2008年新员工入职财务管理制度培训
财务管理制度员工培训制度
财务管理制度员工培训制度前言财务管理是现代企业非常重要的一个环节，它关系到企业的经济效益、业务规范等方面。
因此，建立一套完善的财务管理制度，对于企业的发展具有至关重要的作用。
但是，任何制度的建立都需要有人来执行，因此，构建一套全面、齐全的财务管理制度员工培训制度也非常必要。
本文将从员工培训的角度，探讨如何建立一套完善的财务管理制度员工培训制度。
一、培训体系1. 培训目标根据企业的实际情况，为员工制定相应的培训目标和计划，并定期进行评估与调整。
培训目标可以包括：•增强员工的财务知识和技能，使员工能够熟练使用财务管理系统，掌握相关会计基础知识；•增强员工的法律法规意识和合规意识，让员工明确各项财务制度和政策；•培养员工的财务管理思维和团队意识，建立规范化的财务管理流程，提高企业的财务管理水平。
2. 培训内容根据员工的不同职务和部门，确定相应的财务管理培训内容。
•对于财务人员，需要掌握会计核算方法、财务报表编制和分析、预算编制和管理等内容；•对于非财务人员，需要了解合同管理、税务管理、财务审批等内容。
3. 培训形式培训形式因企业实际情况而定，可以采取线上或线下的方式，也可以结合两种形式。
具体可以包括：•线上课程：通过网络平台或内部教育平台进行；•线下培训：通过专业的培训机构或者公司内部的培训师进行；•岗位实践：实际工作岗位上进行学习。
二、考核评估体系建立全员参与的考核评估体系，既可以评估员工的学习效果，也可以评估员工在工作中的综合素质和表现。
考核评估方法可以包括：•总结报告：培训结束后，让员工撰写培训总结报告，评估员工在学习中收获的知识和技能，并进行优秀报告表彰；•考试笔试：对员工进行笔试或者在线考试，检验学习成效；•实际操作：对员工在实际工作中的表现进行评估，如审批流程的规范化、账务处理的准确性、财务报表的编制等。
三、员工培训计划的实施建立完整的财务管理制度员工培训计划，包括培训目标、培训内容、培训时间、培训人员等，并定期进行评估和调整。
新员工入职培训—财务部分课件
任中心重新制定，财务资金管理岗位审核后汇总报资金部进行筹资和
融资安排。
新员工入职培训—财务部分
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预算执行要求（二）
2、业务部门在预算指标不足，需要增补预算的， 则在列月度资金计划之前需要写预算增补报 告，增补报告包括以下内容：增补费用项目、 增补原因、拟增补金额等。预算增补报告需 经总经理批准后方可执行。
• 涂改、大小写不符、收据以及假发票一律不予报销。
• 由于原始凭证保管年限需15年，故所有报销单据都必须用黑 色中性笔或钢笔填写，用圆珠笔或蓝色中性笔填写的不予报 销。
新员工入职培训—财务部分6源自付款时间的安排• 每周二、周四现金报销 • 每周三银行付款
新员工入职培训—财务部分
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《用款申请单》附件要求
新员工入职培训
《财务部分》
财务部
新员工入职培训—财务部分
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目录
第一章、货币资金管理制度 第二章、月度资金计划管理制度 第三章、财务预算管理制度 第四章、预算执行管理规定 第五章、现金流风险管控制度 第六章、存货管理制度 第七章、发票管理规定 第八章、财务付款与报销流程规定 第九章、差旅费管理制度规定 第十章、固定资产管理制度 第十一章、客户退货流程管理规定 第十二章、招标管理办法 第十三章、食堂财务管理制度
新员工入职培训—财务部分
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委托付款书
• 收款单位应与开具发票单位、订立合同单位名称 一致。如不一致，订立合同单位和发票开具单位 需提供全权委托付款书。
• 全权委托付款书组成内容：付什么款，付多少款， 付给谁，为什么付。
• 必须加盖订立合同单位公章。
• 全权委托付款书一式三份，三方留存备案。
新员工入职培训—财务部分
2. 费用控制部门应对所控费用进行登记，并通过 实施控制职能合理统筹，提高费用的使用效果、 节约资金。
新进员工培训(财务篇)完整版
• 资金流出
保费 费用类支出
费用类支出 包括手续费、销售和管理费用、人力成本、税 金税费、间接理赔费用等;支付方式包括共享集中支付（第 三方支付）、省级集中支付（网银）
赔付类支出
赔付类支出 包括保险合同赔付款项、直接理赔费用等； 支付方式包括共享集中支付（第三方支付）、省级集 中支付（网银）
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资金管理
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资金流入与流出
3、应收保费管理 概念及其作用：
应收保费是指保险合同已经签订，保险人已经开始承担保险责任，应向投保人收取但尚未收讫的保险 费。其实质是客户对公司的负债。
形成原因： 客户基于资金压力和利益的需要、行业不良习惯、中介正常和非正常结算和占用、员工交款不及时、销 售管理部门侵占挪用等。
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资金流入与流出
应收保费对公司经营的影响及风险: 重要性：
资金管理是财务管理的起点和终点。如果说企业管理的核心是财务管理，那第财务管理的核心就是资金 管理。 一个企业可以通过负债经营延续，一定时间的亏损超过和未超过资本金的情况下有较大可能延续，但资金链 条一但出现问题，就如同多米诺骨牌，会给企业带来灭顶之灾！所以在一定程度上说，资金对企业的影响 力不压力于利润！政府和公司内部对其高度关注和重视。 原则： “高度集中，统一调拨，统筹运用，分级管理”
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资金流入与流出
2、保费收入及退保退费管理
影响保费收入的因素： 受费率影响 受险种结构影响 受正常退保费 受非正常退保费影响
保费收入核算管理要求: 收入及时交公司 公司按险种时间、账龄、金额进行管理
和考核。 退费应符合公司业务管理政策，应核查
是否已收原保费支付对象手续齐备，按 规定方式支付。
资金管理主要内容和方式
新进员工培训(财务篇)完整版
方法，为企业合理避税提供支持。
03
财务软件操作
财务软件介绍
01
02
软件基本操作
账套管理
账套是财务软件中的一个核心概 念，用于存放企业的财务数据。 新进员工需要学会如何新建、删
除、备份和恢复账套等操作。
科目设置
在财务软件中，科目设置是实现 财务管理的基础。新进员工需要 了解如何新增、修改和删除会计 科目，以及设置科目的属性、核
算项目等。
凭证录入
凭证是财务软件中记录经济业务 的载体。新进员工需要掌握如何 录入、修改和删除凭证，以及如 何进行凭证审核和过账等操作。
02
财务流程与制度
财务报销流程
总结词
报销流程详解
详细描述
报销流程是公司财务运作中的重要环节，它涉及到员工因公出差、购买办公用品等费用的核销。新进员工需要了 解报销制度、流程和注意事项，以确保合规操作。具体流程包括填写报销单、粘贴发票、部门领导签字、财务审 核、出纳付款等步骤。
财务预算与控制
总结词
高级功能应用
01
报表生成
财务软件通常提供各种财务报表模板，如资产负债表、利润表和现金流
量表等。新进员工需要学会如何生成、查看和导出报表数据，以及如何
对报表进行分析和解读。
02
成本核算
成本核算是企业财务管理中的重要环节。新进员工需要了解如何使用财
务软件进行成本核算，包括直接材料成本、人工成本和制造费用的归集
新员工入职财务制度培训ppt
财务制度适用范围
公司内部员工
公司各部门
公司资产、资金、收入和 支出等财务活动
公司财务报告和信息披露
新员工入职财务制度培训 内容
章节副标题
财务制度基本概念
定义：财务制度是企业组织财 务活动、处理财务关系的准则
内容：包括会计制度、审计制 度、税务制度等
目的：规范企业财务管理，保 障企业资产安全与增值
新员工入职财务制度培训 效果评估和反馈
章节副标题
培训效果评估方式
考试成绩：通过考试评估员工对财务制度的掌握程度 培训反馈：收集员工对培训的意见和建议，了解培训效果 工作表现：通过观察员工在实际工作中的表现，评估培训效果 定期评估：定期进行培训效果评估，以便及时调整培训内容和方式
培训效果评估结果反馈
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预算管理：实行 全面预算管理， 合理规划和控制 公司的财务收支， 确保公司经营目 标的实现。
财务制度基本流程
财务审批：严格按照公司规定的审批流程进行审批，不得越权审批。
财务报销：员工需按照公司规定的报销流程进行报销，不得虚假报 销。
财务核算：公司财务部门需按照国家相关法律法规和公司规定进行财 务核算，确保财务数据的真实、准确和完整。
培训方法
培训方式：线上培训、线下培 训、混合式培训
培训内容：财务制度、财务流 程、财务规范、财务软件等
培训时间：根据实际情况安排， 一般不超过4小时
培训效果评估：通过考试、问 卷调查等方式进行评估
培训考核方式
笔试：测试员工对财务制度的掌握程度 实操考核：评估员工在实际工作中的操作能力 培训反馈：收集员工对培训的意见和建议，持续改进培训质量 培训成果评估：定期对员工进行培训成果的评估和跟踪，确保培训效果
新员工入职财务知识培训
过去，我们有“国家统一制定的财务制度和会计制度。如‘两则两制'包括 《企业财务通则》、《企业 会计准则》以及分行业的财务制度和会计制度。
财务与会计各司其职。
财务定政策，解决对经济业务事项的确认和计量问题，如固定资产的标准、计 提折旧的方法等。
企业财务部 门工作范围
一．企业财务部门的工作范围
1. 负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各项自己使 用和费用开支;清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费 缴纳、银行票据结算、保管库存现金及银行空白票据，按周编制<可用 资金报表>;做好公司筹资、融资及相关政策的工作;处理、协调与工商、 税务、金融等部门之间的关系，依法从事各项经济业务。
不同的人,由于经验、取舍、偏好等的不同，得出的结论可能差异较大。 需要说明的是，财务管理是一门科学，但不是一门硬科学，而是一门软科学。 财务难就难在要对不确定性的东西，要依据经验、判断、推理做出决策。
财务与会计的联系
一．财务与会计既有区别，但同时又相互作用、相互影响,有着非常紧密的联系。其联系主 要体现在一下四点:
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计核算资料及其他有关资料， 定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司 领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计及财务预算等工作。
新员工入职 财务知识培训
负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、 财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年 度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置 会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及 时记账、结账、对账做到日清月结，账账相符、账 实相符、账表相符、账证相符，管理好会计档案。
财务管理员工培训制度
财务管理员工培训制度一、培训目的财务管理员工培训制度的目的是为了提高财务管理员工的专业知识和技能，使其能够胜任公司财务管理工作，并为公司的发展和稳定提供支持。
二、培训内容1. 财务基础知识培训财务管理员工需要掌握基本的财务知识，包括会计原理、财务报表分析、成本控制等内容。
培训内容应包括相关法规法规定以及财务管理的基本原理和方法。
2. 财务软件应用培训财务管理员工需要熟练掌握公司使用的财务软件，包括财务报表制作、记账、报销等功能的操作。
培训内容应包括软件的基本操作和常见问题的解决方法。
3. 财务分析与决策培训财务管理员工需要具备财务分析和决策能力，能够对财务数据进行分析，并提供相应的决策建议。
培训内容应包括财务指标分析、财务报表解读等方面的知识和技巧。
4. 沟通与协调能力培训财务管理员工需要与其他部门进行有效的沟通和协调，共同完成公司的财务目标。
培训内容应包括沟通技巧、团队协作等方面的培训。
三、培训方式1. 内部培训公司可以组织内部培训，由公司内部的财务专业人员担任讲师，利用公司内部资源进行培训。
这种方式可以减少培训成本，并且财务专业人员更了解公司的具体情况。
2. 外部培训公司还可以选择外部培训，聘请专业的财务培训机构来进行培训。
外部培训可以获取更广泛的财务知识和经验，并且可以与其他公司进行经验交流。
四、培训评估与考核为了确保培训的有效性，公司应该进行培训评估和考核。
培训评估可以通过问卷调查、实际操作等方式进行，以了解培训效果和员工对培训的满意度。
考核可以通过笔试、实操等方式进行，以评估员工的学习成果和能力水平。
五、培训计划公司应根据员工的实际情况和培训需求，制定财务管理员工培训计划。
培训计划应包括培训内容、培训方式、培训时间等具体安排。
六、培训记录与总结公司应建立完善的培训记录系统，记录每位财务管理员工的培训情况，包括培训时间、培训内容、培训成绩等信息。
公司还应定期总结和评估培训效果，根据评估结果进行改进和调整。
给公司员工做财务制度培训
给公司员工做财务制度培训第一章：公司财务制度概述1.1 公司的财务制度是什么公司的财务制度是公司为了健康发展，保障公司财务安全，规范公司经营管理而建立的一系列规章制度和政策。
财务制度包括会计核算制度、财务预算管理制度、财务内部控制制度、财务风险管理制度等各种制度。
1.2 财务制度的重要性财务制度是公司正常运营的基础和保障。
公司遵守财务制度可以规范公司内部管理，确保公司财务安全，提高公司运营效率，为公司长期发展打下坚实基础。
1.3 公司财务制度的作用（1）规范公司经营管理，确保公司财务操作合法、规范；（2）促进公司内部控制，防范和降低财务风险；（3）提高公司财务透明度，为公司的融资和投资提供准确的财务信息；（4）为公司领导和员工提供明确的工作指引，保障公司运营效率。
1.4 公司财务制度的建立和完善公司财务制度是一个动态过程，需要不断地建立、完善和调整。
公司领导需要重视公司财务制度的建设工作，加强对财务制度的学习和理解，与时俱进地完善财务制度，以适应公司经营环境的变化。
第二章：公司会计核算制度2.1 公司会计核算制度的基本原则（1）真实性原则，会计核算应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果；（2）完整性原则，会计核算应当包括公司所有的经济交易和事项；（3）及时性原则，会计核算应当及时、准确地记录公司的经济活动；（4）独立性原则，会计核算应当独立于公司其他部门，不受他方干扰；（5）连续性原则，会计核算应当连续不断地进行，正确反映公司的经济活动。
2.2 公司会计核算的基本流程（1）凭证的登记和审核；（2）会计账簿的建立和日常记账；（3）会计报表的编制和分析；（4）会计凭证的核销和归档。
2.3 公司会计核算的差错处理公司会计核算中难免会出现差错，员工需要及时发现和纠正差错，确保会计核算的准确性和真实性。
常见的差错包括：错账、漏账、多账等，员工应当根据差错类型和原因采取相应的处理措施。
第三章：公司财务预算管理制度3.1 公司财务预算的基本概念财务预算是公司为实现经营目标和控制支出而编制的一种计划性文件。
新员工入职培训财务知识差旅报销备用金培训
新员工入职培训财务知识差旅报销备用金培训在新员工入职培训中，财务知识是必不可少的一部分。
本文将详细介绍新员工入职培训中的财务知识内容，以及差旅报销和备用金管理的培训要点。
一、财务知识培训1. 资产负债表和利润表资产负债表反映企业的资产、负债和所有者权益状况，利润表反映企业在一定会计期间内的收入、费用和利润状况。
新员工需要了解这两个财务报表的基本概念和结构，以便更好地了解公司的财务状况。
2. 成本费用管理成本费用管理是企业管理中的重要一环。
新员工需要了解成本的分类和计算方法，掌握费用的核算和分配原则，以便在日常工作中可以合理控制成本，提高企业的盈利能力。
3. 预算管理预算管理是企业规划和控制的重要工具。
新员工需要了解预算的制定和执行过程，学会根据业务需要制定合理的预算计划，并在实际执行中进行监控和调整，以达到预期的经营目标。
二、差旅报销培训1. 报销政策和流程新员工需要了解公司的差旅费报销政策和流程，包括报销费用的范围和限制，报销单据的要求，以及报销申请和审批流程等。
只有掌握了这些基本知识，新员工才能正确地进行差旅费报销。
2. 差旅费报销的基本流程差旅费报销一般包括填写报销申请表、收集报销凭证、填写报销单、提交报销材料等环节。
新员工需要了解每个环节的具体操作方法和注意事项，以确保报销流程的顺利进行。
3. 报销凭证的要求报销凭证是差旅费报销的重要依据。
新员工需要了解报销凭证的种类和要求，例如发票、行程单、订票单等，掌握如何妥善保管和使用报销凭证，以保证报销的合规性和准确性。
三、备用金管理培训1. 备用金制度和流程备用金是用于临时支出和紧急情况下的资金储备。
新员工需要了解公司的备用金制度，包括备用金的设置标准、使用范围和限制条件，以及备用金的申请和审批流程等。
2. 备用金的申请和使用新员工需要了解备用金的申请和使用的具体流程，包括填写申请表、提供申请理由和所需金额的说明，以及备用金的使用后的报账和结算等环节。
财务管理员工培训制度
财务管理员工培训制度一、培训目的为了加强公司财务管理水平，提高财务人员的能力和素质，特制定本培训制度。
本培训制度的目的是通过培训，使财务人员掌握专业知识和技能，提高工作效率，增强工作能力，同时促进财务团队的协作和发展。
二、培训内容1.财务基础知识培训：–财务会计基础知识–管理会计基础知识–税务基础知识–财务报表分析基础知识2.财务软件操作培训：–财务软件基本操作–财务软件高级应用3.财务管理实践培训：–预算编制与控制–成本管理与核算–基金管理与投资–资金运营与风险控制4.财务团队协作培训：–沟通与协作技巧–团队管理与领导力–冲突管理与解决三、培训方式1.线下培训：–专业培训机构邀请培训师进行面授培训–财务主管培训部分课程内容2.在线培训：–引入在线教育平台，提供视频课程和在线学习资料–定期组织在线讨论和答疑活动四、培训评估1.培训前评估：–通过问卷调查等方式，了解财务人员的培训需求和现状2.培训中评估：–考核财务人员对培训内容的理解和掌握程度3.培训后评估：–组织培训反馈调查，了解财务人员对培训效果和满意度的评价五、培训计划制定完整的财务管理培训计划，包括培训内容、培训时间、培训方式等。
按照培训计划进行培训，确保培训的系统性和连续性。
六、培训管理1.培训需求管理：–定期调研和分析财务人员的培训需求，根据实际情况调整培训计划2.培训资源管理：–组织培训师资的招聘和管理，确保培训师具备专业能力和丰富经验3.培训效果管理：–建立培训效果评估体系，监控培训效果，及时调整培训策略和方式4.培训记录管理：–建立培训档案，记录财务人员的培训信息和成果，为人事管理提供参考七、培训后续支持1.培训后续辅导：–定期组织培训后续辅导，帮助财务人员巩固培训成果，解决实际工作中的问题2.进一步提高：–持续关注财务管理领域的最新动态和热点，为财务人员提供进一步提高的机会和资源八、总结通过财务管理员工培训制度的实施，可以有效提升财务人员的能力和素质，提高公司财务管理水平。
2008年公司管理制度之03财务管理制度(pdf 29)
北京安丹灵民爆系统科技有限公司财务管理制度（2008年1月修订版）北京安丹灵民爆系统科技有限公司财务部2008年1月目录1、财务报销管理制度2、财务审批权责及流程3、出差管理制度4、内部稽核管理制度5、借款管理规定6、服务站报销管理规定7、全面预算管理制度8、关于预算变更的实施细则9、库房管理制度10、发票管理制度财务报销管理制度一、目的为加强公司财务管理，合理控制经营支出，统一各项支出的报销要求，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
二、基本要求1.要求费用报销符合公司财务制度和其他相关管理制度，规定期限的费用报销，原则上在规定期限内办理相关签批手续并报销，如遇节假日顺延；2.报销凭证的填写，应实事求是、准确无误，将支出发生的时间、事由、金额（大小写金额必须一致且不允许涂改）等要素填写齐全，并在报销凭证上签署自己的名字；3.要求提供合法的发票或票证（税务机关认可），发票或票证各项目要填写正确、齐全，印章清晰可辨，发票台头必须填写付款公司的全称；4.要求报销凭证相关签字手续齐全，符合规定的审批流程；5.费用支出控制在公司年度财务预算内，超过预算的费用或预算外支出，需填写“预算调整申请/通知书”，并按规定流程办理。
各月份的预算支出额度可以提前或延期发生，但必须控制在年度总额度之内；6.除业务招待费、差旅费及其他特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外，其他费用在每周的周一和周四报销；7.不同类别的费用要对应填写不同的报销单，差旅途中发生的购买办公用品、招待费需单独粘贴，且与差旅费报销单一同提交。
三、具体费用项目的报销管理规定Ø销售部费用的报销，按照《销售费用登记、核算、使用管理细则》执行，但必须符合上述“基本要求”；Ø服务部员工报销详见《服务站报销管理规定》，但必须符合上述“基本要求”。
（一）招待费用1.招待费用，分为业务招待餐费、娱乐费用等；2.申请招待费借款或报销招待费时，必须提供“招待费申请单”（见附表）；按照申请单格式，将各项目填写齐全，经部门负责人以上领导审批后方可发生招待费用；3.如有特殊情况需招待客人，来不及填写招待费申请单，紧急情况下需电话请示，并于次日补齐相关手续；4.若申请借款时已提供招待费申请单，报销时不需再提供，签批后到财务部办理相关手续；5.发生招待费时，严禁和业务无关的人员陪同招待；严禁公司内部或部门内部之间以招待费名义相互请客；（二）交通费1.员工因工作需要乘坐交通工具时，原则上乘坐公交车、地铁或公司车辆，特殊情况下，经部门经理允许后可乘坐出租车；2.交通费报销时需在车票上注明外出时间、起止地、事由，并保证真实；3.与工作无关或不符合相关规定的出租车费，一律不得报销。
新员工入职培训—财务部分教材
新员工培训
财务部
委托付款书 • 收款单位应与开具发票单位、订立合同单位 名称一致。如不一致，订立合同单位和发票 开具单位需提供全权委托付款书。 • 全权委托付款书组成内容：付什么款，付多 少款，付给谁，为什么付。 • 必须加盖订立合同单位公章。 • 全权委托付款书一式三份，三方留存备案。
新员工培训
新员工培训
财务部
空白单据的领用 《用款申请单》、《差旅费报销单》、《其 他费用报销单》、《发票粘贴单》、《国际、 国内差旅费申请表》等空白单据在行政部领 取，财务部不提供空白报销单据的领用
新员工培训
财务部
报销单据的填制及其要求 • 个人出差借款填写《国内差旅费申请表》或《国际差旅费 申请表》；出差回来报销费用填写《员工出差费用报销 单》； 银行付款及除出差外的个人借款填写《用款申请单》； 人民币1000元以下的零星开支且需以现金支付的，主要包 括：生产用和非生产用零星物料采购及低值易耗品、办公 用品、交际费、运费、招聘费、车辆费用等不能列入差旅 费的费用项目，填写《其他费用报销单》。 涂改、大小写不符、收据以及假发票一律不予报销。 由于原始凭证保管年限需15年，故所有报销单据都必须用 黑色中性笔或钢笔填写，用圆珠笔或蓝色中性笔填写的不 予报销。
•
• • • • • • •
新员工培训
财务部
出门证的开具
• 一分厂成品、替代品、样品、废铝、不良品、 委外加工、辅材、低值易耗品（主要是模具 的修理或改模）：董玲 • 二分厂：季翠娥 • 三分厂：周亮 • 固定资产的调拨及外出的修理：董莹莹
新员工培训
财务部
预付款项的跟踪
财务部至少每月清查一次预付性质款项， 如预付货款等，追踪其货物、票据的到达 情况，并敦促经办人予以清理；对超过一 定期限未能清理的（具体时间依据不同款 项的性质确定，但原则上最长不得超过正 常时间后三个月），应对经办人予以罚款 处理，特殊原因需书面说明原因交至财务。
新员工财务培训计划方案
一、培训目标1. 使新员工了解公司财务管理制度和流程，提高财务工作规范性；2. 培养新员工具备基本的财务核算、分析和报告能力；3. 提高新员工对财务风险的认识，增强风险防范意识；4. 促进新员工与财务部门的沟通与协作，提高团队整体素质。
二、培训对象1. 公司各部门新入职员工；2. 需要了解财务知识的员工。
三、培训时间1. 培训周期：1个月；2. 每周培训1次，每次2小时。
四、培训内容1. 公司财务管理制度及流程（1）公司财务制度概述；（2）财务报销流程；（3）财务审批权限；（4）财务档案管理。
2. 基础财务知识（1）会计基础知识；（2）财务报表解读；（3）财务分析；（4）税务基础知识。
3. 财务核算（1）会计凭证填制；（2）会计账簿登记；（3）会计报表编制；（4）财务软件操作。
4. 财务风险防范（1）财务风险识别；（2）财务风险评估；（3）财务风险控制；（4）案例分析。
5. 财务沟通与协作（1）财务部门与其他部门的沟通；（2）财务信息共享；（3）团队协作；（4）案例分析。
五、培训方式1. 讲师授课：邀请公司财务部门资深员工或外部专家进行授课；2. 案例分析：结合实际案例，提高学员的实战能力；3. 角色扮演：模拟财务场景，提高学员的应变能力；4. 互动交流：鼓励学员提问、讨论，增强培训效果。
六、培训考核1. 课后作业：布置与培训内容相关的课后作业，检验学员学习成果；2. 课堂表现：考核学员在课堂上的参与度、互动性；3. 案例分析：对学员的案例分析进行评分；4. 期末考试：组织一次综合考试，检验学员对财务知识的掌握程度。
七、培训效果评估1. 考核成绩：对学员的培训考核成绩进行统计分析；2. 培训反馈：收集学员对培训内容的意见和建议；3. 实际应用：观察学员在实际工作中应用所学知识的程度；4. 部门反馈：收集各部门对学员财务能力的评价。
通过以上培训计划，我们旨在帮助新员工快速掌握财务知识，提高工作效率，为公司的可持续发展奠定坚实基础。
新员工入职财务知识培训(ppt 38页)
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报销打卡要求
➢ 办事处报销打卡
只能选择当地交通银行太平洋卡作为固定的报销卡。 一旦发生挂失或变更需在“网上报销电子流 – 我的报销人资 料” 中，及早提交新的帐号信息。
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目录
➢ 财务部组织结构与职能介绍 ➢ 报销流程 ➢ 打款/取款流程 ➢ 重要费用制度规范介绍 ➢ 费用预提概念 ➢ 固定资产相关知识介绍
– 较详细的费用说明(如：发生此费用的事由等）
– 若为赠送客户有形物品发生的费用，报销人需填 写礼品名称
– 客户所在的公司全称(注明A或B类企业）
– 客人和艾默生雇员的人数
– 客人职位头衔
– 已走礼品电子流的，需附上打印出来的已审核的 礼品申请电子流，及经详细说明的“发票”和相 应的合同或其他证明文档；电子流中已列明的以 上信息,可不需重复列示
确认：
➢ 在正规场所消费； ➢ 关注国家或地区与发票相关的政策； ➢ 刮开防伪密码，查看密码的合理性，如是否有多张发票
密码相同的情况； ➢ 必要时，打电话或上网查询。
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如何取得合格的票据
注意事项： 住宿费发票必须注明入住、离店日期及单 价，话费及房费必须分开填列，三星级以 上宾馆还需提供消费清单。
• 任何情况下不得馈赠现金礼品或礼品兑换凭证
（包括通过代理人给付客户）
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礼品及非商务招待制度
不包括：
1) 已在与客户公司签订的销售合同中指明任何为客户免费提供的如设备 培训、国内培训、国外培训有价项目。
2) 出于谈生意明确目的且不铺张浪费的商务用餐及招待（包括高尔夫活 动），且这些活动不能直接促成公司交易。
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如何取得合格的票据
公司给员工培训财务制度
公司给员工培训财务制度大家好！首先，感谢大家在过去的时间里对公司的辛勤付出和支持。
为了更好地帮助大家了解和掌握公司的财务制度，我们决定进行一次全员培训，希望每一位员工都能参与其中，共同提升自身的财务知识水平。
财务是公司运行的命脉，也是公司管理的关键。
只有每位员工都具备一定的财务知识，才能更好地理解公司的运营状况，灵活应对各种财务问题，为公司的发展做出更大的贡献。
在本次培训中，我们将重点介绍以下几个方面的内容：一、公司财务制度概述我们将从公司的财务制度的基本概念和作用出发，让大家了解公司的财务管理体系是如何运作的，包括财务部门的职责和组织结构等。
二、财务报表分析我们将详细介绍公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，帮助大家更好地理解公司的财务状况及经营情况，并学会通过分析财务报表来评价公司的盈利能力、偿债能力和运营能力。
三、成本控制成本控制是公司运营管理的一个重要环节，我们将介绍公司的成本结构和成本控制的基本原则，让大家了解如何通过有效的成本管理来提高公司的盈利能力。
四、预算管理预算管理对于公司的长期发展和稳定运营至关重要，我们将介绍公司的预算编制和执行流程，让大家了解如何通过预算管理来实现公司的经营目标和战略规划。
五、内部控制内部控制是公司管理的重要环节，我们将介绍公司内部控制的基本原则和实施方法，让大家了解如何通过内部控制来降低公司面临的各种风险，确保公司的资产安全和财务稳健。
以上是本次培训的主要内容，我们将邀请公司财务部门的专业人员为大家进行讲解，并提供案例分析和讨论环节，希望通过培训，每一位员工都能掌握公司的财务制度，提升自身的财务管理能力，为公司的发展贡献力量。
最后，希望大家能积极参与本次培训，认真学习和思考，将所学知识运用到工作中，共同努力，共同成长！谢谢大家！公司领导敬上。
新员工培训-财务部分
新员工培训
财务部
第四章 预算执行管理制度
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财务部
预算执行职责 1、公司财务部为财务预算汇总编制、执行监 督、分析部门。财务经理负责公司的预算 相关管理工作，对预算执行情况进行监控 。 2、各业务部门为预算编制、月度资金计划编 制、预算增补、预算外申请、款项支付申 请的责任部门，各部门负责人、分管领导 负责相关审批及预算的达成。
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财务部
第三章 财务预算管理制度
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财务部
预算编制原则
1. 预算费用率不能超过实际费用率； 2. 预算净利润的增长须高于费用的增长水平；
3. 需考虑人工成本占利润的合适比例，保证具有 竞争力的人均创利水平； 4. 需考虑物价因素 5. 实事求是原则； 6. 按照财政年度进行预算管理； 7. 兼顾需要与可能原则； 8. 费用预算收付实现制与权责发生制相结合原则 。
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财务部
第五章 现金流风险管控制度
新员工培训
财务部
客户、供应商管理
• 所有客户由营销中心建立资信档案 ；所有 供应商由运营中心建立资信档案 。以上资 信档案需交财务部备案 ； 所有新增合同必须由财务部委托中国出口 信用保险公司进行资信调查出具报告后确 定放帐期限。
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财务部
报销单据的及时性要求
• 按照权责发生制原则，当期发生的费用必 须在当期列支。为了避免费用跨期列支影 响当期利润及绩效考核 ，原则上要求： • 当年的费用当年结清，跨年费用原则上不 予报销，如属于特殊情况不得超过次年的1 月31日。 • 公司在举办一些大型集体活动时，活动结 束后一个月内所有费用应全部报销完毕。
新员工培训
新员工入职财务制度培训
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汇报时间：20XX/01/01
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新员工入职财务制度培训
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汇报时间：20XX/01/01
目录
01.
新员工入职财 务制度培训的 目的和意义
02.
新员工入职财 务制度培训的 内容
03.
新员工入职财 务制度培训的 方式和要求
04.
新员工入职财 务制度培训的 考核和反馈
财务报销流程
费用审批流程
发票管理流程
财务报告编制流程
报销制度及流程
报销时间：每月1-5日 报销范围：交通费、住宿费、餐费等 报销流程：填写报销单，部门负责人审核，财务部复核，总经理审批 注意事项：发票抬范围
发票的保管 和存档规定
发票的开具 要求和规范
发票的作废 和冲红规定
新员工入职财务制度培训的方式和 要求
03
培训方式
线上培训：利 用网络平台进 行培训，方便 灵活，可随时
随地学习
线下培训：集 中式培训，面 对面交流，有 助于增强互动
和沟通
内部培训：由 公司内部专业 人员授课，更 贴近实际工作
情况
外部培训：聘 请专业培训机 构或讲师进行 培训，可以获 得更全面的知
提升新员工的职业素养和 责任心
促进公司财务管理规范化、 标准化
新员工入职财务制度培训的内容
02
财务制度概述
财务制度定义： 规定企业经济业 务处理规则和程 序的制度
目的：规范企业 财务管理，保证 企业经济活动的 合法合规
主要内容：会计 制度、财务收支 审批权限等
培训员工财务管理制度
一、前言为了提高公司财务管理的规范性，增强员工对财务制度的理解和执行能力，确保公司财务工作的顺利进行，特制定本培训员工财务管理制度。
二、培训目标1. 提高员工对财务管理的认识，树立正确的财务观念。
2. 使员工熟悉公司财务制度，掌握财务操作流程。
3. 增强员工的风险防范意识，提高财务风险控制能力。
4. 促进员工间的沟通与协作，提高工作效率。
三、培训内容1. 财务管理基础知识- 财务管理的概念和作用- 财务报表的种类及编制方法- 财务分析的基本原理和方法2. 公司财务制度- 公司财务管理制度概述- 财务预算与控制- 资金管理- 成本管理- 固定资产管理- 内部审计3. 财务操作流程- 会计凭证的填制与审核- 账簿的登记与保管- 财务报表的编制与报送- 税务申报与缴纳- 预算执行与调整4. 风险防范与内部控制- 财务风险识别与评估- 内部控制制度的设计与实施- 违规行为的预防和处理5. 沟通与协作- 跨部门沟通技巧- 团队协作的重要性- 协同办公软件的使用四、培训方式1. 集中培训- 邀请专业讲师进行授课- 结合案例分析，提高培训效果2. 在线学习- 利用公司内部培训平台，提供财务管理制度及相关资料 - 开展在线考试，检验学习成果3. 实操演练- 安排员工参与实际财务操作，如凭证填制、报表编制等 - 定期组织财务操作比赛，提高员工操作技能4. 导师制- 为新员工配备财务导师，指导日常工作中的财务问题 - 定期召开导师会议，交流经验，解决问题五、培训考核1. 考核方式- 理论考试：测试员工对财务管理制度及操作流程的掌握程度- 实操考核：评价员工在实际工作中的操作技能- 考核评价：根据员工表现，给予相应评价和奖励2. 考核结果应用- 考核结果将作为员工晋升、加薪的重要依据- 对考核不合格的员工，将进行再培训或调整岗位六、附则1. 本制度适用于公司全体员工。
2. 各部门应积极配合培训工作，确保培训效果。
3. 本制度由财务部负责解释和修订。
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案
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1.2.3 二级办人员报销流程 报销人 二级办负责人 项目部经理
财务部
区域经理
付款
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1.2.4 项目部商务及客服部人员报销流程(如果无商务部或 客服部负责人可跳过“部门负责人”环节。 报销人 部门负责人 项目部经理
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京信通信系统(广州)有限公司江苏区域 出差申请单
部门 预计时间 出发地点 姓名 到达地点 随行人员 事 由
是否住宿
□是 □否
预计住宿天数:
天
直属主管意见：
填表说明:1、本表使用流程：出差人员填写基本信息 直属主管意见 财务借支差旅费出示本表务报销 2、如需住宿必须经项目部经理以上部门主管书面或电话确认，电话确认的应由直属主管注明“**电话确认”。 3、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。
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1.6 出纳查看员工借款往来账，双方确认是否销借款及付报 销款的方式；
1.7 出纳付款，如付现金出纳填制“付款凭单”，受款人签 收确认；如采用银行汇款方式，出纳须将银行“快速汇款回单” 原件附在原始凭证之上；
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a.与项目挂钩的,分别注 明项目号,以便于费 用分摊到各项目。
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
3
差旅费
至**地技术支援 至**地业务交流 至**地**客户拜访 至**地项目名称"项目号"施工或协调等
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ⅱ.在常驻地所属郊县、郊市（县级）出差可享受一半补 贴。 南京市所属外围地区：高淳、溧水县 按照出差发车时间计算补贴天数，12：00之前按1天算，12： 00（含）之后按半天算。 培训出差，不享受出差补贴。
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2.3 报销业务招待费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
单，附单的内容必须对每笔业务支出作简要说明，签字流程同业 务招待费报销单，并粘于发票之后；直接与项目站点挂钩需注明 项目号、站点名称分行填制付款凭证，不可统笼描述； 2.4 报销业务协调费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
单，附单的内容必须说明站点预计造价及协调费率，签字流程同 业务协调费报销单，并粘于发票之后；填制付款凭证摘要需注明 项目号、站点名称；
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2.5
报销汽油费、过路费、过桥费、停车费、养路费需附“车
辆费用统计表”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
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2. 单据填制 2.1 严格按要求填写单据：采用碳素笔填制，字迹要端正、内容 要完整，不得有涂改； 2.2 发票粘贴要整齐，规范。小票在上，大票在下，全部面朝上 粘在报销单背后的左上角，不能使用订书针；如粘贴票据较多(5 张以上)，则用一张同报销凭证一样大小的废纸作载体，先粘小票 从右下方开始向左依次粘贴，一层贴完，间隔5mm粘贴第二层，逐 层呈阶梯式分布；
2.8
报销运费及快递费等发票需附邮件、快运详情单等原
始回单，付款凭证摘要注明邮寄内容；
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2.9 租车、租房、租设备报销需详细注明付款期间，如 “2005.9.1-2005.11.30三个月房租费”，首次报销需将租赁协 议复印件附后；
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3、住宿管理 1）员工出差，首选目的地公司宿舍或协议宾馆。 2）无法安排公司宿舍，可以按照相应标准入住公司协议宾馆 （标准如下）：
序号 1 2 3 4 项目 总经理、副总经理 项目部经理、副经理 部门主管、二级办主任、各类商 务出差 工程技术人员、维修工程师、维 护人员、其他项目人员 100 80 一类 (元/人.天） 二类 （元/人.天） 实报实销 90 70 80 60 单人按2 倍以内 控制按 票报销 三类 （元/人.天） 备注
财务部
区域经理
付款
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1.2.5 后勤部门人员报销流程
报销人
直接负责人
部门主管
财务部
区域经理
付款
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1.2.6 项目部经理及后勤部门主管报销流程
报销人
a.详细填写出差事由 b.如与项目挂钩的差旅 费应填写项目名称、 项目号，如有多个 项目请分别注明， 以便费用分摊到各 项目。
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序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
4
租车费
*年*月*日至*年*月*日"车牌号"租车费 a.如与项目挂钩的应填写 项目名称、项目号， 如有多个项目请分 别注明，以便费用 分摊到各项目。 b.包括长期和临时租 车 c.注明费用所属期 d.注明车牌号
1
业主协调费
项目名称"项目号"业主协调费
注明项目号
2
交际应酬费
与项目挂钩的礼品费:项目名称"项目号"协调费 与项目挂钩的招待费:项目名称"项目号"勘测、施工或 验收招待费 无法项目挂钩招待费和礼品费:如移动南京业务招待费 （注意不须具体到个人） 节日礼品费:**节日礼品费(如五一,中秋,国庆,春节)
2.10 其余费用报销，填写“付款凭证”费用报销单，按业务 内容归类，摘要栏分行描述及填制金额，忌不同业务内容揉合 成一笔填制。
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
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第一章 总则
第一条 为了规范财务管理体系，对资金、账 务进行有效的监控，特制订本制度。 第二条 本制度适用范围为本公司全体员工。
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第二章 费用报销制度
第一篇 常规费用
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2.6
报销临时租车的租车费及车辆使用费需附“车辆外租申请
单”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
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2.7 报销差旅费、出租车费、公交车费，需附“出租及公
交车报销审批表”，每张发票按附表要求填制方可报销；直接 与项目站点挂钩的差旅费在报销审批表‘事由’的字段注明项 目号及站点名称；
60
55
50
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3）确因陪同客户等原因需要超标住宿，必须以书面或电话形式 向总经理/项目部经理申请。
4、补贴管理 补贴分为出差补贴和驻外补贴。 a)出差补贴：跨地区商务或公务出差，享受出差补贴。 ⅰ.在常驻地市外地区（除直辖市区、所属郊市县）出差， 可以享受全额补贴。
5
车辆油费
*年*月车牌号车辆油费
6
过路过桥费
*年*月车牌号过路过桥费
7
停车费
*年*月车牌号停车费
8
市内公交及 出月市内公交费及出租车费
注明时间归属
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序号 9 10 报销事项 租房费 水电费 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） *年*月*日至*年*月*日"租房地址"房租费 *年*月水费 *年*月电费 *年*月煤气费 *年*月手机费 *年*月固定电话费 *年*月至*年*月固定电话费 *年*月至*年*月宽带费 *年*月*日邮寄**物品到**地 摘要提要 租房地址,租费所属期 注明时间归属
财 务 部
区域经理
付款
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1.3 报销单交计财部，填写“京信通信系统(广州)有限公司 报销清单”，由出纳当面确认签收；长驻南京办人员报销凭证 在审批环节中均由报销本人保管，审批流程结束后报销人凭已 审批的报销凭证至出纳处报销。 1.4 出纳初核； 1.5总财会计复核，反馈给出纳分项目部归类，由出纳负责传 递至项目部经理或区域经理签字审核；
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3）员工本地出差，乘坐地铁、轻轨或公交车。若因携带货物、 仪表仪器、施工工具确需乘坐出租车，须事先向部门主管报告， 经批准方可乘坐，报销时填写“出租及公交车报销审批表” （以下称审批表）。审批表必须按审批表内容逐项填写，其中 乘车时间精确到时点，如无证明人则必须由部门主管签字认可。
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