青岛特锐德电气股份有限公司（以下简称“特锐德”或“发行人” ）首 次公开发行不超过 3,500 万股人民币普通股（A 股）（以下简称“本次发行”）的 申请已获中国证券监督管理委员会证监许可[2009]951 号文核准。本次发行的股 份拟在深交所创业板上市。 2、本次发行采用网下向询价对象询价配售（以下简称“网下发行”）和网 上向社会公众投资者定价发行相结合的方式同时进行。由保荐人（主承销商）广 发证券股份有限公司（以下简称“主承销商”或“广发证券”）分别通过深交所 网下发行电子平台和深交所交易系统实施。本次发行股票申购简称为“特锐德”， 申购代码为“300001”，该申购简称及申购代码同时适用于本次发行网下申购与
5个案例 审计案例解析
2018/10/13
在麦科特发行上市过程中，下列中介机构各自发挥其不光
彩的作用。
深圳华鹏会计师事务所为其出具了严重失实的审计报告
广东大正联合资产评估有限责任公司为其出 具了严重失实的资产评估报告
广东明大律师事务所为实的发行申报文件
2018/10/13
• 虽然华鹏会计师事务所的所长吕润波积极介入了麦科特上市进程，但由 于他并没有证券业务资格，在这份审计报告上签名的两位注册会计师 是何佳义和张翠云。何佳义曾出席过诸多中介协调会。张翠云则是退 休后返聘于华鹏会计师事务所工作的注册会计师，从未参加对麦科特 的实际审计，甚至没有到过审计现场。
2018/10/13
南方证券投资银行部 唐胜成将包含重大虚 假内容和误导性陈述 的《招股说明书》上 报至中国证监会，并 获得批准。2001年11 月，唐胜成因涉嫌参 与欺诈上市罪被捕。
四、作为造假“帮凶”的注册会计师
• 在麦科特光电股份有限公司上市招股说明书上，华鹏出具了这样的审 计报告：“我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 纪录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合中华 人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、1998 年12月31日、1999年12月31日的合并财务状况及母公司的财务状 况，1997年度、1998年度、1999年度的合并经营成果及母公司的 经营成果，1999年度的合并现金流量情况及母公司的现金流量情况， 会计处理方法的运用遵循了一贯性原则。”
2018/10/13
• 主要虚构事实
•麦科特（惠州）光学机电有限公司在1993年11月8日至1998年 12月18日期间已进口的机器设备由原进口报关价格13450120港 元提高到108086735.69港元，价格虚增94636615.69港元。 惠州市海关出具了内容虚假的《中华人民共和国海 关对外商投资企业减免税进口货物解除监管证明》。 •采用倒制会计凭证等办法编造会计凭证、会计账簿记录和会计报表， 麦科特（惠州）光学机电有限公司1996年至1999年度累计虚增净利 润达124862469.24元人民币。 母公司麦科特集团光学工业总公司增大了投资和收益额， 至1999年12月31日累计虚增了净利润113076143.10元。 •麦科特集团光学工业总公司1996年至1999年12月31日止累计虚增净 资产123329920.49元人民币，虚增了应付股东利润22000000元人民币。
金太阳招股说明书
金太阳招股说明书一、引言金太阳（Sunshine Gold）是一家致力于黄金开采和加工的公司。
本招股说明书旨在介绍金太阳的业务模式、市场潜力、经营策略以及财务状况，为投资者提供全面了解和评估公司价值的信息。
二、公司概况2.1 公司背景金太阳成立于2005年，总部位于国际商业城市新加坡。
公司的主要业务是在全球范围内寻找、开采和销售黄金。
我们拥有一支经验丰富的团队，拥有先进的技术设备和高品质的资源。
2.2 业务模式金太阳的业务模式主要包括以下几个方面：1.黄金资源开发：通过与相关政府和企业合作，寻找潜在的黄金矿藏，并进行勘探和开采。
2.加工与生产：将开采得到的黄金通过加工和提炼等工艺，将其转化为高品质的黄金产品。
3.销售与分销：将加工后的黄金产品通过自有的销售渠道和合作伙伴，销售给国内外的金饰、珠宝、投资和工业等领域。
2.3 市场潜力黄金作为传统的避险资产和珠宝原材料，具有较高的价值和需求稳定性。
随着全球经济的发展和市场对黄金的需求增加，金太阳具有很大的市场潜力。
1.金饰和珠宝市场：消费者对黄金珠宝的需求持续增加，尤其是在亚洲和中东地区。
2.投资市场：黄金被视为一种安全的投资工具，可以用于分散风险和保值增值。
3.工业市场：黄金在电子、医疗、航天等领域有广泛的应用，随着技术的发展，对黄金的需求将继续增长。
三、经营策略3.1 黄金资源开发金太阳将通过积极探索与政府合作、收购优质矿权、引入先进技术等手段，加大黄金资源的开发和勘探力度。
3.2 提高产能和加工技术金太阳将持续优化生产流程，引进先进的加工设备和技术，提高加工效率和黄金产品质量。
3.3 拓展销售渠道金太阳将积极拓展国内外的销售渠道，与金饰、珠宝、金融机构等领域建立合作关系，提高销售额和市场份额。
3.4 加强品牌建设金太阳将注重打造自有品牌形象，提升市场认知度和品牌价值，树立起企业的良好信誉和口碑。
四、财务状况金太阳的财务状况稳定且良好。
以下是公司近年来的财务数据：1.营业收入：年均增长率超过10%，表明公司业务规模持续扩大。
创业板上市公告书
内，不转让所持有的公司股份。 天津华夏瑞特地产投资管理有限公司承诺：自成为青岛特锐德电气股份有限
公司股东之日（2009年6月24日）起三十六个月内，不转让或者委托他人管理直 接或间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股份，也不由该公司回购直接或 间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股份。
全国社会保障基金理事会禁售义务：根据《境内证券市场转持部分国有股充 实全国社会保障基金实施办法》，公司首次公开发行股票并在创业板上市后，崂 山风投持有公司的 333 万股将转持予全国社会保障基金理事会，全国社会保障基 金理事会将承继青岛市崂山区科技风险投资有限公司1的禁售期义务，即自成为 青岛特锐德电气股份有限公司股东之日（2009 年 6 月 24 日）起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理直接或间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股 份，也不由该公司回购直接或间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股份。
本公司董事、监事和高级管理人员将严格遵守《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法 规关于公司董事、监事和高级管理人员持股及锁定的有关规定。
本上市公告书已披露2009年第三季度财务数据及资产负债表、利润表和现金 流量表。其中，2009年第三季度财务数据未经审计，对比表中2008年度及2009 年上半年财务数据均已经审计。敬请投资者注意。
天津华夏瑞特地产投资管理有限公司承诺：自成为青岛特锐德电气股份有限 公司股东之日（2009年6月24日）起三十六个月内，不转让或者委托他人管理直 接或间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股份，也不由该公司回购直接或 间接持有的该公司公开发行股票前已发行的股份。
9、本次上市股份的其他锁定安排：本次发行中向询价对象配售的672万股股 票自本次社会公众股股票上市之日起锁定三个月。
水晶光电招股说明书
水晶光电招股说明书尊敬的投资者：感谢您对水晶光电（以下简称公司）的关注与支持！为让您全面了解公司的经营状况、发展战略以及未来展望，我们制定了此招股说明书。
一、公司概况水晶光电成立于2005年，是一家专注于光电领域的公司。
公司以研发、生产和销售光电材料、光电元器件以及光电系统为主要业务，主要产品包括太阳能电池组件、发光二极管（LED）及相关应用产品等。
公司的产品广泛应用于光伏发电、照明、信息显示等领域。
二、经营状况公司经过多年的发展，拥有先进的生产设备和技术力量，产品质量和市场份额均在行业内处于领先地位。
截至目前，公司在国内外光伏市场及LED市场均具备一定的市场份额，并与多家国内外知名企业建立了长期合作关系。
三、发展战略公司未来的发展战略主要包括以下几个方面：1. 提升技术研发能力，不断推出具有自主知识产权的高新技术产品。
2. 拓展国内外市场，加强与国际市场的合作与竞争。
3. 加大生产规模，提高生产效率和产品质量，降低生产成本。
4. 加强品牌建设，提升公司知名度和市场影响力。
四、风险提示投资股市存在风险，请您认真阅读风险提示并谨慎投资。
公司所面临的主要风险包括市场风险、技术风险、财务风险等方面。
五、投资建议根据对公司的战略规划、市场前景以及风险分析，我们对投资者提出以下建议：请投资者根据自身风险承受能力和投资需求，进行科学合理的投资决策。
六、发行信息公司拟在某某证券交易所进行发行，并计划发行一定数量的股票。
股票发行价格和具体发行时间将另行公布。
本招股说明书仅为提供公司相关信息，不构成任何投资建议，请投资者在投资前自行研究并评估风险，谨慎决策。
感谢您对水晶光电的关注与支持，希望在未来的发展中能够与您共同成长！水晶光电股份有限公司时间：XXXX年XX月XX日。
陕西秦川招股说明书
单位:人民币元面值发行价发行费用募集资金
每股1.00 3.74 0.143 3.597
合计55,000,000 205,700,000 7,870,000 197,830,000
发行方式：上网定价
发行日期：1998年6月8日
拟上市地：深圳证券交易所
济周期的影响。
2、环保因素的限制
本公司目前生产经营条件符合国家环保标准，不会构成对环境的污染。但随着
国家对环保标准的提高，本公司将进一步增加在环保方面的投入。
3、行业内部竞争风险
本公司生产的磨齿机在国内属领先水平，但液压件产品目前面临着的行业内部
竞争比较激烈。
(三)市场风险
1、商业周期风险
机床行业经过多年的发展已渐趋成熟，利润趋于平均化，市场需求量尤其是数
电话:（0596）2025894
传真:（0596）2031015
联系人：蔡瑞聪、杨智敏
5、上市推荐人:广发证券有限责任公司
上市推荐人：中国东方信托投资公司
地址:北京西直门外高梁桥斜街18号
法定代表人:唐棣华
电话:（010）62186621
传真:（010）62182677
联系人：李耀、易靖华
6、会计师事务所:陕西岳华会计师事务所
准。
三、发售新股的有关当事人
1、发行人:陕西秦川机械发展股份有限公司
地址:陕西省宝鸡市姜谭路22号
筹委会主任:赵贤哲
电话:（0917）3390957
传真:（0917）3390960
联系人:吴煜、杨文萍
2、主承销商:广发证券有限责任公司
地址:广州市农林下路83号广发金融大厦4楼
港股招股说明书
港股招股说明书
中国银河证券股份有限公司发行的港股招股说明书（下称“本说明书”）旨在提供投资者在识别、评估中国银河证券股份有限公司（下称“中国银河证券”或“公司”）、及其股票发行（下称“本次发行”）的风险、潜在收益和其他重要事项的参考资料。
一、中国银河证券简介
中国银河证券成立于1929年，是中国一家具有股权自主经营能力的综合性证券公司，主要业务是组织股票发行、交易、投资银行业务和其他非证券业务，自2016年起具有股份制牌照。
公司总部位于北京天津经济技术开发区，在全国共有设立交易所及分子公司八十多家，省级分支机构十四家。
二、本次发行情况
1、发行时间：2017年7月12日
2、发行数量：总计1000万股
3、招股价格：港币2.50元/股
4、募集资金：本次发行总计募集资金2500万港元
5、招股范围：本次招股主要面向港股市场，也可面向其他证券市场招股。
三、发行对象及要求
1、发行对象：本次发行主要面向港股市场，但也可面向其他证券市场发行。
2、投资者要求：投资者须具备投资知识和资金实力，并能够了解本次发行的风险和投资回报，投资者不得违反本说明书和政府法令。
3、发行比例：本次发行。
开源证券招股说明书
开源证券招股说明书本招股说明书（以下简称“本说明书”）旨在向潜在投资者披露信息，以便潜在投资者作出通过投资本公司股份（以下简称“本公司股份”或“股份”）的投资决策。
一、本公司简介1.1 本公司性质本公司为中国内地公司，的公司名称为：开源证券有限公司，注册资本金额为1亿港元，经营业务为提供证券，期货，基金等投资类服务。
1.2 公司成立及经营本公司于2014年3月3日成立，注册地为香港，业务主要是经营推荐及经纪证券，期货及远期市场投资咨询服务等，同时受委托，根据客户的指示，做买卖以财务工具或衍生产品，以及其他金融衍生产品。
二、关于本公司股份之发行2.1 本公司现计划发行100,000,000股，每股10港元（100份一手），投资者可选择认购最低500手（50,000股），投资额最低为50,000港元或其折合的RMB人民币数量。
2.2 购买本公司股份后，投资者在本公司股份中具有等同的股权，而有权享受本公司的经营收益，以及本公司的股息等利益。
三、关于本公司的经营运作3.1 本公司目前运作的经营效果及财务状况本公司继续以利用市场机会提供优质经纪服务及投资咨询服务为宗旨，将会受益于中国金融市场的发展，以及证券及投资服务市场的快速增长，届时朋公司可以集中其优势，提供贴心的专业服务，把握市场机会，赢取投资者满意，在业务发展方面给予服务优势和投资优势。
3.2 相关技术力量及资源本公司拥有一支经验丰富，专业技术力量雄厚，以深入研究市场，为投资者提供专业化投资顾问服务。
本公司十年来积累开发并稳定运行各类金融及投资类产品技术资源，并不断研究，开发新类金融及投资类产品，满足投资者的投资需求。
四、风险披露4.1 一般风险投资本公司股份的投资者，面临的一般风险包括：1.投资结果不一定成功；2.市场行情或指数的波动；3.政府政策改变；4.经济环境的变化；5.市场信息不对称等。
投资者需参考会计报表，市场行情及技术指标等资料，以便了解本公司的投资风险。
爱尔眼科：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
尽管如此，公司及其下属医院仍不可能杜绝所有的医疗事故和差错，仍将面 临一定的医疗风险。
2、民营医疗机构的社会认知风险 我国民营医疗机构群体是在公立医疗机构处于垄断地位的背景下产生和发 展起来的，起步晚、积累少，各民营医疗机构之间技术水平和管理水平也参差不
4
招股说明书与发行公告
招股说明书
齐。一小部分民营医院诚信度低、缺乏自律，损害了民营医疗机构在社会上的整 体形象。
眼科医疗风险主要来自两方面：一方面是由于医疗机构及其医务人员在医疗 活动中，违反医疗卫生管理法律、行政法规、部门规章和诊疗护理规范、常规导 致医疗过失所致；另一方面并非诊疗行为本身存在过失，而是由于其它不可抗、 不可预测原因（如药物过敏）所致，或在诊疗后患者出现目前行业技术条件下难 以避免的并发症，其中以手术后并发症为主。
招股说明书下载
招股说明书下载【篇一：招股说明书】招股说明书一,释义在本招股说明书中,下列简称意义如下:本公司:指 ______ 股份有限公司.筹委会:指 ______ 股份有限公司筹备委员会,在公司董事会成立之前,本筹委会行使董事会职能.股票:指记名式普通股权证.元: 指人民币元.二,序言本公司是为适应改革开放和市场经济发展的需要, 由_________ 等几家单位发起,经 ______ 批准组建的股份制企业.本招股说明书经中国人民银行___ 分行批准,旨在为本公司此次定向募集股份及今后上市提供本公司的基本资料,以告投资者.本公司筹委会深信本说明书并无遗漏任何事实,以至本说明书有误导成分,公司筹委会就本说明书所载资料之准确性,完整性负共同及个别之责任.三,股本与注册资本若本公司此次募集股份达到预期目的, 则本公司股本构成为: 公司注册资本_____________________ 万元,每股等额 1 元.通过发起人认购和向境内社会法人及本企业内部职工发行股票募集资金.发起人认购________ 万股,占股本总额__ %.其中:（略）向其他法人募集________ 万股,占股份总额__ %.向本企业内部职工募集_________ 万股,占股份总额的___ %.四,股票发售（一）发售条件1. _______________________ 本公司筹委会申请,已经省第号文件批准.2. _____________________________ 本公司股票发行已获批准.3. 本公司筹委会已与承销售团达成股票承销协议.（二）发售规则1. 本公司发售股票为记名式股权证的形式.2. 本公司发售的股票为普通股,以人民币计值.3. ____________________ 本公司股票每股面值________ 元,溢值发行每股价格为________________ 元.4. 认购工作采取时间优先,数量优先原则.本公司首次发行股票中,每一法人认购数额起点为______ 万股,认购数额必须是_____ 万股的整数倍,最高不得超过______ 万股;每一自然人认购数额起点为________ 股,认购数额必须是______ 股的整数倍,最高不得超过________ 股.5. ____________________ 本公司此次募集的股份以人民币购买,红利以人民币或股票支付.即: 每年股利（红利）于次年月日前发放完毕.6. 本公司发行的股票不得退股,可以赠与,继承和抵押.根据国家有关法律,法令,经批准上市后,将委托本次承销售团办理转让,过户,清算和交割.（三）发行办法1. 本公司设立采用定向募集设立方式.本次股票发行对象为: 境内企事业法人,社会团体法人和本企业内部职工. 2. 市内法人单位认购须填写股票认购书,并经所在单位盖章生效,经办人携带本人身份证和单位营业执照影印件,到各承销成员单位办理认购登记手续,同时按所认购企事业法人股和社会团体法人股总股数一次交齐股金,各承销单位按实收股金金额为法人单位开具股金收据.3. 市外法人单位认购须填写收到的股票认购书,并加盖单位公章于年月日前将应交股金以加急电汇方式汇入相应承销成员账户,同时交认购书和汇款凭证传真或特快传送给相应承销单位.承销单位按实收金额开具股金收据, 特快传送给认购单位.4. 企事业法人,社团法人和自然人在取得正式股金收据后,成为正式股东享受股东权益.5. 法人股东凭单位介绍信和股金收据,个人股东凭身份证和股金收据于通知日期换取股权证.6. _______________________ 本次股票发行期于_____________ 年月____________________________ 日起至年___ 月___ 日止.（四）股票发售有关当事人（略）1.股票承销团:（略）2. 资产评估机构: ___ 市会计师事务所五,发起人简介（略）六,公司资料（一）公司名称: ____ 股份有限公司（二）经营范围:（略）七,资金投向本次股票发售所得收入额共_________ 万元.主要用于 ________ 吨苯胺工程,艾菲石油勘探,花岗岩石材,pvc 异型材, 三星级宾馆等. 八,盈利预测本公司预测,若无不可预见事件发生,其赢利及分配情况如下:九,本公司筹委会（略）十,备查文件（略）________ 股份有限公司筹委会年月地址: ___ 省____ 市路邮编:（略）电话:（略）传真:（略）电挂:（略）【篇二：湖南天舟招股说明书word 版本】天舟文化招股说明书（申报稿）本公司本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。
分红管理制度(2013年6月)
广发证券股份有限公司分红管理制度2013年6月7日经公司第七届董事会第三十六次会议审议通过广发证券股份有限公司分红管理制度为进一步规范广发证券股份有限公司（以下简称“公司”）分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据《公司法》、《证券公司治理准则》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（2012年5月9日）、《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广东证监[2012]91号）等法律法规、部门规章以及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。
第一节公司现金分红政策第一条公司交纳所得税后的当年利润，按下列顺序分配：（1）弥补上一年度的亏损；（2）提取百分之十的法定公积金；（3）按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金。
（4）经股东大会决议，可以提取任意公积金；（5）支付股东股利。
法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取；公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金、一般风险准备金、交易风险准备金之前向股东分配利润。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金、一般风险准备金、交易风险准备金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司向股东支付的股利按照股东持有的股份比例分配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。
根据国务院证券监督管理机构的相关规定，公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向股东进行现金分配。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
第二条公司利润分配应重视对投资者的合理回报，公司实行持续、稳定的利润分配政策。
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。
在公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，公司在任何三个连续年度内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以采取股票股利的方式进行利润分配。
招股说明书格式准则
招股说明书格式准则【篇一：3-1-1内容与格式准则第1号——招股说明书】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（2006年修订）第一章总则第一条为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）的规定，制定本准则。
第二条申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司（以下简称发行人）应按本准则编制招股说明书及其摘要，作为向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定披露。
第三条本准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。
不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。
第四条本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当调整，但应在申报时作书面说明。
第五条若发行人有充分依据证明本准则要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向中国证监会申请豁免按本准则披露。
第六条在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。
第七条发行人在招股说明书及其摘要中披露的所有信息应真实、准确、完整。
发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修改招股说明书及其摘要。
发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并经中国证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要。
必要时发行人公开发行股票的申请应重新经过中国证监会核准。
第八条发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。
福莱特玻璃集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见【模板】
福莱特玻璃集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见广发证券股份有限公司：现对你公司推荐的福莱特玻璃集团股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首发申请文件提出反馈意见，请你公司在30天内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。
若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。
我会收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。
如在30天内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。
若对本反馈意见有任何问题，请致电我会发行监管部审核人员。
一、规范性问题1、招股书披露，2010年8月1日，景总法将其持有的本公司10万股股份作价35万元人民币转让给阮洪良，每股转让作价3.5元。
2010年11月1日，魏述涛、肖敬民分别将其持有的福莱特镜业107万股股份作价695.5万元人民币、10万股股份作价65万元人民币转让给阮洪良，每股转让作价6.5元。
请保荐机构、发行人律师核查并说明两次股权转让的原因、定价依据、价款支付情况以及受让股份资金来源的合法合规性，转让价格存在较大差异的原因及合理性，是否存在纠纷或潜在纠纷。
2、招股书披露，2000年6月25日，公司原股东及姜瑾华、祝全明两名新股东对公司进行增资，公司注册资本从51万元增加到258万元，新增注册资本207万元中，包括货币资金158万元，债转股49万元。
（1）请补充披露相关债权的具体情况，请保荐机构和发行人律师核查该笔债权是否真实存在，发行人是否具有偿还能力以及未偿还的原因；（2）请保荐机构和发行人律师核查本次增资是否真实有效，发行人注册资本是否充足，债权出资是否符合当时有效的法律、法规的要求。
3、招股书披露，2010年12月20日，博信成长、博信优选、鼎峰创业、国元投资以货币资金对公司进行增资，增资价格为每股50.08元。
2014年1月1日，公司向上述股东回购股份，本次减资完成后前述四家企业不再持有公司的任何股份。
经协商，以年均获得5%的投资收益率为基础，双方确定本次定向回购的股份作价为每股19.1973元，公司全部以现金方式支付股份回购款。
潮宏基：首次公开发行股票招股说明书摘要
（五）股份流通限制和锁定安排 1、公司控股股东潮鸿基投资承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易 所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股 份，也不由公司回购其所持有的公司股份。 2、公司实际控制人廖木枝及其一致行动人林军平承诺：自公司首次公开发 行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理其所持有的潮鸿基投资的股权，也不由潮鸿基投资回购该部分股权。 3、公司其他股东承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易 之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行前所持的公 司股份，也不由公司回购其所持有的公司股份。
本次发行前公司总股本为 9,000 万股，本次拟发行 3,000 万股，发行后总股
本为 12,000 万股，均为流通股。发行前后公司股本结构如下表所示：
股东名称
发行前
发行后
持股数（万股） 持股比例 持股数（万股） 持股比例
汕头市潮鸿基投资有限公司
4,227.384 46.97%
4,227.384 35.23%
1-2-4
潮宏基首次公开发行股票招股说明书摘要
第二节 本次发行概况
股票种类
人民币普通股（A 股）
每股面值
人民币 1.00 元
发行股数、占发行后总股本的比例 发行价格 发行市盈率
发行前和发行后每股净资产
发行 3,000 万股，占发行后总股本的 25%
通过向询价对象初步询价确定发行价格区间，并根据初步询 价结果和市场情况确定发行价格 79.17 倍（每股收益按 2008 年净利润除以发行后总股本计 算） 发行前 3.24 元（按 2009 年 6 月 30 日经审计的净资产与发 行前股本计算）；发行后 10.37 元（按 2009 年 6 月 30 日净 资产和实际募集资金合计额与发行后股本计算）
浙江天马轴承股份有限公司
广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见广发证券股份有限公司：现对你公司推荐的广东翔鹭钨业股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见，请你们在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。
若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。
我会收到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。
如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。
若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员。
一、规范性问题1、请补充说明福州金达、开达加工厂的基本情况，包括历史沿革、业务沿革、股东情况、企业性质及其变更、目前存续状态等。
请保荐机构、发行人律师结合上述情况，核查福州金达转让其所持发行人股权是否履行必要的法律程序，是否存在纠纷。
2、请保荐机构、发行人律师核查以下事项并发表意见：（1）发行人设立时的企业性质，厦钨出资员工在厦门钨业、发行人的任职情况、是否存在双重任职情形，出资员工与发行人实际控制人、员工是否存在关联关系，厦钨工会持有发行人股权的性质、是否属于国有或集体成份，其将所持发行人股权转让给众达投资的原因、是否履行必要的法律程序,是否涉及国有资产或集体资产流失；（2）众达投资设立原因、设立时的企业性质、内部股权历次转让或变化的具体过程、是否合法合规、是否存在纠纷，厦钨工会、虹鹭工会的组建过程、其进入众达投资是否为国有或集体出资；（3）众达投资名义股东将股权转让给陈启丰、陈伟儿的原因、股权转让的真实性、定价依据及其合理性，履行的具体法律程序、是否合法合规，是否存在纠纷，相关垫付款及未偿款项的具体内容及形成时间、原因；（4）发行人设立以来主要经营者及实际控制人情况、与厦门钨业的业务联系或合作情况、厦门钨业在发行人发展中所起作用、发行人实际控制人是否因众达投资股东变化而发生变更。
3、请保荐机构、发行人律师核查2012年发行人增资扩股新增股东（追溯至最终自然人）的基本情况，包括但不限于身份背景、工作经历、任职情况，资金来源及其合法性，与发行人实际控制人、董监高、本次发行的中介机构及其签字人员是否存在关联关系或利益安排协议、是否存在委托持股或信托持股。
喜相逢招股说明书
喜相逢招股说明书
《喜相逢招股说明书》是指喜相逢公司招股时向投资者发布的一份说明书。
这份说明书通常由公司以及保荐机构编制，目的是向投资者提供全面、真实、准确的信息，帮助他们了解公司的业务模式、财务状况、风险因素、经营策略等重要信息，并决定是否投资该公司。
《喜相逢招股说明书》通常包括以下几个方面的内容：
1. 公司概况：介绍公司的基本情况，包括注册资本、公司性质、经营范围、董事会构成等。
2. 业务模式：详细阐述公司的主营业务，产品或服务的特点、市场竞争等。
3. 财务状况：提供公司最近几年的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及主要财务指标的解读和分析。
4. 风险提示：列举可能面临的各种风险因素，包括市场风险、经营风险、财务风险等，帮助投资者充分了解投资的风险。
5. 市场分析：分析公司所处行业的市场环境、市场规模、竞争格局等，以及公司在市场上的地位和前景。
6. 经营策略：阐述公司的发展战略、产品研发计划、市场拓展计划等，以及未来一段时间内的发展规划和预期。
7. 政策风险：介绍可能受到政策变化、法律法规调整等因素影响的风险。
8. 关联交易：披露公司与关联方的交易情况和金额，以及可能对公司业绩产生的影响。
以上是一份《喜相逢招股说明书》可能包含的内容，具体情况还需根据公司的实际情况而定。
这份说明书的发布是为了公开信息，并保证投资者能够全面了解相关风险和潜在收益。
投资者可以根据这份招股说明书的内容，进行投资决策。
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证券代码：000776 证券简称：广发证券公告编号：2015－045
广发证券股份有限公司
关于刊发H股招股说明书、H股发行价格区间及
H股香港公开发售等相关事宜的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司现正进行首次公开发行境外上市外资股（H股）（以下简称“本次发行”）并申请在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板挂牌上市（以下简称“本次发行并上市”）的相关工作。
因本次拟发行的股份为境外上市外资股，本次发行股份的认购对象仅限于符合相应条件的境外投资者及依据中国相关法律有权进行境外证券投资管理的境内证券经营机构和合格境内机构投资者等。
因此，本公告仅为境内投资者及时了解公司本次发行并上市的相关信息而作出，并不构成亦不得被视为任何对任何个人或实体收购、购买或认购公司本次发行境外上市外资股的要约或要约邀请。
公司本次发行并上市的申请尚需取得香港联交所的最终批准。
中国证券监督管理委员会已于2014年3月5日向公司下发了《关于核准广发证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2015]347号），核准公司发行不超过1,701,796,200股境外上市外资股，每股面值人民币1元，全部为普通股。
完成本次发行后，公司可到香港联交所主板上市。
香港联交所上市委员会已于2015年3月12日举行上市聆讯，审议了公司本次发行并上市的申请，但该申请尚需取得香港联交所的最终批准。
根据本次发行并上市的时间安排，公司将于2015年3月25日在香港刊登并派发H股招股说明书。
该H股招股说明书可于2015年3月25日起在公司网站（）及香港联交所网站（当天具体披露时间以香港联交所的披露时间为准）进行查阅。
网址为：
http://www.hkexnews.hk/reports/newlisting/prospectus_c.htm（中文）
http://www.hkexnews.hk/reports/newlisting/prospectus.htm（英文）公司H股招股说明书根据香港联交所上市规则的要求准备，其包含的部分内容可能与公司先前根据中国法律法规准备或者刊发的相关文件存在一定的差异，包括但不限于该招股说明书中包含的根据国际会计准则编制的会计师报告，境内投资者应当参阅公司在境内的报纸及监管机构指定的信息披露网站的相关信息和公告。
需要特别说明的是，该等披露仅为境内投资者及时了解公司的相关信息而做出，并不构成亦不得被视为是任何对任何个人或实体或任何境内投资者收购、购买或认购公司本次发行境外上市外资股的要约或要约邀请。
公司本次全球发售H股总数为1,479,822,800股（可予调整及视乎超额配售选择权的行使情况而定），其中，初步安排香港公开发售73,991,200股（可予调整），约占全球发售总数的5%；国际发售1,405,831,600股（可予调整及视乎超额配售选择权的行使情况而定），约占全球发售总数的95%。
自香港公开发售截止日（即，2015年3月30日）起30日内，全球协调人还可以通过行使超额配售权，要求公司额外增发不超过221,973,400股H股。
公司本次H股发行的价格区间初步确定为15.65港元至18.85港元。
公司H 股香港公开发售拟于2015年3月25日开始，于2015年3月30日结束。
预计定价日为2015年3月31日，并预计于2015年4月1日或之前公布发行价格，相关情况将刊登于《南华早报》（英文）、《香港经济日报》（中文）、香港联交所网站（http://www.hkexnews.hk）及公司网站（）。
公司本次发行的H股预计于2015年4月10日在香港联交所挂牌并开始上市交易。
特此公告。
广发证券股份有限公司董事会
二Ｏ一五年三月二十五日。