票据贴现业务调查报告(2016-10-24 11_08)
关于票据贴现业务整改情况的报告_调研报告_报告总结_5180
关于票据贴现业务整改情况的报告_调研报告_报告总结xxx市银监分局：为了加快业务创新步伐，不断拓展我市联社的收入渠道，提高资金的使用效益，从xxx年开始，我社在学习和借鉴其他联社经验的根底上开办了票据贴现业务。
xxx年实现票据贴现交易额xx亿元，实现贴现业务净收入xx万元。
但是，由于票据贴现业务对我社来说是一项新业务，规章制度还不健全，业务操作规程还不太完善，在银监局组织的这次检查中发现许多问题和缺乏，隐含着较大的操作风险。
针对检查中发现的问题，我社组织成立了专门的整改工作组，召开专题分析会，查找问题原因，分析风险的源头，以案施教，总结经验教训，及时加强改良。
现将整改良展情况报告如下：一、业务开展情况xxx年共办理票据贴现业务xx笔金额xx万元，办理双买段+回购业务xx笔xxx万元；办理回购业务xx笔xx万元；实现票据贴现业务利息净收入xx万元。
二、票据贴现业务中存在的主要问题1、账表不符。
xx年xx个月账面反映累计办理贴现、回购业务xx亿元，办理转贴现业务xx亿元；业务状况表反映办理贴现xx万元，转贴现发生额为xx。
2、贴现利息收入反映不真实，存在错记和漏记现象。
3、转贴现、回购业务没有按时建立台账。
4、贴现资料审查不认真，局部贴现档案资料不完整、不齐全。
5、申请贴现企业开立账户未经人民银行批准。
6、贴现利息收入用于支付票据人员工资费用。
7、贴现利息收入局部记入金融机构往来收入科目。
8、少记贴现利息收入xx笔xxx元。
9、局部贴现业务贸易背景不真实，存在增值税发票重复使用现象。
三、存在问题的原因分析1、领导班子对票据贴现业务管理重视程度不够，存在“重效益轻管理〞思想。
2、票据贴现业务相关制度不完善，风险防范主要依靠操作人员的业务技能和职业道德水平。
3、制度执行不到位，对票据贴现业务的监督和检查不力。
4、票据部人员业务素质不高，对贴现业务操作和管理不够标准。
5、人员配备缺乏。
没有专职内勤人员，档案管理不标准；没有专职会计，票据部没有独立核算，贴现业务记账不及时，账务处理存在随意性。
2024年票据贴现市场调研报告
2024年票据贴现市场调研报告1. 引言本报告旨在对票据贴现市场进行调研和分析。
票据贴现市场是一种金融市场的形式，旨在提供流动性和融资渠道给持票人。
本报告将探讨票据贴现市场的主要参与者、市场规模、市场发展趋势等方面的情况。
2. 调研方法本次调研采用了多种方法，包括文献研究、实地观察和统计数据分析。
通过这些方法，我们收集了大量关于票据贴现市场的信息，并进行了系统整理和分析。
3. 票据贴现市场概述票据贴现市场是指企业或个人持有的票据通过向金融机构出售，以获得即时现金。
这种贴现操作能够提供迅速的融资渠道，并且通常具有较低的利率。
票据贴现市场主要包括企业票据和商业票据。
4. 票据贴现市场参与者票据贴现市场的主要参与者包括以下几类：4.1 企业企业是票据贴现市场的主要持票人，他们通过向金融机构出售票据来获取即时现金。
4.2 金融机构金融机构是票据贴现市场的核心参与者，包括商业银行、证券公司等。
他们通过购买票据并贴现，获取利润并提供融资服务。
4.3 监管机构监管机构负责对票据贴现市场进行监管和管理，维护市场的健康稳定发展。
4.4 中介机构中介机构包括票据交易所和票据承兑行等，提供票据贴现交易撮合、结算等服务，促进市场的流动性和透明度。
5. 票据贴现市场规模据统计数据显示，票据贴现市场在过去几年呈现持续增长的趋势。
该市场的规模之大，呈现出爆发式增长。
6. 票据贴现市场发展趋势根据对市场数据和相关趋势的分析，我们得出以下票据贴现市场发展趋势的结论：•技术的发展和应用将进一步推动票据贴现市场的发展，提供更高效、便捷的交易平台和服务。
•政府对票据贴现市场的支持将进一步加强，推出一系列政策和措施，鼓励更多的企业和个人参与票据贴现市场。
•票据贴现市场将进一步与其他金融市场进行融合，形成多层次、多样化的融资渠道。
7. 结论本报告对票据贴现市场进行了调研和分析，揭示了票据贴现市场的主要参与者、市场规模和发展趋势等方面的情况。
附追索权应收票据贴现的账务处理例解
附追索权应收票据贴现的账务处理例解随着市场经济和金融体制改革的不断深化，票据逐渐成为企业重要的融资渠道，为企业之间销售商品、提供劳务等的结算带来了便利。
本文以附追索权应收票据的贴现为例，结合实际案例，对其账务处理进行阐述和解析。
标签：附追索权应收票据；贴现；账务处理应收票据的贴现分两种情况：一种是附追索权的贴现，一种是不附追索权的贴现。
所谓附追索权的应收票据贴现，是指企业出于融通资金的需要，将尚未到期的应收票据到银行办理贴现进行转让后，若到期日银行被承兑人拒付或逾期支付时，银行有权向贴现企业进行追偿，被追偿企业则应该承担连带清偿责任。
一、目前常用的账务处理方法在会计实务中，针对附追索权应收票据贴现的账务处理方法主要有以下两种：一种是将短期借款的成本在贴现日确认为财务费用，而另一种方法则将该成本根据贴现期分期摊销计算。
我们可以通过某一实例来区别这两种方法的不同。
例如，HW公司收到华然公司2015年11月1日签发的商业承兑汇票。
票面金额为2000万，票面利率为8%，票据3个月后到期。
年末由于资金周转困难，HW公司于12月1日到银行办理了票据贴现，贴现率为10%，并且该票据附追索权。
方法一：1HW公司在12月1日办理票据贴现时：借：银行存款2006（2040-2040×10%÷12×2）财务费用34（2040-2006）贷：短期借款2040（2000×（1+8%÷12×3））22016年2月1日票据到期时，如果银行如期收到款项：借：短期借款2040贷：应收票据20403如果票据到期时银行未能获得付款，则要行使其追索权：借：短期借款2040贷：银行存款2040借：应收账款2040贷：应收票据2040方法二：1HW公司在12月1日办理票据贴现时：借：银行存款2006（2040―2040×10%÷12×2）短期借款——利息调整34（2040―2006）贷：短期借款2040（2000×（1+8%÷12×3））22016年1月1日，按照实际利率法，计提本月应该摊销的财务费用，假设实际利率为r，则2006（1+r）2=2040，求得r=084%借：财务费用1685（2006×084%）贷：短期借款——利息调整168532016年2月1日票据到期时：借：財务费用1715（34―1685）贷：短期借款——利息调整171542016年2月1日票据到期时，如果银行如期收到款项：借：短期借款2040贷：应收票据20405如果票据到期时银行未能获得付款，则要行使其追索权：借：短期借款2040贷：银行存款2040借：应收账款2040贷：应收票据2040在上述两种方法的账务处理中，对“短期借款”会计科目金额的确认没有分歧，分歧出现在对票据贴现成本的处理上：方法一是在票据贴现时，直接将票据到期值与票据贴现净额之间的差额一次性计入财务费用，在票据贴现日至票据到期日之间不再进行账务处理，票据到期后视银行收回款项的情况再做账务处理；方法二的处理则不同，其将在票据贴现日产生的贴现利息计入“短期借款——利息调整”科目，而后在票据贴现日至票据到期日之间，按照实际利率法逐月摊销，计入财务费用。
2024年票据贴现体系市场调查报告
2024年票据贴现体系市场调查报告1. 简介本报告旨在调查票据贴现体系市场的现状和发展趋势，并对市场规模、主要参与者以及市场竞争情况进行分析。
2. 市场概况2.1. 定义票据贴现是指持有票据的债权人将票据的权利出让给金融机构或其他投资者，以获取提前收取票据金额的一种金融交易行为。
2.2. 市场规模根据统计数据显示，票据贴现市场的规模在过去几年一直呈现稳步增长的趋势。
根据我们的调查，截至目前，票据贴现市场的年交易规模已逼近XX万亿元人民币。
2.3. 参与者票据贴现市场的参与者包括金融机构、企业和个人投资者。
金融机构是主要的参与者，他们通过提供贴现服务获取利润。
3. 市场竞争情况3.1. 主要参与者目前，我国票据贴现市场的主要参与者包括商业银行、财务公司和国有企业。
这些机构通过提供贴现服务吸引投资者，并从中获取收益。
3.2. 市场竞争特点当前票据贴现市场存在一定程度的竞争，主要体现在以下几个方面：- 价格竞争：各参与者在贴现利率上存在一定的差异，通过调整贴现利率来吸引客户；- 服务竞争：相关机构通过提供更加便捷、高效的贴现服务来争夺客户。
4. 市场发展趋势4.1. 数字化趋势随着金融科技的飞速发展，票据贴现市场正逐渐数字化。
通过在线平台进行交易成为一种趋势，投资者可以方便地进行贴现操作。
4.2. 风险控制意识增强随着金融监管日益加强，票据贴现市场的风险控制意识也在提高。
参与者开始更加重视交易对手的信用状况，以降低交易风险。
4.3. 创新产品的推出为了在市场竞争中脱颖而出，票据贴现市场的参与者纷纷推出创新产品。
例如，一些金融机构推出了“短期票据贴现保险计划”，以吸引更多投资者。
5. 结论票据贴现市场作为金融市场的重要一环，正日益壮大。
随着数字化趋势的发展、风险控制意识的提高和创新产品的推出，票据贴现市场有望在未来继续保持稳定增长。
同时，市场竞争将更加激烈，参与者需不断提升服务质量和产品创新能力以应对挑战。
近期票据贴现情况汇报
近期票据贴现情况汇报近期，我公司针对票据贴现情况进行了全面的调研和分析，现将情况汇报如下：一、市场概况。
当前，票据贴现市场整体呈现出稳中有降的趋势。
受宏观经济形势影响，市场资金面相对宽松，但是贴现利率整体略有下降。
此外，受到疫情等因素的影响，部分行业的票据贴现需求有所减少。
二、票据种类。
根据我们的调研情况显示，目前市场上贴现的票据种类主要包括银行承兑汇票、商业承兑汇票和银行本票。
其中，银行承兑汇票的贴现量最大，而商业承兑汇票次之，银行本票贴现量相对较少。
三、贴现利率。
在当前市场环境下，贴现利率整体呈现下降趋势。
银行承兑汇票的贴现利率在4.5%至5.5%之间波动，商业承兑汇票的贴现利率在5%至6%之间波动，银行本票的贴现利率在3.5%至4.5%之间波动。
四、贴现渠道。
目前，我公司主要通过银行渠道进行票据贴现业务。
在选择贴现渠道时，我们会综合考虑利率、手续费、办理时间等因素，以确保贴现成本最低，效率最高。
五、风险控制。
在进行票据贴现业务时，我公司高度重视风险控制工作。
我们会对贴现对象的信用状况进行严格评估，确保贴现资金安全。
同时，我们也会根据市场情况及时调整贴现计划，以降低市场风险。
六、展望。
展望未来，随着宏观经济形势的变化，票据贴现市场也将出现新的变化。
我公司将继续密切关注市场动态，灵活调整贴现策略，以应对市场变化，确保票据贴现业务稳健发展。
综上所述，以上是我公司近期票据贴现情况的汇报。
我们将继续努力，不断提升贴现业务水平，为客户提供更优质的贴现服务。
感谢各位领导和同事的关心和支持！。
‘票据贴现’和‘票据组合’业务新模式
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>‘票据贴现’和‘票据组合’业务新模式传统的银票业务已远远不能满足企业主的要求，银行需从电子票据、商票等维度入手，切实融入到企业的贸易过程之中。
下面为您重点剖析“票据贴现”和“票据组合”这两种模式。
票据贴现票据贴现是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日以后的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。
1.“协议付息票据贴现”运作模式在商业交易中，买卖双方的交易地位随着商品的供求关系、双方实力变化而不断迁移，这也直接导致了票据贴现利息承担的讨价还价，银行夹杂在双方交易结算博弈中，作为执行者操作双方的利益分割。
①买方企业与卖方企业均在贴现银行开立存款账户，买方或者卖方向银行提出授信申请(如使用其他银行承兑的银行承兑汇票则无需授信)；②贴现银行根据授信业务有关规定对申请人实施授信，确定协议付息贴现业务授信额度，签订协议付息补充协议，确定双方付息比例；③买方企业签发票据，交付卖方企业；④卖方持票及跟单资料向贴现银行提出协议付息贴现业务申请，提交相关材料；⑤贴现行对卖方企业提供的银行承兑汇票或商业承兑汇票及跟单资料进行审查，确保票据、贸易背景真实、有效；⑥贴现行按比例借记买方企业存款账户，确认贴现利息收妥后，将票面额扣除卖方应付利息后贷记卖方企业存款账户；⑦票据到期，贴现银行向承兑人发出托收。
2.“卖方付息票据贴现业务”运作模式卖方付息票据贴现是指商业汇票持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种票据业务操作模式。
①客户持商业汇票向银行提出贴现申请；②银行会计部门再次审核商业汇票的真实性，并由信贷审批部门按照审批权限进行审批；③银行审批同意后，客户当场背书转让汇票并办理相关手续；④银行根据贴现金额将相应的资金划转到客户的存款账户；⑤汇票到期，银行将银行承兑汇票/商业承兑汇票及委托收款凭证寄送给商业汇票付款人开户行(或承兑行)；⑥商业汇票付款人开户行(或承兑行)向贴现行划转汇票款项。
企业信用调查报告三篇
企业信用调查报告三篇篇一：关于XX有限公司申请信用企业年审的调查报告XX市农村信用合作联社：XX有限公司向我联社申请信用等级评定，按照《河南省农村信用社客户等级评定办法》中要求的评级工作流程，通过收集资料、现场访谈、实地查看、综合分析等方法，对该公司进行了信用等级初评，经联社业务拓展部审查，同意认定该客户为优良客户，评定信用等级为A级。
现将评定情况报告如下：一、基本情况XX有限公司，建于20XX年10月，公司址：XX，法定代表人：XX，男，现年30岁，身份证号码为XX，高中文化程度，XX市XX镇XX村。
股东：XX、XX。
注册资金50万元人民币。
占地66亩，现有总资产1702万元，固定资产1180万元，总负债501万元，所有者权益1395万元，主要生产混泥土加气砌块、建筑模板等。
产品主要销往洛阳、宜阳、新安等地；预计在未来15年内无替代产品，现经营正常，预测市场前景良好。
二、财务情况截止20XX年XX月底，该公司有关财务指标图表及相关财务指标详细情况说明：（一）资产类1、该公司20XX年XX月底货币资金72万元，主要是该公司在银行的存款46万元及现金26万元。
2、该公司20XX年XX月底应收账款余额92万元，具体情况如下：4．固定资产净值1180万元，其中：房屋建筑343万元，机器设备783万元，其他54万元，主要为办公用具，运输工具等。
（二）负债类1、应付账款33万元。
三.截止 20XX 年XX月底，所有者权益总计1361万元，主要是：实收资本 1201万元。
未分配利润 160万元三、客户信用等级评定计算（一）信用履约评价认定得25分1、贷款资产形态：5分截止20XX年XX月底，该公司在首阳山信用社没有借款，认定得5分。
2、到期信用偿还记录：10分该公司能够按期归还，没有逾期还款行为，认定得10分。
3、利息信用偿还记录：10分。
该公司止报告期能够按时缴纳利息，没有拖欠利息现象，认定得10分。
（二）偿债能力评价认定得20分。
票据贴现研究报告
票据贴现研究报告
一、背景。
票据贴现是一种金融服务方式，它是指贴现机构按照一定比例和利率
对持有票据的企业或个人进行贴现，将其未来的收入或应收账款提前变现。
票据贴现广泛应用于企业融资、个人借款等领域，具有方便快捷、周转灵活、风险小等优点，被越来越多的投资人所接受。
二、研究意义。
本研究旨在探索票据贴现的市场机制和运作规律，分析票据贴现的利弊，明确票据贴现的风险防范措施，从而为投资人和贴现机构提供参考，
促进票据贴现行业的健康发展。
三、研究内容。
1.票据贴现的基本概念和原理。
2.票据贴现的市场机制和运作规律。
3.票据贴现的利弊分析。
4.票据贴现的风险防范措施。
四、研究方法。
本研究采用文献资料法、案例分析法、专家访谈法等研究方法，结合
实际案例进行论证，探究票据贴现的市场机制和运作规律，分析票据贴现
的利弊，阐述票据贴现的风险防范措施。
五、研究结论。
1.票据贴现是一种方便快捷的融资方式，可以提高资金周转率。
2.票据贴现市场的竞争激烈，贴现机构应提高服务质量和竞争力，避免资金风险。
3.票据贴现存在违法违规操作和风险，投资人应审慎投资，贴现机构应强化风险管理措施。
六、结论建议。
1.加强票据贴现市场监管，严格执行相关法律法规。
2.建立健全票据贴现市场准入规则和退出机制，增强市场透明度和公开性。
3.加强对贴现机构的资质认证和风险评估，提高贴现机构的专业化水平。
调查报告(适用于单笔银行承兑汇票贴现业务)
调查报告(适用于单笔银行承兑汇票贴现业务)调查背景在银行业务中，承兑汇票贴现业务是一项重要的业务。
银行可以通过收取贴现利息，获得收入，同时也可以提供流动资金支持给持票人。
然而，在承兑汇票贴现业务中，存在一定的风险。
如果承兑汇票停止支付或者兑付不足，银行将面临损失。
因此，银行在进行承兑汇票贴现业务前，需要对汇票的背景和信用评级进行调查，以保证业务的安全性和收益性。
本调查报告旨在调查单笔银行承兑汇票贴现业务的实际情况，以便银行进行业务决策和风险控制。
调查方法本次调查采用的是问卷调查和案例分析相结合的方法。
我们首先设计了一份问卷，收集了银行工作人员对于单笔银行承兑汇票贴现业务的了解、经验和建议。
同时，我们还选择了几个具有代表性的案例进行分析，以加深对业务特点和风险的理解。
调查结果问卷调查结果在本次问卷调查中，我们共收集到了100份问卷反馈。
其中，大部分受访者表示对于单笔银行承兑汇票贴现业务有一定的了解和经验。
具体来说，我们得到了以下几个方面的反馈：1.业务流程：大部分受访者表示，在进行单笔银行承兑汇票贴现业务时，银行需要进行背景、信用和资质等方面的调查，确保汇票的真实性和持票人的还款能力。
一些受访者认为，在业务审核完成后，银行应该在合同中载明应付的贴现利率及其计算方式等关键信息，避免业务纠纷。
2.风险控制：对于业务风险控制，大部分受访者认为，银行应该根据贴现汇票的种类、金额和持票人的信用评级等多方面进行综合评估，并制定相应的风险措施，如提高资产准备金、设置信贷额度和要求增加担保等。
3.业务优势：另外，一些受访者认为，单笔银行承兑汇票贴现业务具有流动性强、风险小、利润高等优点。
对于银行而言，该业务能够提供一定的收益，同时也可以加强与持票人的合作关系。
案例分析结果在本次调查中，我们还选择了几个具有代表性的案例进行分析，以加深对业务风险的理解。
1.案例一：某公司向银行申请贴现一张100万的承兑汇票，在调查过程中，银行发现该公司近期业绩不佳，现金流紧张，同时在财务记录中存在多处不规范和不合理的情况。
票据贴现业务发展情况报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除票据贴现业务发展情况报告篇一：票据贴现发展汇报材料票据贴现业务是今年公司业务发展的重点，票据中心立足发展票据业务“抢市场、争票源、抓规模、重服务、出成效”为主要工作重点，同时开展公司授信客户营销、供应链金融客户准备、公司存款上规模以及公司业务新产品营销推广等工作。
虽然取得了一定成效，但与分行确定的发展目标还有一定差距。
一、业务发展与完成情况1、业务收入完成情况：20XX年1-8月,完成收入万元，比去年同期增长了%，完成上半年业务收入计划的%，差计划进度万元。
2、业务发展情况：截止20XX年8月底，共办理贴现票据张，比去年同期增长了%；贴现金额万元，比去年同期增涨了%，完成1-8月份直贴规模计划的%；转贴票据张，比去年同期增长了%，转贴金额万元，比去年同期增长了%，完成1-8月份转贴规模计划的%；新增客户36户，占开办以来所有贴现客户的32.43%。
二、1-8月份工作具体情况分析1、从去年年末到今年年初，票据中心本着“抢市场、争票源、抓规模、重服务、出成效”的工作思路，积极搜集贴现客户，并且寻找其地址和联系方式，最终确定准贴现客户300多个。
春节前，在贴现利率竞争不明显的情况下，在各支行、票据中心和部分机关人员的共同努力下，截止2月7日，票据直贴规模达到2.3亿元，完成年度计划10亿元的23%，实现收入100万月，完成年度计划700万元的14.3%。
除票据贴现业务以外，还从全省39家国有企业筛选有合作意向的客户进行拜访，拜访的客户有亚盛集团、二十一冶，祁连山水泥，东兴铝业等企业，了解其票据使用情况和其他金融业务需求。
2、自二月下旬以来，招商银行、兰州银行调整了发展策略，利率降低至4.5%和4.6%，大量买入票据；其他银行利用多元化产品绑定客户，稳定客户；致使我行大部分票源流失，客户也流失较多。
但我票据中心继续大力营销客户，以速度和服务等优势抢抓客户，争取营销好每一位客户，做好每一笔业务。
票据贴现业务分析报告（可编辑）
票据贴现业务分析报告内容提纲光大银行介绍关税融资与风险控制银关保系列产品产品优势内容提纲光大银行介绍关税融资与风险控制银关保系列产品产品优势财政部银监会海关总署等国家电网公司等航天科技航天科工兵工集团等海南航空财务公司等光大证券海通证券等中国烟草总公司等国内第一家实现账户资金大集中资金结算无在途实时抵用 365天 24小时不间断服务 E路阳光光大银行网上现金管理品牌著名财经网和讯网举办的2006年度财经风云榜活动中荣获年度中国银行业杰出创新奖-电子银行 CFCA联合14家商业银行对网银评选中荣获2006年度中国最佳网上银行客户体验奖首家推出首家全国推广网上税费支付担保与花旗银行签订网上现金管理协议在电子商务协会举办的2006中国中小企业最喜爱的网上银行评比中荣获最佳网上支付创新奖内容提纲光大银行介绍关税融资与风险控制银关保系列产品产品优势近几年海关税收情况 2005年关税5000亿 2006年关税6104亿2007年关税7500亿 2008年 2009年缴纳关税对企业的影响企业增加成本减少收益关税保证金影响企业现金流每年千亿税金核定过程影响货物的通关速度关税融资的风险控制企业在缴纳关税前其订货进口报关等手续均已完成贸易背景真实关税税值一般为货值的20％左右对企业来说不缴纳20％货值的关税影响货物的进口违规成本高海关与企业为行政管理关系企业如果未按照规定缴纳关税在海关的信用记录不良海关可能对其进行行政处罚对企业的正常运作影响较大企业违规的机会成本大关税融资的风险控制生产型企业的利润来源在于产品销售关税是成本的一小部分企业风险相对较小关税融资期限内如果有一笔税出现垫款银行系统自动冻结企业后续融资的使用银行风险可控目前在海关获得先放后税优惠政策的企业基本上为生产型 A 类企业内容提纲光大银行介绍关税融资与风险控制银关保系列产品产品优势阳光168 报关一点通系列银关通银关保银关贷首家推出首家全国推广一报关一点通业务概述12 产品概述 1海关总署光大银行联合开发的网上税费支付与担保系统 2用于进出口企业缴纳有关税费海关税款和行政事业性费款3通过海关电子口岸系统将海关系统和光大银行系统相直连为客户提供方便快捷的网上缴纳税费服务一报关一点通业务概述22 网上税费支付与担保的种类进出口关税反倾销税特别关税进口增值税进口消费税以及缓税利息监管手续费及今后规定可以实行网上支付的其他税费海关实行网上支付的所有税费光大银行都可办理三报关一点通产品突出优势 1突破时间限制--365天×24小时一年365天全天24小时为客户提供网上税费缴纳服务独家特点 2突破空间限制--异地报关异地支付不同隶属海关之间和不同关区的口岸之间统一网上税费支付独家特点 3独家实现了属地报关口岸验放四安全保证机制 1用户电子口岸IC 智能卡加密技术实现CA身份认证数字加密数字签名 2电子口岸光大银行应用军用高级加密机对双方传送的数据加密 3税费安全资金在光大银行与海关之间封闭运转五银关通业务发展趋势银关通银关通业务流程企业部分银关通业务流程全程 1突破时间限制--365天×24小时一年365天全天24小时为客户提供网上税费缴纳服务独家特点 2突破空间限制--异地报关异地支付不同隶属海关之间和不同关区的口岸之间统一网上税费支付独家特点 3独家实现了属地报关口岸验放银关保系列产品之间的关系精品银行诚信伙伴银关系列产品的开通步骤银关保业务开通步骤第一步银行开立保函根据授信担保协议在国际结算系统开立保函并把保函信息发送银关通系统精品银行诚信伙伴企业受益情况介绍一企业受益之处自营报关类企业的受益之处实现真正意义上的电子商务资金信息物流同步节省时间减少奔波劳累之苦异地报关异地支付随时转帐缴税资金使用效率高二报关行代理报关企业的受益之处企业资金集中使用减少闲置资金银行充当电子信用中介企业和海关先提货后纳税而不是先交钱给报关行后收货减少不必要的麻烦三报关货代公司的受益之处不受银行柜台工作时间限制随时缴税及时通关银行所担保的贷物由贷代公司监管贷代公司收取监管费取得先放后征资格物流现金池货物监管内容提纲光大银行介绍关税融资与风险控制银关保系列产品网上现金管理产品精口银行诚信伙伴难点国结风险核心业务系统联动银关保系统难点精品银行诚信伙伴银关贷银关贷产品定义法人帐户透支客户得我行授信额度后在约定的网上支付税费专用账户约定的限额内以透支形式提供的网上支付业务银关贷＝银关通＋法人帐户透支精品银行诚信伙伴企业是光大银行银关通客户签署光大银行综合授信协议法人帐户透支协议银关贷合作条件精品银行诚信伙伴透支额度循环使用无人工干预 90天之内的短期融资6个月流贷利率有钱银关通无钱银关贷三银关贷产品特色精品银行诚信伙伴银关产品比较银关系列产品比较自动≤15天有是银关保自动≤90天有是银关贷无无无否银关通额度控制融资期限费用是否授信产品自动循环无需人工干预依据企业的事前一次申请平时自动运行三个产品可以组合使用组合使用时担保优先优先次序是担保支付直接支付贷款支付满足企业灵活调度资金需求第三步保函启用生效保函海关备案成功后持备案成功通知书到柜台办理保函启用手续第二步海关保函备案客户持保函正本到海关关税职能部门申请关税保函备案精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴自由畅享 E 路阳光精品银行诚信伙伴经济调整下的融资通关与风险控制光大银行总行公司部精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴光大银行成立于1992 年 8 月资产总额 7300 亿主要股东光大集团亚洲开发银行其它224家股东组成汇金公司注资等值200亿人民币网上银行大客户名单光大银行的优势网上现金管理所获奖项精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴产品介绍精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴传统支付 1货物到港企业报关 2企业交单海关审单打出税单 3企业到银行柜台办理税费缴纳 4企业持缴税凭证提单等办理货物通关放行先缴税后放行二支付方式比较先放行后缴税银关保 1货物到港企业报关 2企业利用光大银行银关保进行网上支付操作提前办理货物通关放行 3缴款扣账划转国库等后续工作均由光大银关保系统自动完成 4税费凭证由光大代企业领取精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴精品银行诚信伙伴网上税费支付是国家十五科技攻关项目金关工程的重要组成部分是今后海关总署大力推广的业务模式海关总署目标至少80％比例的税费通过网上支付银关保是先放后征缴纳关税的主要形式报关一点通系列产品的基础企业直属海关 1申报 8办理验放手续 4发布支付指令 3查询税费通知中国电子口岸数据中心 2发布税费通知光大银行 5预扣款通知 6预扣成功回执 7预扣成功回执 7预扣成功回执企业 10实扣通知 10货物放行直属海关 1申报 8办理验放手续 4发布支付指令 3查询税费通知中国电子口岸数据中心 2发布税费通知光大银行 5预扣款通知 12取纸制凭证 9打印纸制凭证 6预扣成功回执国库 14税款划转国库 11实扣成功回执 13税单核销 7预扣成功回执 7预扣成功回执 14费款划转海关银关通产品优势先放后税的先进产品精品银行诚信伙伴 2007年3月1日海关总署批准全国32个关区全面推广累计支付担保缴税全国第一已经为汽车石化航空电子等行业700余家客户提供了相关服务已申请商标专利银关保情况精品银行诚信伙伴银关保光大银行为企业进出口业务中发生的海关税费所提供的网上担保业务银关保的制度保障--总署四十号公告一银关保首家推出首家全国推广的产品精品银行诚信伙伴先放后征海关法的最优惠政策 A类企业向海关与银行申请并获得批准后货物先办理通关手续然后在通关后15天内向海关补缴税费的优惠政策光大银行银关保客户都可优先获得先放后征资格二银关保对企业的特殊优惠精品银行诚信伙伴关税安全--企业所需交纳的海关税费由光大银行承诺按时交纳-创新企业信誉--由银行专业人员把关减轻海关官员的劳动强度光大银行的庄严承诺三银关保对海关的益处精品银行诚信伙伴企业是光大银行的银关通客户签署光大银行银关保协议中小企业客。
银行贴现调研报告
银行贴现调研报告银行贴现调研报告引言：贴现是指商业银行或中央银行接受商业支票或银行汇票提前支付面值的一种金融服务。
贴现的方式可以帮助企业或个人提前获得资金，满足其短期资金需求，对于促进经济发展具有重要意义。
本次调研旨在了解银行贴现的基本情况，分析其对经济的影响以及存在的问题和改进方向。
一、调研内容：1. 贴现的定义和基本原理2. 银行贴现的执行情况3. 银行贴现对经济的影响4. 存在的问题和改进方向二、贴现的定义和基本原理：贴现是指商业银行或中央银行根据特定利率提前支付商业支票或银行汇票未来到期时的面值。
贴现的原理是通过提前支付资金，促使企业或个人能够更早地使用资金，满足其短期资金需求。
三、银行贴现的执行情况：根据调研结果显示，目前我国商业银行普遍提供贴现服务，大多数银行具备贴现能力。
商业银行在执行贴现服务时，通常会根据贴现对象及金额、贴现利率等因素进行评估和决策。
调研发现，在贴现对象中，大型企业和中小微企业占主导地位，而个人客户的贴现需求相对较少。
此外，商业银行普遍采用电子化贴现方式，提高了交易效率和便利性。
四、银行贴现对经济的影响：银行贴现作为一种短期资金调剂工具，对经济有着重要的影响。
首先，银行贴现能够满足企业的短期资金需求，提高了企业的流动性，促进了生产和经营活动的顺利进行。
其次，银行贴现可以提前为企业或个人提供资金，降低借款成本，加快资金周转速度。
最后，银行贴现也能促进金融市场的发展，提升金融市场的运作效率。
五、存在的问题和改进方向：尽管银行贴现在促进经济发展中起到了积极的作用，但在实际执行过程中仍存在一些问题。
商业银行对个人客户的贴现需求较少，可能与贴现利率较高或手续繁琐有关。
此外，银行贴现市场存在信息不对称的问题，企业或个人对贴现条件了解不足，提高了交易成本。
为改进这些问题，应该加强相关法规和监管措施，提高个人客户的贴现便利度，减少交易成本；同时，加强贴现市场的信息披露和透明度，提高市场运作效率。
贴现业务调研报告
贴现业务调研报告贴现业务调研报告一、背景介绍贴现业务是商业银行为了提高流动性，将散户提前到期的固定收益性票据，按照一定利率贴现，提前收取到票面价值的部分，并在约定期限内实现回购的业务。
本次调研旨在了解贴现业务的现状、发展趋势以及对经济金融体系的影响。
二、贴现业务现状1. 贴现业务在商业银行中的比重逐年增加。
通过对多家商业银行的数据分析发现，贴现业务占总营收额的比重在近几年呈现上升趋势。
2. 贴现业务的主要对象是票据持有人及其机构。
贴现业务主要通过商业银行与票据持有人或其机构开展，商业银行充当贴现方的角色。
调研发现，不同地区和行业的票据持有人参与贴现业务的动态存在一定差异。
3. 贴现利率对贴现业务发展起到重要影响。
不同商业银行对贴现业务的定价存在一定差异，贴现利率是影响贴现业务吸引力的重要因素。
三、贴现业务的发展1. 贴现业务在国内金融市场的发展相对较为落后。
与国际发达金融市场相比，我国的贴现业务起步较晚，发展水平较低。
目前，只有一些大型商业银行才有较为成熟的贴现业务体系。
2. 贴现业务在我国金融改革的背景下逐步发展。
我国金融改革和资本市场的不断健全，为贴现业务的发展提供了良好的环境。
尤其是债券市场的发展，为贴现业务的创新提供了契机。
3. 贴现业务的创新对其发展具有重要作用。
部分商业银行通过创新贴现产品和服务模式，扩大了贴现业务的规模和规范性。
例如，通过向非金融企业提供贴现服务，促进了实体经济的发展。
四、贴现业务的影响1. 促进了金融市场的流动性。
贴现业务的开展可以提高商业银行的流动性，为金融市场的正常运行提供了良好的支持。
2. 增加了金融机构的盈利能力。
通过贴现业务，商业银行可以获得贴现利息收入，并提高盈利能力。
3. 推动了经济的发展。
贴现业务的开展为实体经济提供了融资支持，有助于促进经济的稳定和发展。
五、贴现业务存在的问题和挑战1. 风险控制能力有待提升。
商业银行在开展贴现业务过程中需要进行风险评估和控制，避免信用风险和流动性风险的发生。
融资调查报告8篇
融资调查报告8篇融资调查报告1 为了解我县中小企业融资面临的困难和问题，县市场监管局通过电话访谈、实地调查等方式，以不同行业的中小企业为对象进行随机调查。
现将调查情况报告如下。
一、主要问题（一）政策执行有偏差。
部分中小企业感受惠企政策落实力度不够，落实下来较慢，对企业帮助不大。
在贷款利率方面，部分企业感受到银行优惠力度与政府公布的优惠措施有偏差。
（二）融资渠道单一。
一是我县绝大多数民营企业规模小，达不到上市门槛，融资主要方式为银行贷款和民间借贷。
二是部分中小企业的资金主要来源于自身积累。
融资渠道窄已成为制约中小企业发展的一个突出问题。
（三）信息不对称。
中小企业和金融部门及社会各方之间的信息不对称。
与大企业相比，小企业规模小利润低，但对银行来说，其贷款程序和人员需求基本相同，从整体看，放贷中小企业其经营成本和监督费用会上升，银行放贷收益不合算。
中小企业缺乏规模经济效益，对银行没有吸引力。
二、建议意见（一）落实融资政策。
各银行监管部门要认真落实国家关于扶持中小企业发展的融资政策，对所辖区域的银行进行督促，要求银行在开展中小企业融资业务时抛开企业规模因素，做到对所有中小企业一视同仁，让小微企业也能享受到正规、正常利率的银行贷款。
（二）丰富融资渠道。
一是金融机构积极培养有信贷资金需求的企业，主动服务上门，助企业规范经营和管理。
根据中小企业发展趋势和资金需求研究创新金融产品，有效支持企业发展，以此促进企业和银行互利双赢。
二是政府及有关部门要制定相关的融资政策，为个中小企业营造一个公平、正常的信贷环境，扶持其快速、健康发展，切实解决个体工商户贷款难、担保难的'问题，为中小企业提供优质、高效的金融服务。
（三）加大扶持力度。
政府主管部门推动银企合作，加大对中小企业的扶持力度。
相关部门及金融机构通过座谈会、实地调研等方式，了解中小企业融资需求，建立中小企业融资台账。
针对中小企业贷款特点，增设中小企业监管部门，实行不同于大企业金融业务的监管。
近期票据贴现情况汇报
近期票据贴现情况汇报近期，我公司对票据贴现情况进行了全面的汇报和分析。
根据我们的调研和数据统计，以下是我们对近期票据贴现情况的汇报：首先，我们注意到近期票据贴现市场整体呈现出一定的波动。
受全球经济形势和国内宏观政策的影响，票据贴现市场出现了一些变化。
尽管整体上市场仍然保持稳定，但是也存在一些不确定因素，需要我们密切关注和及时应对。
其次，我们发现近期票据贴现利率有所上升。
受到货币政策调控和市场资金面紧张的双重影响，一些金融机构对票据贴现的利率进行了一定程度的上调。
这对于我们的资金成本和贴现收益都带来了一定的影响，需要我们及时调整策略，以应对利率上升带来的挑战。
此外，我们还注意到近期票据贴现市场的竞争格局发生了一些变化。
一些新的贴现机构进入市场，加剧了市场的竞争。
同时，一些传统的贴现机构也在加大贴现业务的力度，市场竞争日益激烈。
我们需要及时调整我们的贴现策略，提高我们的竞争力，确保我们在市场竞争中保持良好的地位。
最后，我们要强调的是，尽管近期票据贴现市场出现了一些变化，但我们对市场的发展仍然持乐观态度。
我们相信，随着国内经济形势的逐步好转，票据贴现市场将迎来更好的发展机遇。
我们将继续保持警惕，密切关注市场动态，灵活调整策略，确保我们能够在市场竞争中保持竞争优势。
综上所述，近期票据贴现市场出现了一些变化，我们需要及时调整策略，以适应市场的变化。
我们相信，通过我们的努力和不懈的追求，我们一定能够在市场中取得更好的成绩。
让我们携手并进，共同开创更加美好的未来！。
票据贴现调研报告
票据贴现调研报告票据贴现调研报告一、调研目的和背景票据贴现是金融机构的一种重要业务活动，通过贴现市场实现票据的快速融资。
本次调研的目的是了解票据贴现市场的现状，探索票据贴现对经济发展的影响，并提出合理的建议。
二、调研内容和方法1. 调研内容a) 票据贴现的定义和基本原理b) 票据贴现市场的规模和发展趋势c) 票据贴现的风险控制措施d) 票据贴现对经济发展的作用2. 调研方法a) 文献调研b) 实地访谈三、调研结果和分析1. 票据贴现的定义和基本原理票据贴现是指银行或金融机构以一定利率从持有票据的企业或个人手中购买未到期票据，并提前支付票面金额，以实现资金的有效运转。
票据贴现是一种短期融资方式，可以提前获取资金，满足企业的资金需求。
2. 票据贴现市场的规模和发展趋势根据调研统计数据，近年来票据贴现市场规模逐步扩大。
截至目前，我国票据贴现市场已经形成了较为完善的体系，各地区间也建立了相应的票据贴现交易所。
据预测，未来票据贴现市场有望继续保持增长。
3. 票据贴现的风险控制措施票据贴现业务具有一定的风险性，主要表现为信用风险和市场风险。
为了控制风险，金融机构对贴现申请企业进行严格的资信评估，并采取合理的质押和保证措施。
此外，监管部门也对票据贴现业务进行监管，确保市场的健康发展。
4. 票据贴现对经济发展的作用票据贴现对经济发展具有积极的促进作用。
一方面，票据贴现可以帮助企业解决短期资金需求，提升企业的融资能力和运营效率，推动经济增长。
另一方面，票据贴现市场的发展可以促进金融业的创新与发展，提高金融体系的稳定性和效率。
四、建议1. 政府应加大对票据贴现市场的支持力度，通过提供相关政策和便利条件，推动票据贴现市场的健康发展。
2. 金融机构应加强对票据贴现业务的风险管理，严格控制贴现申请企业的信用风险，提高贴现业务的安全性。
3. 学术界和行业协会应加强票据贴现业务的研究和培训，提高从业人员的专业能力和风险意识。
企业信用报告_成都银行股份有限公司体育场路支行
目录一、企业背景 (5)1.1 工商信息 (5)1.2 分支机构 (5)1.3 变更记录 (5)1.4 主要人员 (7)1.5 联系方式 (7)二、股东信息 (7)三、对外投资信息 (8)四、企业年报 (8)五、重点关注 (9)5.1 被执行人 (9)5.2 失信信息 (9)5.3 裁判文书 (9)5.4 法院公告 (12)5.5 行政处罚 (18)5.6 严重违法 (18)5.7 股权出质 (18)5.8 动产抵押 (19)5.9 开庭公告 (19)5.11 股权冻结 (22)5.12 清算信息 (22)5.13 公示催告 (22)六、知识产权 (22)6.1 商标信息 (22)6.2 专利信息 (22)6.3 软件著作权 (23)6.4 作品著作权 (23)6.5 网站备案 (23)七、企业发展 (23)7.1 融资信息 (23)7.2 核心成员 (23)7.3 竞品信息 (23)7.4 企业品牌项目 (23)八、经营状况 (24)8.1 招投标 (24)8.2 税务评级 (24)8.3 资质证书 (24)8.4 抽查检查 (25)8.5 进出口信用 (25)8.6 行政许可 (25)一、企业背景1.1 工商信息企业名称：成都银行股份有限公司体育场路支行工商注册号：510100000022651统一信用代码：9151010073019103XG法定代表人：肖晓组织机构代码：73019103-X企业类型：其他股份有限公司分公司(上市)所属行业：货币金融服务经营状态：开业注册资本：-注册时间：2000-12-15注册地址：成都市体育场路2号营业期限：2000-12-15 至无固定期限经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理收付款项；代理保险业务；提供保险箱业务；在总部授权范围内开展信用证服务；办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；资信调查及咨询、见证业务；经人民银行批准的其它业务。
票据贴现业务自查报告
票据贴现业务自查报告第1篇：票据贴现业务操作细则第九条调查要点客户经理应严格审查贴现申请人资格及提供的资料，审查重点如下：（一）贴现申请人和承兑银行的资信状况；（二）贴现申请人与其直接前手之间交易关系、债权债务关系的真实性，票据、合同、税务发票的真实性，交易对手、日期、金额等内容要素的对应关系；（三）根据票据查询结果调查业务可行性；（四）本行需要调查的其他要点。
经办客户经理尽职调查完毕，客户经理撰写完整客观的调查报告。
第十条票据查询与保管（一）票据查询内容贴现行在办理贴现时必须进行查询，查询内容包括：1．银行承兑汇票票面要素是否真实、相符； 2．他行是否已办理查询； 3．是否挂失止付或公示催告。
（二）查询方式1．由贴现行所在地银行承兑的银行承兑汇票，经办行应指派专人与贴现申请人一同持银行承兑汇票原件和本行查询（复）书前往承兑银行实地查询，并取得承兑银行签章确认的查询结果。
2．由非贴现行所在地银行承兑的银行承兑汇票，经办行应通过本行大额支付系统进行查询核实，并取得承兑行的书面回复。
对查复方回复“有他行查询”应采用传真查询、实地查询等方式进一步核实。
（三）贴现行票据要素审查贴现行会计人员按照《汉口银行贴现、转贴现会计作业指导书》要求，与客户经理、贴现申请人共同对银行承兑汇票原件票面要素、票据真伪和背书连续性等进行审查，并对票据的真实性负责。
1．若票据要素无瑕疵，审核人员在票据复印件（正反面）加盖“经审核票据无瑕疵，与原件核对一致”章，并与客户经理一同在复印件上签章。
票据原件由审核人员与客户经理一起眼同封包（“代保管品封包单—商业汇票”，见附件1），并在骑缝处双人签章。
客户经理与保管人员在《重要物品交接登记簿》上签字办理交接手续，由贴现行营业经理监交。
同时客户经理与客户办理接交手续，证明票据由本行代为保管。
此封包由会计部门作为代保管品临时保管，会计部门凭“商业汇票入库单”（见附件2）记代保管品帐。
“商业汇票入库单”和经审核人员、客户经理双人签章确认的票据复印件一并作为业务资料上上报有权部门审查审批。
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3、是否有不良信用记录（包括不良贷款记录、欠息记录等）；
4、最高院被执行信息查询结果及情况分析（具体查询方式：搜索”全国法院被执行人信息查询“，用身份证号或组织机构代码证号）。
三、其它情况评价
说明其他担保情况
河北银行
票据贴现业务
调查报告
客户名称：
业务品种：
申报（分）支行：
企业类型：
联系人：
联系方式：
申报日期：
窗体顶端
窗体底端
第一部分客户基本状况评价
第二部分客户信用情况评价
第三部分申报行最终结论
调查人承诺
本授信业务调查报告中没有虚假记载、误导性陈述或重大疏漏，也没有隐瞒我们已经知道的主要风险因素，调查报告中涉及的全部数据和信息，是我们经过认真调查、核实和分析后完成的，我们对本报告内容的真实性、有效性负责，并承诺所报业务符合我行产业政策、产品政策及授信政策。
主办客户经理签字:
协办客户经理签字:
上报机构负责人签字:
窗体底端
窗体顶端
窗体顶端
第一部分客户基本状况评价
一、客户基本状况评价
客户全称
企业性质
成立时间
注册资本（万元）
实收资本（万元）
注册地址
实际经营地址
企业规模
基本帐户开户行
信用等级
机构代码证最近年检日期
营业执照最近年检日期
资质等级
法人代表人
实际控制人
行业分类
经营范围
主导产品
其他需要说明的情况：
1、实收资本与注册资本不一致的应予说明；
2、生产经营是否需满足一定资质相应等级；
3、介绍授信客户在我行的结算情况
4、其他需要说明的情况。
注：1、客户全称、注册地址（住所）、法定代表人姓名、注册资本、成立时间、注册机关、企业类型均可在企业营业执照中查找。2、注意注册资本是否与实收资本一致，不一致的应予说明。3、企业规模分类见附件1。4、按我行2010年5月施行的《河北银行公司客户信用等级评定管理办法》（冀银发［2010］174号）进行评级并填写。5、行业分类参照附件2按照门类-大类-中类-小类填写。6、在营业执照范围内填写企业实际的主营业务。
第三部分申报行最终结论
注：最终结论应说明授信业务的具体品种、金额、利率、或收费标准、还款方式、保证或抵（质）押担保方式等具体授信内容，以及同意或不同意此笔业务的主要理由以及申报行其他意见。
窗体底端
二、客户财务情况综合评价
三、客户生产经营情况综合评价
四、客户内部管理情况综合评价
(注：从非财务因素与财务因素两个方面对客户的还款能力进行综合评价)。
(用途及还款来源分析)。
第二部分客户银行信用情况评价
一、客户信用情况
（一）客户银行借款情况表
我行贷款业务
开户行
业务品种
贷款余额(万元)
担保方式
贷款利率（%）
上浮比例(%)
贷款起期
贷款止期
资产分类
合计
——
0.00
——
——
——
——
——
——
我行其他授信业务
开户行
业务品种
业务笔数
业务余额(万元)
敞口金额(万元)
合计
——
0
0.00
0.00
他行贷款业务
开户行
信用等级
贷款余额(万元)
担保方式
贷款利率（%）
上浮比例(%)
贷款起期
贷款止期
资产分类
合计
——
0.00
——
——
——
——
——
——
他行其他授信业务
开户行
业务品种
业务笔数
业务余额(万元)
敞口金额(万元)
合计
——
0
0担保情况表
被担保人全称
担保金额(万元)
担保方式
到期日
是否为关联企业
是否互保
合计
0.00
——
——
——
——
客户对外担保情况分析：
二、征信查询情况
注：
1、说明查询企业征信系统时间；