董事会基金管理办法(高管激励)

董事会激励基金管理办法

第一章总则

第一条为完善公司法人治理结构，建立有效的激励机制，特制定本办法。

第二条本办法所称董事会奖励基金是指由公司董事会设制、对公司发展做出贡献的核心管理人员及技术骨干进行激励的专项基金。

第三条本办法由董事会审议批准后执行。

第二章基金的管理职责

第四条基金的日常管理由公司人力行政部和财务部共同负责。

第五条人力行政部职责

1、有关基金使用材料的汇总整理、送审、传阅、归档；

2、有关基金使用方面的材料的草拟、印发；

3、根据董事会、总裁有关基金方面的要求制订相关规章制度并实

施或监督实施；

4、董事会对基金的有关决议精神的落实贯彻。

第六条财务部职责

1、有关基金收支方面的报告草拟；

2、有关基及收支等帐务往来及处理；

3、定期向董事会、总裁报告基金的收支情况；

4、对基金的使用情况进行预算统计管理及预算执行监督。

第三章基金的提取

第七条基金按年度预提，年度预提比例为上年度经审计的合并净利润的2%，亏损年度暂停提取。

第八条基金年度余额及利息结存转入下年度基金账户作增加基金额处理。

第九条基金计提流程

1、公历年1月15日前，财务部将上年度董事会基金账户总览情况及

列支情况向总裁、董事会汇报。

2、公历年5月30日前，财务部将上年度经审计的合并净利润数额及

2%计提额、列支预算额向总裁、董事会汇报，经董事会批准后，确定上年度基金净增额及分类预算。

第四章基金的用途

第十条基金用于对公司具有特殊贡献的、在经营管理上具有高精尖技术的、在工作中表现突出的中高层管理人员及核心骨干人员的奖励及激励。

第十一条根据奖励兑现方式和激励性质的不同，基金可用于“当期奖励”和“长期激励”。

第十二条基金专款专用，不得用于购买除本公司外的债券、股票和投资基金。

第五章当期奖励

第十三条当年度提取的董事会激励基金的30%，即年度合并净利润的0.6%作为当期奖励。

第十四条凡符合下列条件且无违规纪、考核合格者，可作为当期奖励的奖励对象：

1、集团公司总部在职在岗的高层管理人员（总裁、副总裁、总经理

助理）、在职在岗满三年的部门正副职管理人员；

2、X XXXXXXX管理有限公司在职在岗的高层管理人员（总裁、副总裁、

总工程师）、在职在岗满八年的由总裁提名并经XXXX批准审定的部门正职管理人员和核心骨干技术人员；

3、X XXXXX有限公司在职在岗的高层管理人员（总裁、副总裁）、在

职在岗满八年的由总裁提名并经XXXX批准审定的部门正职管理人员和核心骨干技术人员；

4、经集团公司总部总裁提名的在职在岗的其他核心子公司高层管理

人员、在职在岗满八年的核心骨干技术人员或在对公司经营发展有重大创新且带来明显经济效益的人员。

5、当期奖励对象名单每年报总裁核定，如有人数增减变动，报由董

事会审定。

第十五条当期奖励分配数额由奖励对象的岗位性质、职位职务、年度考核结果共同决定。

1、计算公式：

个人当期奖励兑现额=当期奖励兑现基数×（岗位系数×职务系数×考核系数）。∑个人当期奖励兑现额 = 当年奖励兑现额

2、岗位系数根据奖励对象岗位性质确定

2、职位系数

注：如有兼职系统就高取值

3、考核系数

4、集团公司总裁、董事会可根据具体情况调整系数。

第十五条当期奖励核发

1、当期奖励金额以董事会考核奖金和培训发展资金的形式于考核后次年兑现。

➢董事会考核奖金总额为当年度提取的董事会激励基金的20%，即

年度合并净利润0.4%，董事会考核奖金以货币化奖金、津贴形式发放，个人所得税由奖励对象承担。

➢培训发展资金为当年度提取的董事会激励基金的10%，即年度合并净利润0.2%，培训发展资金用于奖励对象支付或报销因放松旅游、培训提升、课程研修、人才测评、考试认证而产生的费用。

培训发展资金以个人提供发票、公司报销的形式支付，涉及税费由个人承担。

2、核发流程

➢公历年12月15日前，人力行政部将经董事会考核奖金奖励对象名单报交总裁审定。

➢人力行政部根据受益人名单，组织受益人进行年度绩效考核、述职考核或收集相关考核结果，考核结果报总裁审定。

➢人力行政部统计计算当期奖励并将明细报报总裁审定。

➢人力行政部将总裁审定后的明细汇总数交财务部安排资金。

➢人力行政部根据明细核发董事会考核奖金，根据核发具体时间，董事会考核奖金可随年度绩效奖金一并按全年一次性奖

金收入计算个税。

➢人力行政部根据明细通知个人培训发展资金额度，由个人在一年内使用或报销。

➢个人申请或报销的培训发展资金由财务部按公司财务制度复核并支付。

3、如奖励对象辞职或离职，视同于当年未参加考核，系数为0，董事会考核奖金和培训发展专项资金清零，不再支付、报销。

第六章奖金池及长期股权激励

第十六条奖金池资金占基金总额的20%，该项资金为预留储备，以逐年滚存形式定向增加次年奖金池总额。

第十七条满足下列条件之一，可以启用奖金池资金：

1、公司年度经营亏损、上年度董事会激励基金节余不足以支付当年满足条件的受益人的董事会考核奖金及培训发展专项资金。

2、公司连续盈利五年并足额预留储备了奖金池资金。

3、经公司董事会审议决定在公司实施期权激励政策。

第二十四条奖金池资金管理、使用流程：

1、公历年当年公司预算经董事会审批后，财务部根据利润预测预算

向总裁、董事会上报奖金池预提预算。

2、公历年结束后5月30日前，经审计后，如满足奖金池资金启用条

件，则财务部将以往董事会激励基金列支报告及奖金池余额报表等上报总裁。

3、总裁将奖金池管理、使用方案报董事会审议，董事会审议通过后，

由总裁交人力行政部、财务部按前述规定执行。

第十八条长期股权激励占基金总额的50%，该项资金为用于购买公司股权并根据股权享受分红。涉及期权、股权激励方案的，按经董事会审批通过的期权、股权激励管理制度执行（制度另行出台）。

第八章附则

第十九条基金如用作本制度前述条款以外的其他用途，则由董事长召集董事会成员共同研究通过，如通过，则以董事会议纪要的形式行文执行。