银行票据贴现业务讲解
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直贴：是商业银行与企业之间的票据交易 。 转贴：我行将已贴现票据转让给省行的票
据行为，是商业银行之间发生的票据交易。 再贴：我行将已贴现票据转让给人民银行
的票据行为，是商业银行与人民银行之间 发生的票据交易。
贴现利息的计算
贴现利息=票面金额×贴现利率×贴现天数 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1+调整天数 调整天数：承兑人在异地的，贴现利息的计算应加3天； 到期日是节假日的，应顺延至节后第一个工作日
贴现利息的计算
例：2011年3月23日，某企业销售商品收到一张面值为 10000元、到期日为2011年8月20日的银行承兑汇票。5 月2日，该企业将上述票据到银行贴现，该银行与承兑行 不在同一地区，银行贴现率为8%。则票据贴现利息计算 如下：
调整天数= 3 贴现天数=111-1+3=113 贴现利息=10000*8%*113/360=251.11（元） 实付金额=10000-251.11=9748.89（元）
本质表现为一种无条件的支付委托，此时尚 不形成绝对付款义务
真实的资金关系和贸易背景
票据基础知识-票据行为
背 书
适用于所有流通中的票据 指将票据权利通过在票据背面或粘单记载有
关事项并签章转让给他人，并交付他人的票 据行为 转让方为背书人，接收方为被背书人 背书生效后，背书人成为债务人，承诺付款 通过背书，票据得以流通，从而实现结算、 融资等功能
票据基础知识-适用范围
适用范围 银行承兑汇票
中小企业 异地 非协作关系
商业承兑汇票
大企业 同城 关联或配套关系
票据基础知识-票据行为
出（出票） 承（承兑） 背（背书） 保（保证） 付（付款）
票据基础知识-票据行为
出 票
签发，是票据产生的前提，是其他票据行为 有效的基础
出票是出票人按照票据法规定的记载事项和 方式作成票据，并交付的一种票据行为
提前实现利润
加速资金周转实现利润最大化
票据贴现业务优势二
票据法等法律保障
安
全
追索对象多降低风险
性 银承有银行信誉担保
商承风险等同贷款风险
票据贴现业务优势三
变现能力强：转贴 再贴
流Байду номын сангаас
流动速度快：10-25次年
动
性 融资期限活：1天至6个月
操作方式简单快捷
贴现业务能带来的好处
拓宽收入来源，直接增加营销行利润 沉淀公司存款，拉动存款日均余额 稳定客户关系，切入大型集团客户 积累客户授权决策信息和经验 调整信贷结构，灵活运用规模 提高信贷资产质量，降低不良率
票据基础知识-票据行为
背书的特点
单纯性－背书不得附加条件 完整性－必须针对整个票据，不得将金额部
分转让或分割转让给两人以上 连续性－必须是不间断的
背书样式
票据基础知识-票据行为
承 兑
指汇票的付款人在汇票上记载一定事项并签 章，承诺在到期日无条件支付确定金额给收 款人或持票人的票据行为
在的。
票据基础知识-票据行为
结算业务，本质是银行的授信行为 不占用银行信贷规模，同时可为银行带来保证金
存款 0.5‰的手续费明显偏低，大大降低企业融资成
本（非全额保证金） 对银行的作用
有利于拉动公司存款 有利于稳定客户关系 有利于拓宽收入来源 有利于积累客户授信决策信息
票据基础知识-票据行为
票据在企业发展中的角色
采购
生产
销售
票据贴现业务在银行如何运作
办理直现
企
业
付贴现资金
贴 办理转贴 转
现
贴
银 付转贴现资金
现
行
行
所有程序 当天操作完成
二、票据贴现业务的作用
票据业务是一项立体营销、 发散营销的工具，是开拓市 场、服务客户的利剑
票据贴现业务优势一
不用资金实现利润 效
用少量资金实现利润 益 性
狭义:《票据法》中汇票、本票、 支票 广义: 还包括商业发票、股票、存单、
债券等。
票据基础知识－分类
《票据法》
汇票
商业汇票
商业承兑汇票 银行承兑汇票
银行汇票
票
据
本票
支票
现金支票 转账支票
票据基础知识－分类
商业汇票
银行承兑汇票
由银行承兑
商业承兑汇票
由银行以外的付 款人承兑
2010版银行承兑汇票
三、客户最关心的－1
1.贴现利率
前提：有多家银行可做业务、供选择
贴现利率是决定企业取得资金所需财务成 本高低的关键。贴现利率高，企业支出成 本就高，利率低，企业支出财务成本低， 同样是到银行做贴现，在哪家支出成本低， 当然企业会选择在哪家做。在此方面，我
们的优势在于：灵活变化。
利率制定
基准利率：上海同业间银行拆放利率（简称 shibor利率）。其中的3M shibor利率做为我行资 金成本利率。根据国家整体经济及货币政策的发 展变化，每天都在改变。具体可以在“中国票据” 网页上查得到。
票据贴现业务讲解
目的
了解什么是票据，什么是贴现 了解票据贴现业务对我行的作用 如何面对客户的咨询 怎样适时营销我行票据贴现业务
目录
一、票据基础知识 二、开办票据贴现业务的作用 三、贴现客户最关心的问题 四、办理贴现业务需用的基本资料 五、如何开展贴现业务营销
一、票据基础知识
票据：是具有法律格式，约定债务人按期 无条件支付一定金额，并且可以流通的书 面付款凭证。
在我国，承兑遵循三个原则
承兑自由－自愿 完全承兑－全部 单纯承兑－无条件
票据基础知识-票据行为
字面解释：承诺兑付。是银行对其签发的票据承 诺到期无条件兑付的一种行为。
过程解释：企业在交付开户银行一定比例的保证 金后，委托开户银行代其签发票据，以便于企业 使用票据进行采购结算。
承兑业务在商业银经营中是做为一项表外业务存
贴 现
银行承兑汇票贴现：指银行承兑汇票持票人在汇票到 期日前，为了获取资金，贴付一定利息将票据权利转 让给银行的票据行为。
从银行来看，贴现过程相当于贷款，本质上是一种企 业融资行为
贴现业务在商业银行资产负债表中做为一项资产业务与贷款合并在一 个项目下反映。具体名称为“发放贷款和垫款” 。
贴现业务分类
根据总行部署，各级行已逐步向公司客户 领域进军，票据贴现业务将是我行接触企 业客户的有利桥梁······
了解客户需求
邮储贴现更贴心 ！企业生产最需要什么？
资金。如果我们能够在企业急需资金的第 一时间走近他们，推介我们的贴现业务， 解决企业资金的需求，那么，利率高点低 点其实并不是关键。要想做到第一时间掌 握信息，就需要我们基层员工各个条线齐 心协力，多方收集信息，提高对相关信息 的敏感度，抓住任何机会各客户推介。
据行为，是商业银行之间发生的票据交易。 再贴：我行将已贴现票据转让给人民银行
的票据行为，是商业银行与人民银行之间 发生的票据交易。
贴现利息的计算
贴现利息=票面金额×贴现利率×贴现天数 贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1+调整天数 调整天数：承兑人在异地的，贴现利息的计算应加3天； 到期日是节假日的，应顺延至节后第一个工作日
贴现利息的计算
例：2011年3月23日，某企业销售商品收到一张面值为 10000元、到期日为2011年8月20日的银行承兑汇票。5 月2日，该企业将上述票据到银行贴现，该银行与承兑行 不在同一地区，银行贴现率为8%。则票据贴现利息计算 如下：
调整天数= 3 贴现天数=111-1+3=113 贴现利息=10000*8%*113/360=251.11（元） 实付金额=10000-251.11=9748.89（元）
本质表现为一种无条件的支付委托，此时尚 不形成绝对付款义务
真实的资金关系和贸易背景
票据基础知识-票据行为
背 书
适用于所有流通中的票据 指将票据权利通过在票据背面或粘单记载有
关事项并签章转让给他人，并交付他人的票 据行为 转让方为背书人，接收方为被背书人 背书生效后，背书人成为债务人，承诺付款 通过背书，票据得以流通，从而实现结算、 融资等功能
票据基础知识-适用范围
适用范围 银行承兑汇票
中小企业 异地 非协作关系
商业承兑汇票
大企业 同城 关联或配套关系
票据基础知识-票据行为
出（出票） 承（承兑） 背（背书） 保（保证） 付（付款）
票据基础知识-票据行为
出 票
签发，是票据产生的前提，是其他票据行为 有效的基础
出票是出票人按照票据法规定的记载事项和 方式作成票据，并交付的一种票据行为
提前实现利润
加速资金周转实现利润最大化
票据贴现业务优势二
票据法等法律保障
安
全
追索对象多降低风险
性 银承有银行信誉担保
商承风险等同贷款风险
票据贴现业务优势三
变现能力强：转贴 再贴
流Байду номын сангаас
流动速度快：10-25次年
动
性 融资期限活：1天至6个月
操作方式简单快捷
贴现业务能带来的好处
拓宽收入来源，直接增加营销行利润 沉淀公司存款，拉动存款日均余额 稳定客户关系，切入大型集团客户 积累客户授权决策信息和经验 调整信贷结构，灵活运用规模 提高信贷资产质量，降低不良率
票据基础知识-票据行为
背书的特点
单纯性－背书不得附加条件 完整性－必须针对整个票据，不得将金额部
分转让或分割转让给两人以上 连续性－必须是不间断的
背书样式
票据基础知识-票据行为
承 兑
指汇票的付款人在汇票上记载一定事项并签 章，承诺在到期日无条件支付确定金额给收 款人或持票人的票据行为
在的。
票据基础知识-票据行为
结算业务，本质是银行的授信行为 不占用银行信贷规模，同时可为银行带来保证金
存款 0.5‰的手续费明显偏低，大大降低企业融资成
本（非全额保证金） 对银行的作用
有利于拉动公司存款 有利于稳定客户关系 有利于拓宽收入来源 有利于积累客户授信决策信息
票据基础知识-票据行为
票据在企业发展中的角色
采购
生产
销售
票据贴现业务在银行如何运作
办理直现
企
业
付贴现资金
贴 办理转贴 转
现
贴
银 付转贴现资金
现
行
行
所有程序 当天操作完成
二、票据贴现业务的作用
票据业务是一项立体营销、 发散营销的工具，是开拓市 场、服务客户的利剑
票据贴现业务优势一
不用资金实现利润 效
用少量资金实现利润 益 性
狭义:《票据法》中汇票、本票、 支票 广义: 还包括商业发票、股票、存单、
债券等。
票据基础知识－分类
《票据法》
汇票
商业汇票
商业承兑汇票 银行承兑汇票
银行汇票
票
据
本票
支票
现金支票 转账支票
票据基础知识－分类
商业汇票
银行承兑汇票
由银行承兑
商业承兑汇票
由银行以外的付 款人承兑
2010版银行承兑汇票
三、客户最关心的－1
1.贴现利率
前提：有多家银行可做业务、供选择
贴现利率是决定企业取得资金所需财务成 本高低的关键。贴现利率高，企业支出成 本就高，利率低，企业支出财务成本低， 同样是到银行做贴现，在哪家支出成本低， 当然企业会选择在哪家做。在此方面，我
们的优势在于：灵活变化。
利率制定
基准利率：上海同业间银行拆放利率（简称 shibor利率）。其中的3M shibor利率做为我行资 金成本利率。根据国家整体经济及货币政策的发 展变化，每天都在改变。具体可以在“中国票据” 网页上查得到。
票据贴现业务讲解
目的
了解什么是票据，什么是贴现 了解票据贴现业务对我行的作用 如何面对客户的咨询 怎样适时营销我行票据贴现业务
目录
一、票据基础知识 二、开办票据贴现业务的作用 三、贴现客户最关心的问题 四、办理贴现业务需用的基本资料 五、如何开展贴现业务营销
一、票据基础知识
票据：是具有法律格式，约定债务人按期 无条件支付一定金额，并且可以流通的书 面付款凭证。
在我国，承兑遵循三个原则
承兑自由－自愿 完全承兑－全部 单纯承兑－无条件
票据基础知识-票据行为
字面解释：承诺兑付。是银行对其签发的票据承 诺到期无条件兑付的一种行为。
过程解释：企业在交付开户银行一定比例的保证 金后，委托开户银行代其签发票据，以便于企业 使用票据进行采购结算。
承兑业务在商业银经营中是做为一项表外业务存
贴 现
银行承兑汇票贴现：指银行承兑汇票持票人在汇票到 期日前，为了获取资金，贴付一定利息将票据权利转 让给银行的票据行为。
从银行来看，贴现过程相当于贷款，本质上是一种企 业融资行为
贴现业务在商业银行资产负债表中做为一项资产业务与贷款合并在一 个项目下反映。具体名称为“发放贷款和垫款” 。
贴现业务分类
根据总行部署，各级行已逐步向公司客户 领域进军，票据贴现业务将是我行接触企 业客户的有利桥梁······
了解客户需求
邮储贴现更贴心 ！企业生产最需要什么？
资金。如果我们能够在企业急需资金的第 一时间走近他们，推介我们的贴现业务， 解决企业资金的需求，那么，利率高点低 点其实并不是关键。要想做到第一时间掌 握信息，就需要我们基层员工各个条线齐 心协力，多方收集信息，提高对相关信息 的敏感度，抓住任何机会各客户推介。