公司治理期末复习题

公司治理第一章1.公司制企业的基本特征包括有限责任和法人地位。

2.法人是由自然人及其财产组成的稳定的组织结构，是一种以团体形式出现的现代社会的权利主体和行为主体。

3.*对有限责任公司，许多国家的法律或公司法都限制公司股东的最低和最高人数。

法国规定，股东人数为两人以上 50 人以下，也有一些国家只规定了公司股东的最高人数限制;我国规定有限责任公司股东人数为 50 人以下;一人也可以成立有限责任公司。

第二章1.所有权是所有人依法对自己财产所享有的占有、使用、收益和处分的权利。

2.所有权具有以下特征:⑴所有权是绝对权⑵所有权具有排他性⑶所有权是最完全的物权⑷所有权具有弹力性⑸所有权具有永续性⑹所有权具有观念性3.公司经营权是指企业在经营过程中，依据相关法律法规，对企业财产经营、投资和其他事项的支配、管理权。

4.公司所有权与经营权分离的原因⑴所有权与经营权分离的产权基础是分散的产权结构⑵所有权与经营权分离的必要条件是提高效益的要求⑶所有权与经营权分离的直接效果是管理更加科学合理5.公司所有权与经营权分离带来的问题⑴委托－代理问题⑵信息不对称问题⑵优先认股权⑶利益冲突问题 6.狭义的公司治理是指所有者(主要指股东)对经营者的一种监督与制衡的机制, 即通过一种制度安排来合理地配置所有者与经营者之间的权利与责任关系， 以实 现股东利益最大化这一公司目标。

7.*广泛的利益相关者包括股东 、债权人 、供应商 、员工 、政府和社区等与公司 有利害关系的集团。

8.*公司权力包括对权利占用、使用、收益和处分的决策权、执行权和监督权。

9.良好的公司治理的特征 ⑴保护股东权利 ⑵平等对待股东⑶保护利益相关者的合法权利 ⑷信息透明 ⑸董事会尽责10.公司治理与公司管理的区别项目 公司层面 目的 职能 运行机构 实施基础 关注点第三章1.股东是指向公司出资或者持有公司股份并对公司享有权利和承担义务的人， 是 公司资本或股份的所有者。

2.股东的权利 ⑴股份转让权 公司管理 经营权实现公司的经营目标 计划、组织、指挥、控制和协调管理结构 层级关系下的制度 公司的执行效率公司治理 所有权实现利益主体间的制衡 决策、监督、说明责任治理结构 契约关系下的制度 公司的战略方向⑶投资受益权⑷出席股东会和投票表决权 ⑸公司经营的建议或者质询权 ⑹选举权 ⑺知情和检查权⑻诉权 3.股东的义务 ⑴缴纳股款⑵对公司承担有限责任此外， 股东应遵守法律、 行政法规和公司章程， 不得滥用股东权利损害公司或者 其他股东的利益，如有侵害，应当依法承担赔偿责任。

4.投资者向股份有限公司的投资即为股份。

股份是股份有限公司资本构成的基本 单位和最小单位； 股份是股东权利与义务的产生根据和计算单位， 股份通过股票 表现其价值，并且可转让。

5.股权结构是指股份公司总股本中，不同性质的股份所占的比例及其相互关系。

股权即股票持有者所具有的与拥有的股票比例相应的权益及承担一定责任的权 利。

6.股权结构模式 控制权弱 强组合 B:分散的所有 分散权和强控制权 所有权组合 D:集中的所 集中有权和强控制权7.*根据《公司法》，股东大会行使下列职权 ⑴决定公司的经营方针和投资计划⑵选举和更换董事，决定有关董事的报酬 ⑶选举和更换由股东代表出任的监事， 决定有关监事的报酬事项， 审议批准董事组合 A:分散的所有 权和弱控制权 组合 C:集中的所有 权和弱控制权会的报告⑷审议批准监事会的报告，审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案⑸审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案⑹对公司增加或者减少注册资本做出决议⑺对公司发行债券做出决议⑻对股东向股东以外的人转让出资作出决议(本项为有限责任公司股东会议特有的职权)⑼对公司合并、分立、解散和清算等事项做出决议⑽修改公司章程以及公司章程规定须由股东大会决定的事项8.股东大会的表决机制如何设计？⑴举手表决制度⑵投票表决制度第四章1.董事是指由公司股东大会选举产生的具有实际权力和权威的管理公司事务的人员。

2.董事的任职资格包括限制条件和胜任条件。

胜任条件:⑴正直和责任心⑵见多识广的判断⑶熟悉财务知识⑷自信、善于协作和尊重他人⑸资历和历史业绩。

3.董事的权利⑴出席董事会会议⑵行使表决权⑶董事会临时会议召开的提议权⑷报酬请求权⑸签字权⑹代表公司对监事提起诉讼权4.董事的义务⑴勤勉义务⑵诚信义务5.董事会是依照有关法律、行政法规和政策规定，按公司章程设立并由全体董事组成的业务执行机关。

6.董事会的规模我国《公司法》规定，有限责任公司董事会成员为 3~13 人，股份有限公司的董事会成员为 5~19 人。

各个公司董事的具体人数由公司章程依法规定，其基本原则是能够充分讨论和提高决策的效率。

7.董事会的构成⑴董事会的董事构成①执行董事②非执行董事③*独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所属上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。

a.独立董事的独立性和任职条件b.独立董事的提名、选举和更换办法c.独立董事的特别职权⑵董事会人员构成需要考虑的因素8.董事会专业委员会的构成⑴战略委员会⑵提名委员会⑶薪酬委员会⑷审计委员会9.*董事会专业委员会成员全部由董事组成，其中，审计委员会、提名委员会、薪酬委员会中独立董事应占全部或多数并担任召集人，专业委员会至少由三名以上董事组成。

10.董事会会议的种类2.高级管理者的特征⑴定期会议与临时会议⑵现场会议与通讯表决第五章1. 中国监事会模式2. 我国采取监事会与董事会平行的公司治理结构， 实际上是德国监事会模式与 日本监事会模式的混合产物。

《公司法》规定，监事会是公司的监督机构。

有限 责任公司经营规模较大的， 设置监事会;规模较小 、股东人数较少的， 可以不设 监事会，只设 1~2 名监事行使监事会的职权。

股份有限公司必须设置监事会， 公司职工代表担任的监事不得少于监事人数的 1/3。

监事会的法律地位表现在三 个方面:监事会或监事是公司的法定必设机关； 监事会向股东大会汇报工作， 并 得到股东大会的批准， 以体现股东对公司的权力； 监事行使监督职权， 对公司财 务以及董事、经理执行业务进行监督。

2.监事会的职权 ⑴财务监督 ⑵业务监督 ⑶管理者监督3.*监事的任期为三年第六章1.高级管理者(简称高管层)是指在现代企业中， 对法人的财产拥有经营管理权， 承担法人财产保值增值责任的企业高级经营管理者。

股东大会董事会执行层职工大会监事会⑴市场化⑵职业化⑶高度专业化⑷职业合约化⑸具有明显的品牌效应3.高级管理者激励机制⑴报酬激励机制①*年薪制②*高管层持股⑵非物质激励4.高级管理者约束机制⑴内部约束机制⑵外部约束机制第七章1.英美公司治理模式的特征⑴股东结构较为分散⑵单层治理结构⑶独立董事占据多数⑷建立首席执行官制度⑸高管层报酬中的股票期权比较大⑹公司控制权市场治理程度强2.英美公司治理模式的优点⑴股东通过市场机制来监督公司的经营和实现利益最大化，资本流动性比较强，可以有效实现资本的优化配置，并保障中小股东的利益。

⑵独立董事制度可以使董事会更加独立于管理层，发挥独立监督的作用。

专业委员会的设置可以提高董事会的决策效率。

3.英美公司治理模式的缺点⑴由于公司股份分散在众多股东手中，在影响和控制经营者方面，股东力量过于分散，股东大会“空壳化”比较严重，使得公司的经营者经常在管理过程中浪费资源并让公司服务于他们个人自身的利益，有时还会损害股东的利益。

⑵股权过于分散，搭便车现象比较严重。

股东在参与治理时需要付出一定的治理成本，如果股东认为这个治理成本不足以从对经营者加强监督而得到的利润中获得补偿，他们就会放弃对企业的监督，而是寄希望与其他股东的监督。

最终，大多数股东放弃了监督经营者而追求股票的短期收益。

4.德日公司治理模式的特征⑴股权较为集中，商业银行是公司的主要股东⑵双层治理结构⑶利益相关者参与共同治理5.德日公司治理模式的优点⑴股东持股比例高，有动力和能力直接介入公司的日常管理决策，防止经营者利用“内部人控制”做出损害股东利益的行为。

持股稳定性较高，使股东的利益与公司的利益有着紧密的联系，促使股东关注公司的长远发展。

⑵德日公司治理模式是一种主动性和积极性的模式，即公司股东主要通过一个可信赖的中介组织或股东当中行驶股东权利的人或组织 (通常是一家银行) 来代替他们控制与监督公司经理的行为，从而达到参与公司控制与监督的目的。

股东如果对公司经理不满意，不像英美两国公司那样只是“用脚投票”，而是直接“用手发言”。

⑶德日公司由于员工参与治理，既提高了内部监督能力，又维护了员工的切身利益，因此，企业员工的凝聚力强，比较敬业，这表现在德日企业员工极少跳槽，一企业为家。

6.德日公司治理模式的缺点⑴股权的高度集中和高度稳定，影响了股票的流动性。

在这种情况下，当大股东作出损害小股东利益的决策时，小股东没有能力进行反抗，也无法通过发达的股票市场来维护自己的利益，小股东的利益缺乏保障。

⑵股票流动性差使股票市场无法通过市场的力量进行资源配置，不能通过接管市场来彻底清除业绩差的公司内部管理、监督机制上的积疾。

以银行为控制控股东的公司还会造成过高的负债率，容易形成泡沫经济，对国家经济发展不利。

7.家族公司治理模式的特征⑴企业所有权或股权主要由家族成员控制⑵企业决策家长化⑶经营者激励约束双重化8.家族公司治理模式的优点⑴所有权与经营权合一，可以减少委托－代理成本⑵利用家族人际关系，可以降低配置资源的市场契约或企业契约交易成本⑶利用家族人际关系，可以降低企业内部整合成本⑷决策与执行效率高9.家族公司治理模式的缺点⑴决策机制独断，易造成高经营风险⑵产权结构表现为大股东控制，会产生侵占小股东利益的行为⑶产权封闭，不利于企业扩大规模⑷任人唯亲，重人治，轻法治，不利于提高管理水平⑸缺乏对家族外人力资本的激励机制，易导致人才危机⑹接班人选择倾向于内部传承，处理不当会造成企业衰退题型设置：1.单选 10*1'＝102.多选 5*3'＝153.判断 5*2'＝104.名词解释 3*3'＝95.简答 5*5'＝256.论述 1*10'＝107.案例分析 1*21'＝21。