_托收业务操作及流程ppt

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托收委托书/托收指示 托收委托书 托收指示(collection instruction) 托收指示
1、定义： 、定义： 托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、 托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、 授权代收行处理单据的完全和准确的条款。 授权代收行处理单据的完全和准确的条款。 所有托收单据必须附带托收指示， 所有托收单据必须附带托收指示，除非托 收指示另有授权， 收指示另有授权，代收行将不理会除向其 发出托收的一方/银行以外的任何一方 发出托收的一方 银行以外的任何一方/ 银行以外的任何一方 银行的任何指示。 银行的任何指示。
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三、托收的当事人
委托人(Principal 委托人(Principal or Drawer/Consignor) 托收行(Remitting 托收行(Remitting Bank) 代收行(Collecting 代收行(Collecting Bank) 付款人(Drawee) 付款人(Drawee) 提示行(Presenting Bank) 提示行(Presenting 需要时的代理(Customer’s 需要时的代理(Customer’s Representative in Case of Need)
托收(Collection) 第四章 托收
一、托收概述 二、托收的分类 三、托收的风险及防范 四、托收中的融资 托收统一规则》 五、《托收统一规则》
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第一节 托收概述
一、托收定义 托收（ 出口商) 托收（Collection）是债权人 出口商 ）是债权人(出口商 提交凭以收款的金融票据或商业单据， 提交凭以收款的金融票据或商业单据，委 托银行（出口国银行） 托银行（出口国银行）通过其在国外的分 行或代理行向债务人（进口商） 行或代理行向债务人（进口商）收取款项 的一种国际结算方式。 的一种国际结算方式。
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托收委托书/托收指示 托收委托书 托收指示(collection instruction) 托收指示
2、内容 、
托收指示的内容必须与托收申请书的内容严格一致， 托收指示的内容必须与托收申请书的内容严格一致，并应包 括以下各项适用的内容： 括以下各项适用的内容： （1）托收银行、委托人、付款人、提示行（如有）的情况。 ）托收银行、委托人、付款人、提示行（如有）的情况。 包括全称、邮政地址、电传、电话和传真号码等。 包括全称、邮政地址、电传、电话和传真号码等。 （2）托收的金额和货币种类。 ）托收的金额和货币种类。 （3）单据清单和每项单据的份数。 ）单据清单和每项单据的份数。 （4）①取得付款或承兑的条款和条件。 ） 取得付款或承兑的条款和条件。 交单条款。 ②交单条款。 （5）要求收取的费用是否可以放弃。 ）要求收取的费用是否可以放弃。 ），是否可以放弃 （6）要求收取的利息（如有），是否可以放弃。 ）要求收取的利息（如有），是否可以放弃。 （7）付款的方式和付款通知书的形式。 ）付款的方式和付款通知书的形式。 （8）发生不符款、不承兑或未执行其它指示情况时的指示。 ）发生不符款、不承兑或未执行其它指示情况时的指示。
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托收指示中的收款指示
1、当托收行在代收行开立帐户时，贷记托 、当托收行在代收行开立帐户时， 收行账户
账户行 账户行 进 口 代 收 行
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OC/collection advice----When collected please credit our a/c with you under you cable/airmail advice to us.
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四、托收当事人的责任
3．代收行（Collecting Bank） ．代收行（ Bank） 接受托收行的委托代为提示汇票、 接受托收行的委托代为提示汇票、收取货 款的银行就是代收行。 款的银行就是代收行。 代收行的责任： 代收行的责任： 审查委托书，核对单据； （1）审查委托书，核对单据； 代收行有保管好单据的责任； （2）代收行有保管好单据的责任； 及时反馈托收情况； （3）及时反馈托收情况； 谨慎处理货物。 （4）谨慎处理货物。
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三、托收当事人及其责任
4．付款人（Payer或Drawee） 付款人（Payer或Drawee） 代收行根据托收行的指示向其提示汇票、 代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票 款的一方就是付款人，也是汇票的受票人。 款的一方就是付款人，也是汇票的受票人。 付款人的责任： 付款人的责任：履行付款义务 提示行(Presenting Bank)。 5. 提示行(Presenting Bank)。指跟单托收项下向 债务人提示汇票和单据的银行。在一般情况下， 债务人提示汇票和单据的银行。在一般情况下， 向债务人提示汇票和单据的银行就是代收行本身。 向债务人提示汇票和单据的银行就是代收行本身。 如果代收行与债务人无往来关系， 如果代收行与债务人无往来关系，为了便利如期 收款，代收行也可主动或应付款人要求， 收款，代收行也可主动或应付款人要求，委托付 款人的往来银行充当提示行。 款人的往来银行充当提示行。
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托收指示中的收款指示 托收行在缮制托收指示书时，应将收款指示 托收行在缮制托收指示书时，应将收款指示 明确、清楚地表达出来。 明确、清楚地表达出来。收款指示是托收行 对代收行在款项收妥后如何汇交的指示
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1、定义： 、定义： 托收申请书是委托人与托收银行之间关于 该笔托收业务的契约性文件， 该笔托收业务的契约性文件，也是银行进 行该笔托收业务的依据。 行该笔托收业务的依据。
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托收申请书(collection application) 托收申请书
2、主要内容： 、主要内容： （1）托收的交单条件。 ）托收的交单条件。 （2）票款收妥后代收行汇交托收款的方式。 ）票款收妥后代收行汇交托收款的方式。 信汇（ 信汇（M/T）或电汇（T/T）。 ）或电汇（ ）。 （3）关于远期付款交单是否委托国外代收行代为存仓、保险。 ）关于远期付款交单是否委托国外代收行代为存仓、保险。 （4）银行费用如何处理。 ）银行费用如何处理。 一般是贸易双方各自负担本国银行的费用。 一般是贸易双方各自负担本国银行的费用。但应明确是否如果付 款人不支付代收行的费用提示行就不得交单。 款人不支付代收行的费用提示行就不得交单。 （5）如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做成拒绝证书。 ）如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做成拒绝证书。 （6）明确在付款交单条件下，遇拒付时，对于货物的处理办法。 ）明确在付款交单条件下，遇拒付时，对于货物的处理办法。 （7）付款时间的附加规定。 ）付款时间的附加规定。 这些附加规定包括：付款人延迟付款是否加收利息，提前付款是 这些附加规定包括：付款人延迟付款是否加收利息， 否给予贴息等等。 否给予贴息等等。 （8）关于指定代收行的意见。 ）关于指定代收行的意见。
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二、托收的特点
托收是建立在商业信用基础之上的一种结算方式， 托收是建立在商业信用基础之上的一种结算方式，其 商业信用基础之上的一种结算方式 最大特点就是“收妥付汇、实收实付” 对银行而言 对银行而言)。 最大特点就是“收妥付汇、实收实付”(对银行而言 。 出口商与托收银行之间、 出口商与托收银行之间、托收银行与代收银行之间只 是一种代理关系。银行并不承担付款的责任。因此， 是一种代理关系。银行并不承担付款的责任。因此， 这种结算方式对进出口商双方来说， 这种结算方式对进出口商双方来说，利益风险很不平 对出口商而言，其风险要更大一些。 衡。对出口商而言，其风险要更大一些。 托收方式是逆汇方式即出票法， 逆汇方式即出票法 托收方式是逆汇方式即出票法，是出口方开出汇票 或发票），连同货运单据(也可不要 ），连同货运单据 也可不要， （或发票），连同货运单据 也可不要，则是光票托 收)，委托银行要求进口方付款，进口方经审单无误 ，委托银行要求进口方付款， 后通过银行对出口方付款。 后通过银行对出口方付款。结算工具的走向与货款的 流向是逆向的。 流向是逆向的。 国际贸易项下的托收经常是跟单托收 跟单托收， 国际贸易项下的托收经常是跟单托收，即附有代表物 权的货运单据的托收，有别于非贸易项下的光票托收。 权的货运单据的托收，有别于非贸易项下的光票托收。
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托收的当事人关系图
委托人 出口商） （出口商） ( ( ( 7 结 汇
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买卖合同 (1)发货 发货
付款人 进口商） （进口商）
(
2 委 托
4 提 示
)
)
(5)
)
(3) 托收行 (6)
托 代收行/ 代收行/提示行
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四、托收当事人的责任
1．委托方（Principal or Drawer/Consignor ） 委托方（ 在托收业务中， 在托收业务中，委托银行向国外付款方收款的人 就是托收委托人，因为是由他开具托收汇票的， 就是托收委托人，因为是由他开具托收汇票的， 所以也称出票人。 所以也称出票人。 委托人在贸易合同下的责任： 贸易合同下的责任 委托人在贸易合同下的责任： 按时按质按量装运货物； 按时按质按量装运货物；提供符合合同要求的单 据。 委托人在委托代理合同下的责任： 委托代理合同下的责任 委托人在委托代理合同下的责任： 填写托收申请书 指示明确； 托收申请书， （1）填写托收申请书，指示明确； 对意外情况及时指示； （2）对意外情况及时指示； 承担收不到货款的损失。 （3）承担收不到货款的损失。
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图示
委托人 出口商） （出口商）
债权债务关系
付款人 进口商） （进口商）
委托代理关系 无契约关系
委托代理关系
托收行
代收行
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托收申请书(collection application) 托收申请书
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三、托收当事人及其责任
需要时的代理(Customer’s 6. 需要时的代理(Customer’s Need)。 Representative in Case of Need)。在 托收业务中，如发生付款人拒付， 托收业务中，如发生付款人拒付，委托人 可指定在付款地的代理人代为在货物运出 可指定在付款地的代理人代为在货物运出 目的港时所有有关货物存仓、保险、 目的港时所有有关货物存仓、保险、重新 议价、转售或运回等事宜。 议价、转售或运回等事宜。这个代理人必 须由委托人在委托书中写明，称作“ 须由委托人在委托书中写明，称作“需要 时的代理” 时的代理”（a representative to act case-ofas case-of-need ） 。
201ห้องสมุดไป่ตู้-4-6 6
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四、托收当事人的责任
2．托收行（Remitting Bank） 托收行（
接受委托人的委托， 接受委托人的委托，负责办理托收业务的银行就 是托收行。由于托收行地处出口地国家， 是托收行。由于托收行地处出口地国家，将转而 委托进口地银行代为办理此笔托收业务的汇票提 示和货款收取事宜， 示和货款收取事宜，必须将单据寄往进口地代理 银行，所以托收行也称寄单行。 银行，所以托收行也称寄单行。 托收行责任： 托收行责任： （1）审查托收申请书，核对单据； 审查托收申请书，核对单据； 缮制托收委托书 托收委托书； （2）缮制托收委托书； 按常规处理业务，并承担过失责任。 （3）按常规处理业务，并承担过失责任。