合同稽核管理办法

Abc 股份有限公司

作业文件

合同稽核管理办法

2010-xx-xx 发布 2010-xx-xx 实施

Abc 股份有限公司

发布

1、目的

加强对各类合同的监督和控制，确保公司利益最大化。

2、适用范围

适用于以公司名义对外签订的各类合同，包括物料采购、外协加工、固定资产采购、外包劳务，以及各种费用支出合同。

3.术语与定义

误判率=当期未能稽核出的错误合同数量÷当期签订的合同总数量。

4、职责

4.1合同签订部门

4.1.1负责搜索所需采购物料、固定资产、劳务、费用的市场信息。

4.1.2负责收集供应商的价格及其他信息。

4.2合同稽核岗

4.2.1负责对各类合同中的价格、挂账方式、结算方式等内容进行稽核。

4.3财务总监

4.3.1负责审定总额在20万元以内的合同。

4.4财务副总

4.4.1负责审定总额在20万元以上的合同。

5、工作内容

5.6激励措施：合同稽核岗人员必须将当期误判率控制在5%以内；如误判率超过5%，每超过一个合同，按200元进行罚款。

5.7在对外签订合同时，必须有财务副总或财务总监签字，印章管理部门才能予以盖章。

6、相关文件

6.1《采购过程控制程序》

8、本文件更改记录

文件更改记录