财务管理内控制度

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企业财务内控制度范文(3篇)

企业财务内控制度范文[公司名称]财务内控制度1. 引言本控制制度旨在确保[公司名称]在财务管理方面的有效性、可靠性和合规性。

该制度适用于全体员工，无论其在公司中的职位和职责。

2. 目标•确保财务信息的准确性、完整性和及时性。

•保护公司资产免受盗窃、损坏和滥用。

•遵守相关法律法规和行业规范。

•最大限度地减少财务风险和错误。

3. 财务流程控制•确定和记录财务流程，包括收入、支出、资产和负债管理。

•设立明确的审批流程，确保每笔财务交易都得到适当的批准。

•实施分层授权机制，以确保适当的人员负责核准和执行财务交易。

4. 财务记录与报告•所有财务记录必须准确、完整地记录，并按照规定的时间表提交报告。

•确保所有财务报表的编制符合相关会计准则和法规。

•定期进行内部财务核查，以确保财务数据的准确性和一致性。

5. 资产管理•所有公司资产必须进行准确的善后处理和登记，包括固定资产、存货和现金等。

•设立保管和记录措施，以保护资产免受损失或滥用。

6. 支出管理•所有支出必须符合相关的预算、授权和批准程序。

•各部门必须制定明确的支出计划，并定期进行审核和调整。

7. 风险管理•定期评估和监控财务风险，采取适当的风险防范措施。

•建立紧急预案，以应对可能发生的财务风险。

8. 内部审计和监督•设立内部审计部门，负责监督和评估公司的财务内控。

•定期进行内部审计，并提交审计报告和建议。

9. 培训和教育•向员工提供相关财务培训，确保他们了解并遵守财务内控制度。

•进行定期的财务内控知识和政策培训。

10. 约束和处罚•对违反财务内控制度的行为给予相应的纪律处分。

•公司保留追究法律责任的权利。

本财务内控制度将不断根据公司的业务发展和法律法规的变化进行修订和完善。

所有员工必须严格遵守该制度，并积极配合内部审计和监督工作。

日期：[日期]公司：[公司名称]签名：_______________________________________________________企业财务内控制度范文（2）公司企业为使公司的经营风险为零风险，而在公司企业内部对各部门流程/程序运作进行设定控制点作业，做好流程/程序的内部控制的管理制度.下面是企业财务内控制度范文。

企业财务内控管理制度措施(三篇)

企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。

下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。

一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。

2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。

二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。

2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。

三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。

2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。

四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。

2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。

五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。

2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。

六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。

2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。

七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。

2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。

财务管理内控制度

财务管理内控制度财务管理内控制度是指为了确保企业财务安全、规范财务行为，有效防控风险，提供明确的财务管理制度和流程的一套规范和约束体系。

其核心目标是保障财务数据的真实性、准确性和完整性，确保财务信息的及时、全面和透明披露，全面防范和控制财务风险。

一、财务管理内控制度的必要性1.风险控制：内控制度可以帮助企业明确风险责任，确保风险管理措施的有效性，及时发现和处置潜在的财务风险。

2.资产保护：制定内控制度有助于规范资产管理，确保财务资产的安全，防范盗窃、滥用和浪费。

3.提升效率：内控制度可以规范财务流程，简化操作程序，减少人为错误和重复劳动，提高工作效率。

4.提高决策质量：内控制度可以提供完整、准确的财务信息，为企业领导层提供基于真实数据的决策依据，增强企业决策的科学性和准确性。

二、财务管理内控制度的主要内容1.会计原则的制定：明确企业财务核算的基本原则和规范，包括会计准则、会计政策、会计估计方法等。

2.财务报告的编制规范：规定财务报表的编制制度、报表分析方法、报表披露要求，确保财务报表真实、完整、准确。

3.资金管理的规范：包括资金运营管理、资金预算与控制、现金收付与管理等，确保企业正常运营和资金安全。

4.资产管理的规范：规定企业资产的登记、计量、评估和管理制度，确保资产的安全、有效利用和增值。

5.会计档案的管理规定：明确会计档案的管理要求、保存期限，确保会计档案的完整性、真实性和可查性。

三、财务管理内控制度的实施步骤1.内部控制评价：对企业现有的内部控制系统进行评估，找出存在的问题和风险。

2.制定内控制度：依据评估结果，制定适合企业的财务管理内控制度，明确规章制度和工作流程。

3.内控制度的落实：将内控制度纳入企业的各项管理制度，明确职责和权限，加强内部监督和检查。

4.内部控制的监督和改进：建立内部检查和审核机制，对内控制度的执行情况进行监督和评估，及时进行改进和调整。

四、财务管理内控制度的效益1.提高财务管理的规范性和透明度，增强企业的信誉度和市场竞争力。

财务管理内控制度精选3篇

财务管理内控制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

一、完善财务报销手续，仔细审核原始凭证，原始凭证必需具备凭证名称、填制凭证日期、接受单位及接受人名称，经济业务数量、单价、金额；填制凭证单位名称。

每一张票据必需经办人、验收人和负责人签字。

二、预算和决算必需在主管领导审查和监督下执行，重大开支由财务管理领导小组集体打算。

三、依法设置会计帐簿，不准私设会计帐簿或私设账户。

不准私设“小金库”，更不得公款私存，杜绝私人长期截留公款或挪用公款的状况发生，严禁向外出借本单位银行帐号。

四、现金支票、转帐支票及电汇支票每发生一笔业务都必需经主管领导签名批准并加盖财务专用章方可办理。

签发各种银行支票时，必需由两人同时签印。

单位领导要定期组织检查银行预留印鉴是否完整、平安，法人印鉴，现金收讫印鉴由现金员管理；单位会计负责管理财务印鉴。

如消失问题，要准时向上报告并实行应急措施。

五、出纳员为现金管理第一责任人，负责银行支票、现金支票、银行日记账、现金日记账等的日常保管和归档。

严格执行现金管理条例，禁止“白条”入账、抵库。

六、根据固定资产管理方法，定期对固定资产进行清查盘点，确保帐实相符。

财务管理内控制度（第二篇）合同范文标题：财务管理内控制度摘要：本合同旨在规范和确立财务管理内控制度，确保财务活动的合规性和风险的控制。

合同包括摘要和正文两部分，详细阐述内控制度的关键要点和执行细则。

正文：第一条简介1.1 本合同是为了建立财务管理内控制度而制定，旨在规范和约束财务活动，保证财务运作的透明度和合规性。

1.2 本合同适用于本公司的财务管理业务，包括但不限于财务决策、资金管理、内部审计、风险管理等。

第二条财务决策与控制2.1 财务决策应遵循公司法律法规和内部规章制度，以实现公司整体战略目标为导向。

2.2 决策过程中应严格控制风险，确保决策与公司长远利益相符。

2.3 财务决策应符合会计准则和财务规范，确保财务报告的真实、准确和完整。

财务内控管理制度

财务内控管理制度财务内控管理制度是企业内部管理的重要组成部分，旨在通过一系列规范和程序确保企业财务活动的合规性、合法性和有效性。

以下是财务内控管理制度的正文内容：为了加强财务管理，确保企业资产的安全和财务信息的真实、准确、完整，根据国家相关法律法规和企业实际情况，特制定本财务内控管理制度。

一、财务管理原则1. 严格遵守国家财经法律法规和企业内部财务管理规定。

2. 坚持收支两条线，确保资金的合理使用和有效控制。

3. 强化内部监督，提高财务管理的透明度和公信力。

二、财务组织结构1. 设立财务部门，负责企业的日常财务管理工作。

2. 财务部门下设会计、出纳、审计等岗位，明确各岗位职责。

3. 财务部门负责人应具备相应的财务管理知识和经验，负责监督和指导财务工作。

三、资金管理1. 严格执行预算管理制度，所有资金支出必须在预算范围内。

2. 建立健全资金审批流程，所有资金支出需经相关负责人审批。

3. 加强现金管理，确保现金的安全和合理使用。

四、资产管理1. 定期对企业资产进行盘点，确保资产的准确性和完整性。

2. 建立健全资产登记制度，对所有资产进行登记管理。

3. 加强固定资产的管理，确保固定资产的安全和有效使用。

五、成本控制1. 建立成本控制体系，对企业各项成本进行有效控制。

2. 定期进行成本分析，发现成本控制中的问题并及时改进。

3. 鼓励节约，减少不必要的开支，提高企业经济效益。

六、财务报告1. 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务报告应真实、准确、完整，及时向管理层和相关利益方报告。

3. 建立健全财务报告的审核和披露制度，确保财务信息的透明和公正。

七、内部审计1. 定期进行内部审计，检查财务活动的合规性和有效性。

2. 发现问题应及时整改，并对相关责任人进行追责。

3. 内部审计结果应作为改进财务管理的重要依据。

八、财务风险管理1. 识别和评估企业面临的财务风险，制定相应的风险管理措施。

财务管理及内控制度

财务管理及内控制度财务管理及内控制度1. 简介财务管理及内控制度是指企业在进行财务管理过程中，建立和完善的一套有关财务管理和内部控制的制度和规定。

财务管理是企业管理的重要组成部分，其目的是确保企业财务活动的合法性、合规性和高效性。

内控制度则是为了保护企业财务活动中的资产安全、信息可靠性和业务的正常运行而建立的管理和控制机制。

2. 财务管理制度2.1 财务管理目标财务管理的目标是确保企业的财务健康和持续利益最大化。

具体来说，财务管理制度应该包括以下几个方面：- 资金管理：包括资金筹集、支付和运用管理，确保企业能够保持充足的流动资金，支持业务的正常运营。

- 资本管理：包括资本结构优化、资本回报率控制等，确保企业的资本运作能够达到最优水平。

- 风险管理：包括市场风险、信用风险、操作风险等的管理，确保企业在面对风险时能够做出正确的决策和控制措施。

- 利润管理：包括成本控制、利润分配等管理，确保企业盈利能力和利润质量的提高。

2.2 财务报表制度财务报表是企业向内外部各方提供财务信息的主要方式，其准确性和可靠性对于企业的财务管理至关重要。

因此，在财务管理制度中应该包括以下内容：- 财务报表编制规范：明确财务报表编制的基本原则和方法，确保财务报表能够真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。

- 财务报表审计制度：规定财务报表审计的程序和要求，确保财务报表的审计工作能够得到独立和客观的评价。

- 财务报表披露制度：明确财务报表披露的范围和要求，确保财务信息的透明度和可比性。

2.3 费用控制制度费用控制是财务管理的重要内容之一，对于企业的经营成本和利润水平起着至关重要的作用。

财务管理制度中应包括以下内容：- 预算管理制度：包括预算编制、执行和控制等方面的规定，确保企业在经营过程中能够进行有效的费用控制。

- 成本管理制度：包括成本计算、成本核算和成本控制等方面的规定，确保企业对于成本的管理和控制能够得到有效的执行。

- 支出审批制度：确立支出审批的流程和权限，避免非必要费用的发生和浪费。

财务部门内部控制管理制度5篇

财务部门内部控制管理制度5篇企业财务内控是企业进展的内部管理紧要构成部分，企业财务内控优化需要在营造注重企业财务内控管理的内部环境、实行全面预算管理制度、健全企业财务内审制度、提升企业财务内控管理人才素养四个方面予以高度注重。

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财务部门内部掌控管理制度篇一1、目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率及精准性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，防备公司财产流失，积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

2、范围：财务部内部管理。

3、责任：财务部全体员工4.内容：4.企业财务部门的职能：◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，适时上交国家的各项税收及管理费用。

◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

◇查漏防弊，防止企业财产流失◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节省，合理使用资金。

◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。

◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

◇完成企业交给的其他工作。

4.2企业财务部构成财务部主办会计和出纳构成。

4.3财务工作岗位职责4.3.主办会计负责组织本企业的下列工作：管理工作：◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营运分析、成本掌控及成本核算体系；◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；帮助总经理筹措和布置企业战略进展所需的营运资金；◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用推测、计划、掌控、核算、分析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划订立，运用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略进展、经营决策供给依据和支持；◇参加公司重点投资项目的可行性讨论、重点财务决策；◇监督并引导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训，以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自发带头遵守公司的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。

财务内部控制制度(5篇)

财务内部控制制度第一章总则第1条为了保证公司会计资料正确可靠，防止会计差错及营私舞弊现象的发生，便于公司审计工作的开展，加强公司各管理岗位的责任心，维护公司财经纪律，特制定本制度。

第2条本制度所称内部会计控制是指为了提高会计信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律和规章制度的贯彻执行等而制订和实施的一系列控制方法、措施和程序。

第3条本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业。

第二章内部会计控制的目标和原则内部会计控制应该达到的基本目标:第1条规范会计行为，保证会计资料真实、完整。

第2条堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现，纠正错误及舞弊行为，保护公司财产的安全，完整。

第3条确保国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行。

第4条符合国家有关法律法规和本制度及本公司的实际情况。

第5条约束内部涉及会计工作的所有人员，任何个人不得拥有超越内部会计控制的权利。

第6条涵盖本公司会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督，反馈等各个环节。

第7条保证本公司会计工作机构及岗位能够合理设置，职责权限能够得到合理划分，确保不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间责权分明，相互制约，相互监督。

第8条遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

第9条随着公司经济业务的不断发展，外部经济环境的不断变化，公司业务职能的调整和管理要求的提高，将不断修订和完善本制度。

第三章货币资金的内控制度第____节现金内控制度第1条现金的收付由公司专职出纳负责，不得多人管理现金的收付，以免责任不清。

第2条现金的收支要及时入账，做到日清月结。

第3条不得"坐支"现金，现金收入应当天存入开户银行。

第4条不准以白条或借据抵库，任何人不经批准均不得借用现金。

第5条遵守银行规定的库存限额。

第6条严禁出纳员填制现金的收款、付款记账凭证。

第7条由各公司财务部门负责人或会计主管组织对库存现金每月至少盘点一次，如发现帐实不符，要立即查明原因，分清责任，并由责任人赔偿损失。

财务内控管理制度10篇

财务内控管理制度10篇财务内控管理制度篇1一、会计人员工作职责(一)、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

(二)、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。

按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

(三)、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

(四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

(五)、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责(一)、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。

贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

(二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理收付款业务。

(三)、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。

数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

(四)、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

(五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

财务管理制度一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。

财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

财务管理内控管理制度

一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，防范财务风险，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

二、内控目标1. 建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性、合法性和有效性。

2. 保障公司资产的安全、完整和增值。

3. 提高财务管理水平，降低财务风险。

4. 提高财务信息质量，为决策提供准确、及时、可靠的依据。

三、组织架构1. 成立财务管理内控领导小组，负责制定、实施和监督本制度的执行。

2. 财务管理部门负责具体实施本制度，负责制定相关财务内控制度、流程和措施。

3. 各部门、各岗位按照职责分工，落实财务内控要求。

四、内控措施1. 财务预算管理（1）编制年度财务预算，明确预算目标和控制指标。

（2）各部门根据预算目标，制定月度、季度预算，并报送财务管理部门。

（3）财务管理部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。

2. 资产管理（1）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批流程。

（2）加强固定资产管理，定期进行盘点，确保资产安全、完整。

（3）加强应收账款管理，及时催收，降低坏账风险。

3. 费用控制（1）建立健全费用管理制度，明确费用报销标准、审批流程。

（2）加强费用预算管理，控制费用支出。

（3）加强费用审计，确保费用合规、合理。

4. 会计核算（1）严格执行会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。

（2）加强会计凭证审核，确保凭证合规、合法。

（3）定期进行财务报表编制，及时披露财务信息。

5. 风险管理（1）建立健全风险管理制度，明确风险识别、评估、应对措施。

（2）定期进行风险评估，及时发现、报告和处理风险。

（3）加强内部控制，降低财务风险。

五、监督检查1. 财务管理部门负责对各部门、各岗位执行本制度情况进行监督检查。

2. 内部审计部门对财务管理内控制度执行情况进行审计，确保制度落实到位。

3. 对违反本制度的行为，按照相关规定进行处罚。

财务内部控制制度范文（四篇）

财务内部控制制度范文1. 引言本公司制定财务内部控制制度的目的是确保公司财务运作的合规性和有效性，保护公司的资产和利益，并提高决策的可靠性。

2. 财务目标公司的财务目标是保持资产的安全性、增加公司的财务稳定性和可持续性。

财务部门必须确保财务记录的准确性和完整性，及时报告财务状况和业绩。

3. 内部控制框架公司遵循COSO内部控制框架制定该财务内部控制制度，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督。

3.1 控制环境公司建立并维护一个健康的控制环境，包括明确的组织结构、分工和职责，建立职业道德和行为准则，保持领导层对内控的重视，并进行合理的人员管理和监督。

3.2 风险评估公司对财务风险进行评估，并确定适当的控制措施，防范潜在的财务风险。

财务部门必须及时报告风险情况，并与其他部门合作制定相应的对策。

3.3 控制活动公司建立适当的控制活动，确保财务记录的准确性和合规性。

控制活动包括制定财务流程和程序、分离职责、建立审计和检查机制以及进行内部审计。

3.4 信息和沟通公司保证财务信息的准确、及时和可靠的记录和报告，并建立沟通机制，确保财务信息的传递和共享。

财务部门与其他部门进行必要的沟通和合作，确保财务信息的准确性和完整性。

3.5 监督公司建立监督机制，包括内部审计和风险管理，对财务内部控制制度进行监督和评估。

监督机制必须定期进行独立的审计和评估，发现问题并及时采取纠正措施。

4. 财务报告和审计公司建立合适的财务报告制度，确保财务报表的准确性和合规性。

财务部门必须按照相关法规和会计准则编制财务报告，并对报告进行内部审计。

同时，公司定期聘请外部审计师对财务报表进行独立审计。

5. 资产保护公司制定一系列措施，保护公司的资产免受损失和浪费。

这包括建立合理的资产管理制度、进行资产清查和标记、实施对资产的访问和使用限制。

6. 人员管理和培训公司必须建立合适的人员管理和培训制度，确保员工具有足够的专业知识和技能来执行财务内部控制制度。

财务部内控专项管理制度

财务部内控专项管理制度•相关推荐财务部内控专项管理制度（精选8篇）在日常生活和工作中，各种制度频频出现，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。

什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务部内控专项管理制度（精选8篇），欢迎阅读与收藏。

财务部内控专项管理制度1一、工作职责及处罚办法1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表；对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以50元—200元罚款或调离岗位。

2、严格按照税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。

3、严格按照税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作；因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作；因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作；未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作；因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

7、严格按照统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

8、严格按照公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。

财务内控管理制度精选13篇

财务内控管理制度精选13篇财务内控管理制度 11、财务工作人员必须严格遵守、执行有关财政法规，坚持原则，秉公办理，每年要合理编制学校预算，达到收支预算平衡。

2、严格经费收入管理，依法组织收入。

各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。

收入全部纳入学校预算，统一管理。

3、严格履行审批、报销手续，学校财务工作在学校校长的领导下开展工作。

学校的一切经费是在校长的`一支笔审批签字下进行支出。

因此，凡没有校长审批签字同意报销的一律不予报销。

4、学校购物报销时，购物人必须先将物资交保管人验收签字填写入库清单，由校长签字同意后方可报销，否则不予报销。

5、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。

要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。

6、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。

发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。

7、会计不得私自将现金借与他人，购买物资须要借款时，必须先填好借条，经校长签字审批后方可借出，外出丢款由个人承担。

8、会计要妥善保管好单据、帐簿、报表等有关资料。

财务内控管理制度 21、严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。

县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的'款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。

2、经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。

3、坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。

4、及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。

5、严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。

6、建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。

坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。

7、集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。

财务管理内控制度细则

财务管理内控制度细则一、引言财务管理内控制度是企业进行资金管理和财务运营的重要依据，通过规范、细致的制度来确保公司的财务活动在法律法规和内部规定的框架内进行，保护企业利益，提高财务运营效率。

本文将就财务管理内控制度的基本要求、制度实施和监督等方面进行详细阐述。

二、财务管理内控制度的基本要求1. 内控目标财务管理内控制度的目标在于确保财务活动的合规性、准确性和可靠性，有效控制风险，保护企业资产。

2. 财务管理内控原则（1）全员参与原则：每个员工都应对财务活动负有责任，并在自己的工作范围内参与到内控制度的执行中。

（2）风险管理原则：根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保财务活动的安全和稳定。

（3）信息管理原则：规范财务信息的采集、记录和报告，确保各级管理层能够及时获取准确的财务信息。

（4）审计与监督原则：建立完善的审计和监督机制，确保内控制度的有效实施和运作。

三、财务管理内控制度的制定与实施1. 内控流程设计（1）明确流程目标：对每个财务流程进行明确的定义和规定，包括目标、输入、输出和相应的控制措施。

（2）划定职责权限：明确各个岗位的职责和权限范围，确保财务活动的执行过程中责任清晰。

（3）风险评估与控制：对每个环节的风险进行评估，制定相应的风险控制措施，并确保其有效执行。

（4）信息披露与报告：建立完善的信息披露和报告机制，及时向各级管理层提供准确的财务信息。

2. 内控制度培训与沟通（1）内控培训：针对员工进行内控知识和制度培训，提高员工的内控意识和执行能力。

（2）沟通渠道：建立有效的内部沟通机制，保障内控相关信息的传递和反馈。

四、财务管理内控制度的监督和改进1. 内控评估与监督（1）内部审计：定期对财务管理内控制度进行内部审计，评估其实施情况和效果。

（2）风险监控：建立风险监控机制，定期对财务活动的风险进行跟踪和预警。

2. 缺陷纠正和持续改进（1）缺陷纠正：及时发现和纠正内控制度中的缺陷和问题，并制定相应的纠正措施。

财务管理与内控制度

财务管理与内掌控度第一章总则第一条目的和依据1.为了加强企业的财务管理，保障企业财务安全，规范财务行为，订立本制度。

2.本制度订立依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财务会计法》等法律法规。

第二条适用范围本制度适用于公司内全部与财务相关的部门、岗位以及财务人员。

第三条定义1.财务管理：指企业对财务活动和财务资源进行有效规划、组织、引导和掌控的过程。

2.内控：指企业依照法律法规和规章制度，通过内部掌控措施，保障企业财务安全、经营效益和合法权益的一系列活动。

第四条基本原则1.依法合规：财务管理和内控活动必需严格遵守国家法律法规。

2.公平公正：财务管理和内控活动必需做到公平公正、真实可靠，不得有损公司利益。

3.透亮高效：财务管理和内控活动必需具备透亮度和高效性，保证信息及时准确传递。

第二章财务管理制度第五条财务决策1.公司财务决策应由财务部门供应专业看法，依据实际情况进行综合决策。

2.财务决策应符合公司整体战略规划，遵从经济合理性和风险可控原则。

第六条财务预算管理1.公司应依照年度计划订立财务预算，并及时调整和监控预算执行情况。

2.财务预算编制应合理、科学，预算执行应严格依照预算计划进行。

第七条资金管理1.公司应建立健全资金管理制度，保证资金安全、高效利用。

2.资金的筹措、使用、监督等环节应进行审批和记录，确保合规和透亮。

第八条财务报告制度1.公司应依照法定要求，及时、准确地编制和披露财务报告。

2.财务报告应真实可靠，反映公司真实财务情形和经营成绩。

第九条财务审计1.公司应定期进行内部和外部财务审计，确保财务活动的合规性和准确性。

2.财务审计结果应及时报告公司领导，发现问题应及时整改。

第三章内掌控度第十条内部掌控建设1.公司应建立完善的内部掌控制度，确保财务安全和经营稳健。

2.内掌控度应包含风险评估、内部审计、内部监督等方面内容。

第十一条资产保护1.公司应采取措施，保障资产资产的安全和完整。

2.资产资产应定期盘点、报损、备案，防止资产丢失和损毁。

财务内控管理制度最新

财务内控管理制度最新财务部,在企业中扮演着十分重要的角色,所以需要遵守严格的规章制度。

我们该怎么拟定制度呢？下面是由作者给大家带来的财务内控管理制度最新7篇，让我们一起来看看！财务内控管理制度最新篇1第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度，结合本集团的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁；对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

一、制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度，并负责实施。

财务内控管理制度

财务内控管理制度财务内控管理制度（通用5篇）财务内控管理制度11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。

4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

7、负责会计监督。

根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。

9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的.其他任务。

财务内控管理制度2一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。

“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。

财务内部控制制度范文（六篇）

财务内部控制制度范文第一章总则一、为提高我院财务管理水平，依据国家有关财经法律法规，参照省卫生厅印发的《黑龙江省医疗机构财务会计内部控制制度规定(试行)》，特制定本规定。

第二章基本要求二、财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则。

不相容职务包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。

三、明确规定涉及经济事项授权批准的范围、权限、程序责任等制度。

四、按照财政部门有关规定加强预算编制、执行、分析、考核的管理，实行责任预算制度。

五、建立财产保全控制制度。

采取定期盘点、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全和完整。

六、建立有效的风险管理系统。

对财务风险和业务活动风险进行全面防范和控制。

七、建立完善内部报告制度。

全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。

八、按照专人管理、相互牵制、分级审批、严格登记的原则，加强对、印章和密押的管理。

第三章预算控制九、实行综合预算。

根据医院年度总体发展规划，按规定程序将各项收入与支出全部纳入单位预算，一般采用零基预算的编制方法。

十、预算应首先保障单位的基本运转。

严格按照先人员、后公用、再项目的顺序安排支出，严格控制无预算支出。

十一、建立由单位负责人全面负责，财务部门牵头，各部门参预和分工合作的预算管理工作机制。

十二、年度预算一经批复，一般不予调整。

遇有因政策变化、突发事件等客观原因，对预算执行有较大影响的事项而调整预算时，需经主管部门批准。

十三、建立预算分析制度和预算执行考评制度，提高预算资金的利用效益和效率。

第四章收入控制十四、建立各类会计(含收费人员，下同)及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限。

十五、合理设置岗位，加强制约和监管。

确保提供服务与收取费用、价格管理与价格执行、收入票据保管与使用、办理退费与退费审批、收入经办与收入稽核等不相容职务相互分离。

十六、收入的取得应符合国家法律法规和政策规定。