采购报销流程图
公司借款及报销流程图
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员工借款流程及相关规定 1、借款流程图：
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，后账不借
（1）出差借款：出差人员须填写出差计划，
报部门负责人审批 财务审核 总经理审批 填写借款单 部门负责人审批 财务审核 总经理审批。
（2）采购借款：采购人员须填写物资采购申请单，报部门负责人审批 财务审核 总经理审批 填写借款单 部门负责人审批 财务审核 总经理审批
（3）所需表格：《项目工程预算书》、《借款单》、《物资采购申请单》格式见附表一。
员工报销流程及相关规定 1、报销流程图
2、相关规定：
遵循原则：前帐不清，工资扣发
（1）出差报销：出差人员回公司3个工作日之内必须报销完毕，先填写出差费用报销单，报部门负责人审批财务审核总经理审批出纳冲销借款单。
（2）采购报销：采购人员采购结束后须填写费用报销单，报部门负责人审批财务审核总经理审批出纳冲销借款单。
（3）所需表格：《出差费用报销单》、《报销单》、《费用报销总表》格式见附表二。
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采购,费用和报销制度
采购,费用和报销制度财务付款和费用及报销管理制度一、目的：为了使财务付款及报销流程明晰化、规范化。
二、范围：适用于总部、分公司、各部门。
三、报销办法⒈报销范围商品类采购(指商品等)、办公用品类采购(包括文化用品、劳保用品、花卉等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。
⒉报销凭证报销时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。
3.报销流程⑴报销人填写企业微信审批后，经公司相关部门经理审批通过后，每周六上缴凭证下周一至出纳员处领款或划拨，最后交财务中心会计账务处理。
⑵流程图报销人→相关部门经理→会计→出纳员→账务4.特别规定（1）员工因公出差可以借差旅费。
由出差人申请“费用”，注明出差地点、时限、事由，并由部门主管批准，由财务部批准，到出纳处办理。
（2）出差较为频繁（如外围业务员）及业务费较多（如分公司经理），可采用定额备用金方式。
其中各公司经理不超过5000元，业务员不超过1000元，当其岗位变动时或年终放假时扣回。
（3）当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。
试用期不足一月人员单独出差，不予借差旅费。
特殊情况经部门主管同意可借不超过本人半个月的工资。
（4）借款人员终结事务，在报销时扣回借款，当时不能扣回的，在本月开资时就借款总额一并扣回。
（5）大额借款（大于5000元）需经公司总经理批准。
四、报销办法1、差旅费报销办法（1）员工出差交通工具标准为：火车硬坐、汽车普客、轮船三等舱位。
在晚上8：00到次日7：00之间出差，乘车船超过4小时，可以乘坐火车卧铺、汽车卧铺或豪华空调、轮船二等舱。
但同时扣减一夜住宿费补贴。
员工符合乘坐卧铺或豪华空调，轮船二等舱的，非主观原因未能乘坐的，可按硬坐车票或三等舱票价的50%发给补贴。
（2）各公司领导因公出差，所发生的招待费、车资费、住宿费等合理费用凭票据报销；远距离出差，可乘坐火车硬卧或经集团公司总经理批准可以乘坐飞机普通舱。
科研项目经费管理与报销流程图
财务处会计科报销金额 需反馈给科技处主管科室登记记账
科研项目经费管理与报销流程图
项目负责人是科研项目经费使用的直接负责人，对经费使用的合规性、合理性、 真实性和相关性负责。负责人需将报销票据粘贴在《票据粘贴单》并在《票据 粘贴单》上标明项目类型及票据张数、合计金额并签名，单据不得涂改。
是否包含图书、仪器设备等固定 资产票据（材料、设备采购请依 据学校相关资产管理文件执行）
是
到国有资产处或图书馆办理 资产入账、采购手续
否
科技处主管科室依据经费预算或横向项目合同要求审核票据的合规 性、合理性和相关性，确认后主管科长签字
是 当次票据是否 超一万元 科技处或社科处处长审核签字
否
是 当次票据是否超过 一万元 财务处主管处长审核签字
否 否 票据是否超 过三万元 是
主管副校长签字
报账、材料结算、费用报销流程图
报账流程图
当事人填写费用报销单
按财务规定分项目和费用种类填写在不同的报销单据上，单据填写事项：填报人、填报日期、报销内容、报销单据张数（大小写一致）
分管部门审核
分管领导签字
由报销部门主管送
财务报销
材料结算流程
材料到岸原始单据供应商配送单据（红联）人材机部分项专管人员核对
出具结算明细清单、出具分项汇总表
依据合同细则扣除相应质保等，结算文本必需附件：供应商配送单据（红联）、我司专用单据（白联）
（据合同细则发票/收据）
财务核实有否预付款或期间借支款项
（财务签意见后）
分管领导签字
人材机部分项专管人员自做记录及报送
财务付款
费用报销流程
由采购当事人填写报销单据
并注明所购物品用途、及给哪个单位使用所购物品由仓管确认签字（原始单据）
分管部门领导签字
项目负责人审核同意报销后
由分管部门领导送财务处报销。
费用报销流程图 Microsoft Visio 绘图
责任部门
（人员）
时限
见证表单
《支出凭单》 (后附发票或收 《支出凭单》
（报销人员） 1 天 报销部门经 理 1天
③
合理范围内（一般在货值 7%以内，超过要附详细说明，并由其 主管签字） （4）如是差旅费，要审核是否符合公司差旅费报销 相关规定 (5)付款是否符约定条件
财务部 ( 成本 会计)1天Leabharlann 《支出凭单》④ ⑤ ⑥
《支出凭单》复核并传递 《支出凭单》传递 《支出凭单》传递
财务部(主管) 董事会（萨 总） 财务部（出 纳）
1天 7天 1天
《支出凭单》 《支出凭单》 《支出凭单》
定义：以上流程适用于除工程部工程结款与展厅固定费用外的非物品采购不需要入库的费用报销， 如差旅费， 招待费，运费等。
费用报销流程图
费用报销部门 （报销人员） 费用报销部门（ 经理） 财务部（成本会 计） 财务部（主 管） 董事长 财务部（出纳）
填《支出凭 单》 签批
审核
核准 批准 付款
费用报销流程标准
序 号 ① ② 流 程 描 述
填写完整正确的支出凭单,后附发票或收据等原始单据 签批 单据审核(1) 发票或收据等原始单据的真实性 ,合理性;(2)经办 人,部门经理是否均已签署姓名;（3）如是运费还要审核是否在
工程材料采购流程图及管理制度
工程材料采购流程图采购业务流程及管理制度项目前期工作：根据工程投标书中的主材明细表及招标文件了解材料规格型号、技术参数、数量、备选品牌，初步了解材料采购的时间安排，并初步选定供应商。
项目中标后：待工程部和设计部确定材料的规格、尺寸，工程部提供“材料请购单”、需要提供相关图纸的，由设计部协助提供设计图，采购部根据“材料请购单”进行材料的询价、采购工作。
一、编制当月材料计划责任人：项目经理1、项目经理必须根据工程施工图纸、工程量清单、现场施工进度提前制定采购计划。
2、施工现场当月材料采购计划由项目经理开出书面材料请购单，“材料请购单”上须详细标明请购材料品牌、规格型号、技术参数，附计划工程量清单及图纸，交由工程部经理复核、签字方可采购。
凡是采购量超过清单量的，应在材料请购单中注明，经工程部经理签字确认。
如现场施工以电话联络的紧急采购情况，项目经理必须事先告知工程部经理，事后回公司补交“材料请购单”于采购部。
3、所需采购的材料特别是特殊材料、特殊品牌，项目经理应事先跟采购部沟通材料到货周期以确保材料及时采购。
请购材料从异地采购须提前十五个工作日，当地采购材料须提前十个工作日。
4、与其他公司合作施工的项目，由于涉及到双方公司采购部门确认，双方公司领导签字，财务转账等程序，所以合作施工的项目材料特别是特殊材料、特殊品牌申请，项目经理应事先跟采购部沟通确认材料生产周期，提前十五个工作日开出“材料请购单”。
二、采购材料责任人：采购员1、采购人员根据材料请购单,应依采购材料使用时间的缓急，并参考市场行情及过往采购记录及厂商提供的资料，精选三家以上的供应商进行产品的比价，经分析后进行议价，议价结果书面上报公司总经理确定。
采购前应先查看公司材料库存量，公司库存材料能利用的先利用。
每次采购与厂家签订的合同应参照我司采购合同范本，每次采购需详细真实记录材料的生产厂家、联系人、联系方法、材料价格等信息，合同签订后将厂家联系方式及到货时间告知项目经理跟进。
采购及报销流程规定模版
一、引言
本文旨在规范采购及报销流程，提高工作效率，保证资金使用的合理性和透明度。以下是采购及报销的具体流程。
二、采购流程
1. 采购需求确认
a) 部门提出采购需求及相关要求；
b) 部门经理审批采购需求；
c) 采购部门确认采购需求，并进行合理性评估。
2. 供应商选择与评估
a) 采购部门提供供应商名单；
b) 采购部门进行供应商评估，包括价格、质量、信誉等因素；
c) 采购部门确定合格供应商。
3. 采购合同签订
a) 采购部门与供应商洽谈合同条款；
b) 法务部门审核合同内容；
c) 采购部门与供应商签订采购合同。
4. 采购执行
a) 采购部门安排采购物品的交付和安装；
b) 采购部门监督物品的验收和入库。
5. 采购结算与支付
a) 采购部门核对供应商提供的发票；
b) 财务部门审核发票的真实性和合规性；
c) 财务部门按时支付供应商。
三、报销流程
1. 报销凭证准备
a) 报销人员准报销申请表。
2. 报销申请审批
a) 相关部门负责人审批报销申请；
b) 财务部门审核报销申请的合规性和真实性。
五、总结
采购及报销流程的规定是为了保证采购和报销的合规性和透明度，加强资金管理。各部门需严格按照流程执行，并做好相关记录和报告。只有建立科学的采购及报销流程，才能确保资金的合理使用和企业运营的稳定。
3. 报销结算与支付
a) 财务部门核对报销凭证和报销申请表；
b) 财务部门按规定时间支付报销款项。
四、其他规定
1. 相关部门需在规定时间内提交采购及报销申请，严禁延误。
2. 采购部门需定期评估供应商的表现，并提供评估报告。
费用报销流程图课件
部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证， 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了 解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程，确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计，及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算 差异和错误率。
05
学校食堂采购、报账流程
第六实验小学食堂采购、报账流程为了食堂工作进一步的发展，以确保食堂经济的规范化管理，对食堂收账、采购、验收、报销做以下规定：一、收入上报流程1、班主任按照每月20天，每顿6元的标准收齐餐费交出纳。
2、出纳将收费明细、汇总反馈膳食科对账。
二、物料采购流程：1、当日值班教干根据每天需采购的肉类计划单进行采购。
2、采购人员应做到品种对路，质量可靠价格合适，数量适当，购货及时，努力降低采购成本，需从学校考察确定并签订供货协议的的两家供货商中选择一家供货，并要求提供当日检验报告，值班教干须在送货单据上签字确认。
3、食堂大宗商品如：米、面、油、蛋、调味品等由学校统一安排采购。
4、蔬菜类商品根据膳食科的采购计划单由大吉百货商店统一配送。
5、各供货商供货品种、地址以及联系方式将于小长假后下发，可存档备用。
三、食堂进货验收流程：1、货到食堂后，由食堂库房对货物的数量、质量进行确定，并进行过磅手续。
2、并由采购经办人、库房管理人员双方在所购货物的票据上签字。
3、购进货物必须逐项按照食药监局的要求分类记入《查验表》并粘贴索证索票单据，包括品种、数量、价格、日期。
对于粮油调料等原料需做好《出库》手续，所有物品都要计入《明细账》，记好借贷双方做到日清。
4、对食堂购买的任何粮油食品，食堂主管有监督的权力。
5、对违反规定产生后果的责任人、当事人，应承担相应责任。
四、报账流程：12、按分类要求将各类原始票据粘到报销单，填写费用报销单。
3、报销单送至计财室，由财务人员进行审核。
4、学校领导核对签字。
5、供货商提供银行账户。
5、到出纳员进行报账，打款。
附：食堂报账流程图。
财务各类报销流程图
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
交出纳付款
填写现金/银 填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需 本人填写
个人借款---货款 代开发票---往来款 供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需 本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字 会计交出纳付款
行政入库清点 填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表 会计审核工资表
总经理签 字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批 会计交出纳付款
填写现金 存取表
填写当月 成本表
填写现金 银行存取 表
填写当月 成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流 程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月 银行存取表 成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款
采购及报销流程图
（非销售用途的物品购置）
各部门根据需要提出申请
不需要借款
需要借款 1000元以下可用现金支付，1000元 以上,建议用支票或汇款方式支付
填写申购单
现金、支票方式
转帐、汇款方式
500元以下（含500元）
500元以上
填写申购单+借款单
填写申购单提供采 购合同
部门主管/经理审批
部门主管/经理审批
财务部在两个工作日内通知经 办人到财务部领取已经过审批 的借款/支票
供货提供发票及清单
经办人填写请款单，连 同发票附在一起 经办人员应在交款前或交款的同时，向购货方索取发票，依 据发票填写费用报销单
部门主管/经理审批
Hale Waihona Puke 经办人员将填写完的费用报销单及发票账单交由部门主管/ 经理审核
财务经理审批
经办人员将由部门主管/经理审核签字后的费用报销单交由 财务核对
部门主管/经理审批
部门主管/经理审批
总经理审批
总经理审批
财务经理审批
如涉及采购合同必须同 时经财务经理审批
董事长审批
由财务部将已经过审批的借款 单交总经理签批
由财务部将已经过审批的申购 单或合同交总经理签批
如借款金额超过500元，财务 部需要同时将已经过审批的借 款单交董事长签批
如金额超过500元，财务部需 要同时将已经过审批的请款单 或合同交董事长签批
总经理审批
董事长审批 由财务部将已经完成核对的报销单交总经理签章
如借款金额超过500元，由财务部将已经完成核对的报销单 交董事长签章
财务收到上述人员签批 的发票、清单和请款单 后，于三个工作日内转 账、汇款给供货方
财务部在五个工作天内通知经办人到财务部办理已经过审批 的报销手续
采购及报销流程规定
采购及报销流程规定一、引言本文旨在规范采购及报销流程，确保采购和报销工作的规范性、透明性和高效性。
为了实现这一目标，本规定对采购及报销流程的各个环节进行了详细规定。
二、采购流程规定1. 采购需求确认在开始采购之前，需明确采购需求并经相关部门审核确认，包括采购物品、数量、规格、质量要求等。
2. 供应商选择选择供应商时，应根据采购需求和相关政策规定进行评估和比较，选择具备合法资质和良好信誉的供应商。
3. 采购合同签订采购合同应明确双方的权益和责任，包括采购物品的价格、交货时间、付款方式、质量保证等条款。
4. 采购物品验收采购物品到达后，应进行验收，确认数量和质量是否符合合同要求。
如有问题，应及时与供应商协商解决。
5. 付款审批采购物品验收合格后，应根据合同约定进行付款审批。
审批程序应符合相关政策和制度要求。
三、报销流程规定1. 报销申请填写报销人员应在规定的表格上填写详细的报销申请，包括费用类别、金额、发票等相关信息。
同时需附上支出明细和相关证明材料。
2. 报销单审核报销单应由报销人员本人填写，并经经费管理部门审查确认无误后，方可继续下一步审批程序。
3. 部门主管审批报销单应由报销人所在部门的主管进行审批。
主管应对报销申请的合理性和准确性进行审查。
4. 财务审批经部门主管审批后，报销单需提交给财务部门进行审批。
财务部门应核对报销申请的金额与发票的一致性，并对合规性进行审查。
5. 报销款支付经财务审批后，报销款项应及时支付给报销人员。
支付方式应符合相关政策和制度要求。
四、流程执行管理1. 相关部门应建立健全内部控制机制，确保采购及报销流程的规范执行。
2. 监督机构应定期进行审核，对采购及报销流程的执行情况进行检查和评估。
3. 违反规定的人员将根据相关政策进行相应的处理，如警告、罚款、停职等。
4. 对规定进行修订时，应征求相关部门和人员的意见，确保规定的科学性和实施性。
五、总结本规定是为了规范采购及报销流程，实现采购和报销工作的规范性、透明性和高效性。
办公用品月度需求、采购、入库、领用流程图、说明及附表
办公用品月度需求、采购、入库、领用流程图否是是否是流程开始填写《办公用品需求单》月末办公用品盘点填写《办公用品月需求计划表》急缺现用办公用品制定采购计划，填写《办公用品采购申请单》提供采购资金制定紧急采购计划，填写《急需办公用品采购申请单》填写《办公用品验收入库单》入库并填写《办公用品台账》记录付款申请新员工入职签字领用流程结束各部门办公室采购部财务部办公室主任总经理否否否报销审核审批大宗高价审批审批大宗高价审批汇总统计结果填写《急需办公用品需求单》采购作业通知领用是编制需求单提交申请机构申请实施采购签字领用入库登记付款报销办公用品月度需求、采购、入库、领用流程说明❑目的✓适用于公司所有固定资产、办公设备、耐用办公用品及低值易耗品的月度需求、采购、入库、领用月度计划、申请编制的审核、下达及实施；保证采购预算对计划实施的指导作用，有效降低不必要的采购成本。
确保计划实施执行能及时满足办公的需求。
❑流程角色✓主导部门：采购部✓配合部门：办公室✓参与部门: 总经理办公室财务部采购部各需求部门❑流程说明✓1、各需求部门根据有关规定制定本部门的下月办公用品需求计划，统计填写《办公用品月度需求单》，经本部门主管签字批准后于每月25日前提交办公室，由办公室进行汇总统计。
✓2、办公室会同采购部每月25日定期盘点办公用品，填写《办公用品月度盘点表》（此表一式二份，办公室、采购部各一份），根据实际情况，统计用品缺口。
✓3、办公室根据库存盘点和各部门提交的《办公用品月度需求单》汇总统计结果，检查各部门历史需求及核实实际需求（发现异常申请部门需提交情况说明），填写《办公用品月度需求计划表》（此表一式二份，采购部、办公室各一份），办公室将各部门提交的《办公用品月度需求单》复印件附于《办公用品月度需求计划表》于每月26日提交采购部。
✓4、采购部依据《办公用品月度需求计划表》，制定《办公用品月度采购计划表》（此表一式三份，采购部、办公室、财务部各一份）并填写《办公用品月度采购申请单》（此单一式三份，采购部、办公室、财务部各一份），采购部如需预支采购款项，在提交《办公用品月度采购计划表》、《办公用品月度采购申请单》时一并提交《借支单》于每月28日前报于办公室主任或总经理。