保险的职能、地位和作用

社会总产品 （C）
国民收入
（V+M）
积累基金 后备基金 消费基金
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（三）社会后备基金的构成形式
1．集中形式的社会后备基金 （财政后备）
国家财政预算中设置的一种专项货 币基金，用于应付意外支出和国民 经济计划执行中的特殊需要
如：特大自然灾害、外敌入侵、财 政赤字
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2．分散形式的社会后备基金 （自保基金）
随着实际情况的不断变化，保险资金 运用渠道不断拓宽，并仍然在动态调 整中，目前主要有：
银行存款（风险小，收益低） 政府债券 企业债券 股票 证券投资基金 基础设施（2006年保监会《保险资金
间接投资基础设施项目试点管理办 法》；京沪铁路改造由保险提供800亿 元，占总投资50%；中国人寿投资10亿 万元参加渤可编辑海ppt 产业投资基金的首期投 22
这样，总保险金额为 30000×1000=3000万元
预计损失=3000×1%=30万元
30万÷1000=300元
则每户农民分摊300元。 可编辑ppt
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2、补偿损失（或经济给付）
保险人根据保险合同对承保范围内 的灾害事故损失向被保险人提供经 济上的补偿
注意：补偿损失在人身保险合同中 被称为“给付保险金”
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二、保险与社会保障
（一）社会保险与社会保障
社会保险是社会保障（社会救济、 社会福利、社会优抚与安置、社 会保险）最主要的形式和最核心 的内容
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社会保险：～是国家或政府通过 立法形式，采取强制手段对全体 公民或劳动者因遭受年老、疾病、 生育、伤残、失业和死亡等社会 特定风险而暂时丧失或永久丧失 劳动能力，失去生活来源或中断 劳动收入时的基本生活提供经济 保障的一种制度，主要有：养老 保险，失业保险，医疗保险，工 伤保险和可编生辑ppt 育保险。（低水平， 11
第四章 保险的职能、地位和作用
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第一节 保险的地位
一、保险基金是社会后备基金的 特殊形态
（一）社会后备基金的含义 是在社会总产品的国民收入中通
过分配而形成的用来对付灾害事 故损失的那部分基金。
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马克思在《哥达纲领批判》中指 出：社会总产品在进行个人分配 之前，要先进行如下扣除：（1） 用来补偿消耗掉的那部分生产资 料——补偿基金（2）用来进行 扩大再生产的追加部分——积累 基金（3）用来应付不事故和自 然灾害的那部分——后备基金； 然后才是消费基金，用于满足社 会成员个人物质生活需要和共同 需要
2、社会管理
2003年由吴定富提出
（1）社会风险管理
保险业积累了大量风险损失资料， 可以为全社会风险管理提供数据支 持
可以在国家应对公共突发事件应急 处理机制中发挥作用
帮助和鼓励保险客户作好防灾防损
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（2）社会关系管理
发展责任保险，调节社会关系
如：雇主和雇员、医院和病人、 学校和学生
（3）社会信用管理
指各类经济单位自己提留的用于灾 害事故损失补偿的资金准备
如：中国石化总公司从84年7月开 始试行“安全生产保证基金”，所 属 企 业 每 年 按 财 产 价 值 2‰ 提 取 “自保基金”
3．社会保障基金
用于社会保障的资金：社会保险、
社会救济、社会福利、社会优抚与
安置 可编辑ppt
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4．保险形式的社会后备基金（保险基金）
是社会后备基金的一种特殊形态， 由各类保险组织通过收取保险费 建立
主要通过商业经营形式进行组织管 理
在பைடு நூலகம்用范围和对象上有严格的专门 性
具有长期积累的特点
建立和使用，体现了分散和集中相 结合的优点
形态主可要编辑p是pt 货币基金
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从上面可以看出，～是社会后备 基金的一种特殊形态。
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（二）社会后备基金的性质
马克思在谈到社会后备基金的性 质时说：“剩余价值的一部分必 须充当社会后备基金”，所以， 社会后备基金是对剩余产品的一 种扣除，是一种具有专门用途的 补偿基金，既不能用做消费基金， 也不能用做积累基金。
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用图表示：
补偿基金——补偿消耗的
生产资料
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第二节 保险的职能
一、保险的基本职能 1、分摊损失
保险人通过向所有保险购买者收取 保险费来分摊其中少数不幸者所遭 受的灾害事故损失，即多数分少数 人损失
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例子：由1000个农民组成一个火 灾保险社，每个农民住宅价值为 30000元，以往发生火灾的损失 概率为1%
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1、融通资金
主要体现在两方面
(1)通过承保业务获取并分流部分 社会储蓄
(2)通过投资将积累的资金运用出 去,满足未来的支付需要
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我国保险资金的运用渠道
根据我国保险法的规定,保险公 司资金运用,仅限于在银行存款、 买卖政府债券、买卖金融债券和 国务院规定的其他资金运用形式； 保险公司运用的资金和具体项目 的资金占其资金总额的具体比例， 由保险监督管理机构规定。
补偿损失是保险的目的，分摊损 失是实现补偿的手段，两者共同 构成保险的基本职能，不可分割
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（二）保险的派生职能
2006年《国务院关于保险业改革 发展的若干意见》（国十条）： 保险具有经济补偿、资金融通和 社会管理三大功能（由以前的 “二元说——经济补偿和资金融 通”转变为“三元说”）
（二）商业保险与社会保险
相同之处：
1、以风险存在为前提； 2、以大数法则作为制定费率的
数理基础；
3、以建立保险基金作为提供保 障的物质基础
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区别：双方当事人关系、性质、 举办主体、缴费方式、保额确定、 保障程度、保障标的。
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（三）商业保险与社会保障：相 互补充、相互竞争
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0910第一百零六条 保险公司的资金 运用必须稳健，遵循安全性原则。 保险公司的资金运用限于下列形 式： （一）银行存款； （二）买卖债券、股票、证券投资 基金份额等有价证券； （三）投资不动产； （四）国务院规定的其他资金运用 形式。 保险公司资金运用的具体管理办 法，由国务可编辑院ppt 保险监督管理机构依照 21