银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力(银行管理)模拟试卷5

银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（银行

管理）模拟试卷5

(总分：56.00，做题时间：90分钟)

一、单项选择题(总题数：19，分数：38.00)

1.在正常情况下．商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于( )。

（分数：2.00）

A.25％

B.50％

C.75％

D.100％√

解析：解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100％。

2.为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，《商业银行资本管理办法(试行)》设定了( )年的资本充足率达标过渡期。

（分数：2.00）

A.3

B.4

C.5

D.6 √

解析：解析：为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，《商业银行资本管理办法(试行)》设定了6年的资本充足率达标过渡期。

3.根据银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行全面达到相关资本监管要求的时间期限是( )年年底前。

（分数：2.00）

A.2018 √

B.2020

C.2016

D.2014

解析：解析：我国商业银行应于201 8年年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有条件的银行提前达标。

4.按照我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的核心一级资本不包括( )。

（分数：2.00）

A.实收资本

B.优先股√

C.资本公积

D.少数股东资本可计入部分

解析：解析：按照我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。

5.以下属于我国商业银行二级资本的是( )。

（分数：2.00）

A.少数股东资本可计入部分

B.盈余公积

C.资本公积

D.次级债务√

解析：解析：其他选项属于我国商业银行的核心一级资本。①核心一级资本是银行资本中最核心的部分．承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下6部分：实收资本或普通股、资本公积、盈

余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。②其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。③一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。④计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)，由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。

6.下列不属于二级资本包括的内容的是( )。

（分数：2.00）

A.二级资本工具及其溢价

B.超额贷款损失准备

C.少数股东资本可计入部分

D.资本扣减项√

解析：解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。

7.下列不属于商业银行总资本所包含的内容的是( )。

（分数：2.00）

A.核心一级资本

B.其他一级资本

C.二级资本

D.资本扣减项√

解析：解析：商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。

8.( )是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

（分数：2.00）

A.资产规划

B.资本规划√

C.战略规划

D.发展规划

解析：解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

9.《商业银行资本管理办法(试行)》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率( )年目标。

（分数：2.00）

A.1

B.3 √

C.5

D.7

解析：解析：《资本办法》规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

10.( )是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

（分数：2.00）

A.留存利润√

B.长期次级债务

C.可转换债券

D.混合资本债券

解析：解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

11.下列不属于风险权重较低的贷款业务的是( )。

（分数：2.00）

A.住房按揭

B.个人贷款

C.信用卡

D.评级低、风险高的资本消耗型资产贷款√

解析：解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、信用卡等业务，平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品，且要保证抵质押品足值等。

12.巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用( )计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

（分数：2.00）

A.内部评级法√

B.标准法

C.权重法

D.内部模型法

解析：解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算信用风险资本要求．使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

13.现代商业银行的核心是经营和管理( )。

（分数：2.00）

A.资本

B.资产

C.风险√

D.收益

解析：解析：现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。

14.下列关于经济增加值(EVA)的说法错误的是( )。

（分数：2.00）

A.EVA=税后净营业利润一经济资本×资本成本

B.EVA最核心的特点就是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额

C.如EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化

D.如EVA＞0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少√

解析：解析：如EVA＞0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加；如EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化；如EVA＜0，,此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。

15.( )已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

（分数：2.00）

A.RAROC √

B.EVA

C.ROA

D.ROE

解析：解析：风险调整后的资本回报率(RAROC)已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

16.经济资本计量不包括( )的计量。

（分数：2.00）

A.经济资本供给量

B.经济资本需求量

C.经济资本缓冲量

D.经济资本损失量√

解析：解析：经济资本计量是指运用风险计量技术和组合计量技术。将各类风险量化为资本占用的过程。经济资本计量包括经济资本供给量、经济资本需求量、经济资本缓冲量的计量。