ORACLE财务系统应付模块

应付系统流程概览

一、你可以通过Oracle应付系统实现以下五种主要的业务功能：

1、输入供应商

2、导入/输入发票

3、验证发票-------创建会计分录

4、支付发票

5、发票与付款信息

1. 供应商维护

2. 应付发票

7.1 本公司应付票据

7.2 关联公司应付票据

8. 应收票据

8.1 客户承兑汇票背书

8.2 区域公司代开承兑汇票

三、供应商维护

1、手工新增供应商：

（1）全球交易方录入头信息；

（2）全球交易方维护地址。

2、批量新增供应商：

（1）加载数据（供应商导入）

导入批命名规LA VE-LK-11082601 (六安供应商李坤)

（2）通用供应商接口导入；

（3）全球交易方批量导入。

3、供应商查询及维护；

4、供应商失效

四、预付款发票及付款

1、客户化付款流程：

（1）定义预付款模板

（2）应付会计在付款申请工作台提交付款申请（预付款）；

（3）应付主管在付款审批工作台审批付款申请；

（4）出纳在付款准备工作台付款；

（5）应付发票工作台，创建会计分录；

借：预付账款-预付货款

贷：应付账款-商品款

（6）中转结算工作台，创建会计分录。

借：应付账款-商品款

贷：银行存款

2、应付发票与预付款核销

3、取消付款：标准付款工作台中操作

4、取消预付款发票

五、工程项目采购

工程背景：

1、总额100万元；

2、先预付20万元工程款；

3、第三个月完成70%，结转预付后支付；

4、第5个月完工，取得发票100万，质保金5万，其他款项完全支付

五、工程项目采购-续（主要针对工程项目业务进行操作，预付工程款，支付进度款，和完工后发票入账，并留出质保金等业务操作。）

1、应付会计在付款申请工作台申请：

2、应付主管在付款审批工作台审批：

3、出纳在付款准备工作台支付

应付发票工作台，创建会计分录

借：预付账款-预付工程款20

贷：其他应付款-应付工程款20

中转结算工作台，创建会计科目

借：其他应付款-应付工程款20

贷：银行存款20

4、第三个月工程完成70%，录入一张标准发票70万：

借：在建工程70

贷：其他应付款-应付工程款70

5、核销预付款发票20万，并支付剩余50万

核销预付款借：其他应付款-应付工程款20

贷：预付账款20

支付进度款借：其他应付款-应付工程款50

贷：银行存款50

6、完工取得发票，发票工作台中录入发票，留出质保金：

应付借：在建工程10.47

应交税金-进项14.53

贷：其他应付款-应付工程款25.0

总账借：在建工程-70

借：在建工程70

7、发票工作台中录入质保金发票，同时制定“付款计划”：

借：在建工程 5

贷：其他应付款--应付工程款--质保金 5

8、在总帐中结转在建工程：

借：固定资产中转100

贷：在建工程100

9、资产会计在资产模块中增加资产（手工、批量导入）：

借：固定资产100

贷：固定资产中转100

注：

对于工程项目相关的会计科目，都需要跟踪到项目段（项目明细账表）六，预付款收回

支付预付款时：

1、付款申请（预付款），审批，支付：

录入发票借：预付账款支付借：应付账款

贷：应付账款贷：银行存款

回收预付款时：

2、发票工作台录入标准发票：

借：应付系统中转-供应商退回预付款

贷：应付账款

3、核销发票：

借：应付账款

贷：预付账款

4、总账中收回预付款：

借：银行存款

贷：应付系统中转-供应商退回预付款

七、应付票据

1、本公司开具的应付发票

1、根据协议在银行存入保证金，登记台账总账录入：

借：其他货币资金40000

贷：银行存款40000

2、支付应付票据给供应商：

借：应付账款200000

贷：应付票据200000

3、票据到期，付款工作台转换状态：

借：应付票据200000

贷：银行存款200000

4、保证金转回，总账手工录入：

借：银行存款40000

贷：其他货币资金40000

七、应付票据

2、关联公司开具应付票据-续

代开方

1、根据协议在银行存入保证金，总账手工录入：

借：其他货币资金20000

贷：银行存款20000 2、代关联公司支付应付票据给供应商：

2.1 录入标准发票，行项目为关联往来

借：其他应收款-集团往来100000

贷：应付账款100000

2.2 对该发票进行支付，支付方法为应付票据

借：应付账款100000 贷：应付票据100000 3、票据到期，付款工作台转换状态：

借：应付票据100000 贷：银行存款100000 4、保证金转回，总账手工录入：

借：银行存款20000

贷：其他货币资金20000

5、收回关联垫付款，总账手工录入：

借：银行存款100000

贷：其他应收款-集团往来100000

被代开方

1、应付模块中转结算，银行账户为手工净额结算：

借：应付账款100000 贷：系统统间往来—应收/应付净额结算100000 2、垫付款入账，总账手工录入：

借：系统统间往来—应收/应付净额结算100000

贷：其他应付款-集团往来100000 3、支付垫付款，总账

手工录入：

借：其他应付款-集团往来100000 贷：银行存款100000

八、应收票据

1、客户承兑汇票背书

1、总账代码定义，应收票据总账交易参考

2、收到客户应收票据，在应收中收款：

借：应收票据300000

贷：预收账款300000

3、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款：

借：应付帐款300000

贷：应收票据300000

2、区域公司代开承兑汇票

1、向区域公司缴纳40%保证金，在GL中录入凭证：

借：其他应付款—集团往来400000

贷：银行存款400000