华润三九2020年三季度经营成果报告

100.00 340,899.16
100.00
86,354.15 4,772.48
29.05 97,611.74 1.61 3,766.05
32.32 122,713.19
1.25 4,695.46
36.00 1.38
153,533.88 899.21 -268.27 0
51.66 146,055.04
0.37 19,607.6
-0.11 -153.82
-
0
54.73 127,749.65
7.35 22,287.99
-0.06 -994.26
-
0
46.21
8.06 -0.36
-
2、总成本变化情况及原因分析
华润三九2020年三季度成本费用总额为276,452.04万元，与2019年 三季度的266,886.61万元相比有所增长，增长3.58%。以下项目的变动使 总成本增加：营业成本增加25,101.46万元，管理费用增加2,680.4万元， 营业税金及附加增加929.41万元，共计增加28,711.26万元；以下项目的 变动使总成本减少：资产减值损失减少183.07万元，财务费用减少840.44 万元，销售费用减少18,305.39万元，共计减少19,328.9万元。各项科目变 化引起总成本增加9,382.36万元。
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3、投资收益 2020年三季度投资收益为2,432.03万元，与2019年三季度的2,289.38 万元相比有所增长，增长6.23%。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为负32.36万元，与2019年三季度的 1,012.49万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损32.36万元。 5、经营业务的盈利能力
100.00 276,452.04
100.00
86,354.15 4,772.48
35.20 97,611.74 1.95 3,766.05
36.57 122,713.19
1.41 4,695.46
44.39 1.70
153,533.88 899.21 -268.27 0
62.59 146,055.04
0.30 19,607.6
-0.09 -153.82
-
0
48.35 127,749.65
6.49 22,287.99
-0.05 -994.26
-
0
37.47
6.54 -0.29
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为122,713.19万元，与2019年三季度的 97,611.74万元相比有较大增长，增长25.72%。
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
297,220.01
100.00 302,051.51
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
华润三九2020年三季度的营业利润率为18.04%，总资产报酬率为 11.79%，净资产收益率为14.39%，成本费用利润率为22.24%。企业实际
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 340,899.16万元，比2019年三季度的302,051.51万元增长12.86%，营业 成本为122,713.19万元，比2019年三季度的97,611.74万元增长25.72%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
297,220.01 33,393.86 34,098.48 923.05 -704.62
302,051.51
- 31,266.31 - 30,253.82 - 2,289.38 - 1,012.49
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
245,291.44
100.00 266,886.61
华润三九2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为61,476.49万元，与2019年三季度的 31,266.31万元相比有较大增长，增长96.62%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为61,508.85万元，与2019年三季度的 30,253.82万元相比成倍增长，增长1.03倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加142.65万元，财务费用减少840.44万元，销售费用减少 18,305.39万元，共计增加19,288.48万元；以下项目的变动使营业利润减 少：资产减值损失减少183.07万元，营业成本增加25,101.46万元，管理 费用增加2,680.4万元，营业税金及附加增加929.41万元，共计减少 28,894.33万元。各项科目变化引起营业利润增加31,255.03万元。
1.63 340,899.16
-6.37 61,476.49
-11.28 61,508.85
148.02 2,432.03
243.69
-32.36
12.86
96.62 来自百度文库03.31
6.23 -103.2
二、成本费用分析 1、成本构成情况
华润三九2020年三季度成本费用总额为276,452.04万元，其中：营业 成本为122,713.19万元，占成本总额的44.39%；销售费用为127,749.65 万元，占成本总额的46.21%；管理费用为22,287.99万元，占成本总额的 8.06%；财务费用为-994.26万元，占成本总额的-0.36%；营业税金及附 加为4,695.46万元，占成本总额的1.7%。