酒店物料报损管理制度

物料报损管理制度

申报及审批

1、食品饮料类

1)食品或饮料因自然变坏或意外损坏时，有关之使用部门主管必须即时填写“报

损申请表”（见附表），并需即时通知财务主管到场查看及见证；

2)此报表必须由使用部门主管签署申报：如行政总厨、厨师长、餐厅经理、酒

吧主管或财务主管；

3)签署后此报表须送往财务部核算所申报之成本金额；财务部核算无误后送往

餐饮部经理确认并签署；

4)经餐饮部经理签署后之“报损申请表”送往财务主客签署并报财务经理及总

经理审批；

此报表审批后返回财务部存档及执行成本分析工作。

2、营业用具类

1)营业用具因自然损耗或意外损坏时，有关之使用部门主管必须即时填写“报

损申请表”（见附表）并需即时通知成本部到场查看及见证；

2)此报表必须由使用部门主管签署申报，如各分部经理、管事部经理、行政管

家等；

3)电器等各种设备如有损坏，先送往工程部由工程部负责维修（自行维修或送

厂家维修）如果无法维或维修费用过高而不值得维修，由总工程师在“报损申请表”上注明并签署确认，以作报损处理；

4)签署后此报表须送往成本部核算所申报之成本金额成本部核算无误后送往各

部门经理确认并签署；

5)经部门经理签署后之“报损申请表”送往成本部经理签署并报财务总监审批；

6)此报表审批后返回成本部存档及执行成本费用分析工作。

3、成本核算

1)成本部负责将所有申报之项目执行核算及调整；

2)成本会计经理必须将申报之数据反映在成本分析月报表上；

3)所有物料之损耗如果为可避免之非常规报损，相关人员须作赔偿。

4、表格

1)“报损申请表”附后；

2)此表格在百货库领取。