2008年新员工入职财务管理制度培训

5
车辆油费
*年*月车牌号车辆油费
6
过路过桥费
*年*月车牌号过路过桥费
7
停车费
*年*月车牌号停车费
8
市内公交及 出租车 费
*年*月市内公交费 *年*月出租车费 *年*月市内公交费及出租车费
注明时间归属
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序号 9 10 报销事项 租房费 水电费 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） *年*月*日至*年*月*日"租房地址"房租费 *年*月水费 *年*月电费 *年*月煤气费 *年*月手机费 *年*月固定电话费 *年*月至*年*月固定电话费 *年*月至*年*月宽带费 *年*月*日邮寄**物品到**地 摘要提要 租房地址,租费所属期 注明时间归属
2.8
报销运费及快递费等发票需附邮件、快运详情Baidu Nhomakorabea等原
始回单，付款凭证摘要注明邮寄内容；
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2.9 租车、租房、租设备报销需详细注明付款期间，如 “2005.9.1-2005.11.30三个月房租费”，首次报销需将租赁协 议复印件附后；
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2.3 报销业务招待费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
单，附单的内容必须对每笔业务支出作简要说明，签字流程同业 务招待费报销单，并粘于发票之后；直接与项目站点挂钩需注明 项目号、站点名称分行填制付款凭证，不可统笼描述； 2.4 报销业务协调费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
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3）员工本地出差，乘坐地铁、轻轨或公交车。若因携带货物、 仪表仪器、施工工具确需乘坐出租车，须事先向部门主管报告， 经批准方可乘坐，报销时填写“出租及公交车报销审批表” （以下称审批表）。审批表必须按审批表内容逐项填写，其中 乘车时间精确到时点，如无证明人则必须由部门主管签字认可。
财务部
区域经理
付款
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1.2.5 后勤部门人员报销流程
报销人
直接负责人
部门主管
财务部
区域经理
付款
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1.2.6 项目部经理及后勤部门主管报销流程
报销人
11 12
煤气费 手机费
注明时间归属 注明时间归属
13
固定电话
注明时间归属
14 15
宽带费 快递费
注明时间归属 注明时间,事由,到达地
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第四条 差旅费报销
1、出差须填写“出差申请单” 员工出差之前要填写“出差申请单”，“出差申请单”经直 属主管（办事处负责人及部门负责人以上）签字批准后方可出 差。确因特殊原因可事先电话请示，后补手续。对需住宿的须向 项目部经理以上书面或电话确认，电话确认的由直属主管在申请 单上注明“**电话确认”。 员工报销差旅费时须附经直属主管签字批准的“出差申请 单”，并附与实情相符的正规发票方可报销。
2.10 其余费用报销，填写“付款凭证”费用报销单，按业务 内容归类，摘要栏分行描述及填制金额，忌不同业务内容揉合 成一笔填制。
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
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第三条 费用报销
1. 审核权限及程序： 1.1 经办人根据有效原始凭证填写报销单； 1.2 各部门负责人对此项业务的真实性、合理性签字审核； 1.2.1 员工自已缴纳的有关人力资源方面的费用(如档 保管费)，二级部门核准为人力资源部主管； 1.2.2 办公用品、手机费、宽带固话费报销、有线电视费、租 赁费、水电费、煤气费、物管费等与行政部门相关费用，二级 部门核准为二级办负责人及行政主管；
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京信通信系统(广州)有限公司江苏区域 出差申请单
部门 预计时间 出发地点 姓名 到达地点 随行人员 事 由
是否住宿
□是 □否
预计住宿天数:
天
直属主管意见：
填表说明:1、本表使用流程：出差人员填写基本信息 直属主管意见 财务借支差旅费出示本表务报销 2、如需住宿必须经项目部经理以上部门主管书面或电话确认，电话确认的应由直属主管注明“**电话确认”。 3、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。
单，附单的内容必须说明站点预计造价及协调费率，签字流程同 业务协调费报销单，并粘于发票之后；填制付款凭证摘要需注明 项目号、站点名称；
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2.5
报销汽油费、过路费、过桥费、停车费、养路费需附“车
辆费用统计表”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
60
55
50
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3）确因陪同客户等原因需要超标住宿，必须以书面或电话形式 向总经理/项目部经理申请。
4、补贴管理 补贴分为出差补贴和驻外补贴。 a)出差补贴：跨地区商务或公务出差，享受出差补贴。 ⅰ.在常驻地市外地区（除直辖市区、所属郊市县）出差， 可以享受全额补贴。
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ⅱ.在常驻地所属郊县、郊市（县级）出差可享受一半补 贴。 南京市所属外围地区：高淳、溧水县 按照出差发车时间计算补贴天数，12：00之前按1天算，12： 00（含）之后按半天算。 培训出差，不享受出差补贴。
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案
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1.2.3 二级办人员报销流程 报销人 二级办负责人 项目部经理
财务部
区域经理
付款
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1.2.4 项目部商务及客服部人员报销流程(如果无商务部或 客服部负责人可跳过“部门负责人”环节。 报销人 部门负责人 项目部经理
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例如： ①常驻南京的员工1个月内共计出差至扬州16天，即只享受16天 的驻外补贴，不再享受出差补贴。 ②常驻淮安的员工1个月内共计出差至盐城16天，留在派驻地淮 安14天，即只享受30天的驻外补贴，不再享受出差补贴。
a.与项目挂钩的,分别注 明项目号,以便于费 用分摊到各项目。
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
3
差旅费
至**地技术支援 至**地业务交流 至**地**客户拜访 至**地项目名称"项目号"施工或协调等
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b)驻外补贴：公司员工1个月内离开常驻地至外地（固定在某 一地）出差15天及以上即按驻外计算，享受驻外补贴，不再享 受出差补贴；按照每月26天计算驻外补贴，因公短期（不超过 5天）回南京可享受驻外补贴，（超过5天（含）以上）则享受 南京当地补贴标准，不同时享受驻外补贴。驻外员工因公离开 常驻地至省内的其他二级办工作仍享受驻外补贴。员工驻外补 贴和驻外二级办事处员工的出差补贴每月根据综合部考勤汇总 记录统一在员工工资中计发。
1
业主协调费
项目名称"项目号"业主协调费
注明项目号
2
交际应酬费
与项目挂钩的礼品费:项目名称"项目号"协调费 与项目挂钩的招待费:项目名称"项目号"勘测、施工或 验收招待费 无法项目挂钩招待费和礼品费:如移动南京业务招待费 （注意不须具体到个人） 节日礼品费:**节日礼品费(如五一,中秋,国庆,春节)
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第一章 总则
第一条 为了规范财务管理体系，对资金、账 务进行有效的监控，特制订本制度。 第二条 本制度适用范围为本公司全体员工。
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第二章 费用报销制度
第一篇 常规费用
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a.详细填写出差事由 b.如与项目挂钩的差旅 费应填写项目名称、 项目号，如有多个 项目请分别注明， 以便费用分摊到各 项目。
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序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
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租车费
*年*月*日至*年*月*日"车牌号"租车费 a.如与项目挂钩的应填写 项目名称、项目号， 如有多个项目请分 别注明，以便费用 分摊到各项目。 b.包括长期和临时租 车 c.注明费用所属期 d.注明车牌号
财 务 部
区域经理
付款
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1.3 报销单交计财部，填写“京信通信系统(广州)有限公司 报销清单”，由出纳当面确认签收；长驻南京办人员报销凭证 在审批环节中均由报销本人保管，审批流程结束后报销人凭已 审批的报销凭证至出纳处报销。 1.4 出纳初核； 1.5总财会计复核，反馈给出纳分项目部归类，由出纳负责传 递至项目部经理或区域经理签字审核；
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2、交通工具管理与报销标准 1）总经理、副总经理出差乘坐火车空调软卧、飞机经济舱实 报实销。 2）其他员工远途出差乘火车硬卧、普通汽车实报实销，特殊 情况需坐飞机、火车空调软卧，须预先经总经理审批，未经批 准同意者只能按汽车、火车标准报销。
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1.6 出纳查看员工借款往来账，双方确认是否销借款及付报 销款的方式；
1.7 出纳付款，如付现金出纳填制“付款凭单”，受款人签 收确认；如采用银行汇款方式，出纳须将银行“快速汇款回单” 原件附在原始凭证之上；
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3、住宿管理 1）员工出差，首选目的地公司宿舍或协议宾馆。 2）无法安排公司宿舍，可以按照相应标准入住公司协议宾馆 （标准如下）：
序号 1 2 3 4 项目 总经理、副总经理 项目部经理、副经理 部门主管、二级办主任、各类商 务出差 工程技术人员、维修工程师、维 护人员、其他项目人员 100 80 一类 (元/人.天） 二类 （元/人.天） 实报实销 90 70 80 60 单人按2 倍以内 控制按 票报销 三类 （元/人.天） 备注
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4）驻外员工每两周回南京一次不得乘坐火车软座、火车软卧或豪 华巴士。如有特殊原因需附超标差旅报告，不在本规定之内按票 面金额80%报销。填写差旅费报销单必须详细说明事由，不得笼统 填写“**地常驻差旅”完事，驻外员工每月两次回宁差旅费报销 单据必须单独合并填制，作一次报销。
2.6
报销临时租车的租车费及车辆使用费需附“车辆外租申请
单”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
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2.7 报销差旅费、出租车费、公交车费，需附“出租及公
交车报销审批表”，每张发票按附表要求填制方可报销；直接 与项目站点挂钩的差旅费在报销审批表‘事由’的字段注明项 目号及站点名称；
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2. 单据填制 2.1 严格按要求填写单据：采用碳素笔填制，字迹要端正、内容 要完整，不得有涂改； 2.2 发票粘贴要整齐，规范。小票在上，大票在下，全部面朝上 粘在报销单背后的左上角，不能使用订书针；如粘贴票据较多(5 张以上)，则用一张同报销凭证一样大小的废纸作载体，先粘小票 从右下方开始向左依次粘贴，一层贴完，间隔5mm粘贴第二层，逐 层呈阶梯式分布；