担保业务五级分类办法
中国人民银行五级分类标准
中国人民银行五级分类标准正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。
1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。
（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。
b.贷款未到期。
c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。
农村信用社贷款风险五级分类操作办法模版
农村信用社贷款风险五级分类操作办法模版农村信用社贷款风险五级分类操作办法模板第一章总则为规范农村信用社对贷款风险的分类管理，提高风险管理能力，保障信用社的健康发展，特制定本操作办法。
第二章贷款风险五级分类基本概念1、五级分类的主要依据依据贷款的担保形式、偿付能力和使用情况等方面的情况，将贷款风险分为五级。
2、五级分类名称及标准①正常类：指还款能力良好，完全按照合同履约的贷款。
还款状态为正常还本付息或按计划清偿。
②关注类：指还款能力有一定不确定性、有一定的风险，但尚不足以判定属于不良类的贷款。
还有一定的还款问题，有必要关注。
还款状态为正常还本付息或按计划清偿，但存在一定的风险。
③次级类：指还款能力有很大不确定性，存在较大的风险，已经有了一定的违约行为。
还款状态紧张，超期不超过3个月。
④可疑类：指还款能力有很大不确定性，存在相当大的风险，已经出现了一定的违约行为。
还款状态不佳，超期超过3个月，但还未达到呆账的情况。
⑤损失类：指因借款人违约、破产等原因，信用社已无法收回本息的贷款。
需进行核销或转为资产出售。
第三章贷款风险五级分类操作细则1、五级分类时间点①正常类：指所有还款状态正常的贷款。
②关注类：指有一定风险迹象，但未发生逾期行为的贷款。
③次级类：指已逾期3个月以下的贷款，且已存在领取担保物品准备出售的贷款。
④可疑类：指已逾期3个月以上，未达到呆账的贷款。
⑤损失类：指信用社在清收过程中，已确认无法收回本息的贷款。
2、五级分类计算方法①对正常类的贷款不进行任何风险评定和风险准备计提。
②对关注类、次级类、可疑类、损失类贷款进行风险评定，并计提相应的风险准备。
③对关注类贷款应计提0.5%的一般风险准备金。
④对次级类贷款应计提20%的特别风险准备金。
⑤对可疑类贷款应计提50%的特别风险准备金。
⑥对损失类贷款按照最终确认的金额计提全部的特别风险准备金。
第四章贷款风险五级分类报备为了有效地管理贷款五级分类情况，农村信用社应制定完善贷款五级分类报备制度，并将相关资料及时通报给相关部门。
中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知-银发[1999]263号
![中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知-银发[1999]263号](https://img.taocdn.com/s3/m/6ef9088d6aec0975f46527d3240c844769eaa085.png)
中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知（银发〔１９９９〕２６３号）中国人民银行各分行、营业管理部；政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行、城市商业银行：为了真实、全面、动态地反映贷款质量，控制、防范和化解金融风险，提高银行信贷管理水平，根据国务院领导在中国人民银行《关于１９９９年全面推行贷款五级分类法的请示》的批示，现就推行贷款五级分类工作的有关问题通知如下：一、贷款五级分类的依据人民银行对《贷款风险分类指导原则（试行）》（银发〔１９９８〕１５１号）进行了修改和完善，现随文印发给你们。
各行要严格按照本通知要求和修改后的《贷款风险分类指导原则（试行）》做好贷款五级分类工作。
二、贷款五级分类的步骤从１９９９年７月末开始到１９９９年底前，完成４家国有独资商业银行和３家政策性银行的贷款五级分类工作；从１９９９年开始到２０００年底前，完成１０家其他商业银行的贷款五级分类工作；从２０００年初开始到２０００年底前，完成８８家城市商业银行的贷款五级分类工作。
三、损失贷款划分的标准（一）经商财政部并请示国务院同意，损失贷款的划分和确认，除按财政部财商字〔１９８８〕第２７７号文规定的四条标准外，下列三种情况也列入损失贷款：１．借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法还清的贷款；２．借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且借款人已名存实亡，复工无望，经确认无法还清的贷款；３．生产单位的经营活动虽未停止，但产品毫无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，且政策不予救助，经确认无法还清的贷款。
银行五级分类
适用范围所有分（支）行结构第一节总则2第二节风险分类的标准 2第三节风险分类认定程序7第四节统计与报告9第五节监督检查10第六节罚则及附则10第一节 总 则 第一条 为及时、客观、真实地反映我行资产质量，规范我行贷款风险分类工作，根据监管机构《贷款风险分类指导原则》等有关政策法规，结合我行实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所指的贷款包括表内外对公信贷资产。
表内对公信贷资产包含各类自营贷款（含透支）、贸易融资、贴现和各类垫款等。
表外对公信贷资产包括开出信用证、承兑和担保（含保函、备用信用证）等。
第三条 贷款风险分类是指按照贷款风险程度将贷款划分为不同类别的过程。
贷款风险程度的评估主要通过分析借款人的还款能力、还款意愿、担保和我行信贷管理等因素，综合评估第一还款来源和第二还款来源，以判断贷款本息及时足额收回的可能性。
贷款风险分类要根据贷款风险程度的变化及时进行调整。
第四条 贷款风险分类要坚持“客观真实、标准统一、动态分类、授权管理、严格保密”的原则，达到揭示贷款风险程度、客观反映贷款质量、降低贷款损失、为计提贷款损失准备金提供依据等目的。
第五条 贷款在存续期间，应视授信的最新变化情况，依据分类原则及时对贷款分类进行调整。
第二节风险分类的标准第六条 在逐笔测算折现现金流的基础上，根据贷款风险程度的不同，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
第七条风险分类级别应根据各类别的核心定义，同时参照各风险类别的主要特征确定。
如分类特征与核心定义存在冲突，以核心定义为准。
第八条正常类贷款定义：是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。
（一）主要特征1、借款人生产经营活动正常，经营效益良好，财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理；2、借款人还款意愿强，在我行和他行还本付息正常，信用记录良好；3、借款人没有出现重大预警信号；4、借款人的主要股东、高级管理人员、组织管理结构未发生不利于贷款偿还的变化；5、担保完整有效，保证人经营活动和财务状况正常，抵/质押物完好无损；6、信贷档案和重要文件保存完整；7、借款人结算往来正常。
金融机构五级分类管理方法
本办法所指的五级分类包括:正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类（一）下列情况可划入正常类:1.被投信人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营财务等各方面状况正常，能按时还本付息，对被授信人最终偿还贷款有充分把握。
2.本金或利息或授信费用逾期30天(含)以内的授信业务。
（二）有下列情况之一的原则上划入关注类:1.被授信人的销售收入、经营利润、流动比率、资产负债率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率、现金流量等关键财务指标出现异常性的不利变化或出现流动性不足的征兆。
2被授信人对外担保、签发商业汇票等或有负债与上期相比过大。
3.被授信人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长预算调增过大)。
4.被授信人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款。
5.被授信人改制(如分立、兼井、租货、承包合资股份制改道等)对贷款可施产生不利影响。
等发生了重大的不利于贷款偿还的。
6被授信人的主要股东，关联企业或好子公司等变化。
7.被授信人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。
8.被授信人的管理层出现重大意见分歧或者不利于贷款偿还的变化。
9.贷款的抵(质)押物价值下降或押物失去控制。
保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。
10.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款。
11.可还本付息的重组贷款。
12被授信人在规定期限内未落实控制措施、(反)担保条件及未按约定配合我司授信后管理。
13.本金、利息或授信费用逾期90天(含)以内的授信业务。
14.被授信人在其他金融机构的贷款划为关注类。
(三)有下列情况之一的原则上划人次级类:1.被授信人经营亏损，支付出现困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量持续为负数。
2.被授信人无能力偿还对其他债权人的债务。
3.被授信人正常营业收人和所提供的担保都无法保证贷款本息足额收回。
4.被授信人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。
贷款质量五级分类操作细则
贷款质量五级分类操作细则一、分类标准1.正常类：指贷款风险较低，没有逾期记录，按照合同约定正常偿还的贷款。
2.关注类：指贷款质量正常，但存在一定程度的风险，需关注客户经营状况、行业风险等因素。
3.关注类（特殊）：指与关注类贷款性质相同，但存在特殊风险，如贷款担保方出现问题等。
4.不良类：指贷款存在一定的风险，出现违约、拖欠或无力偿还等情况，需要计提风险准备金。
5.可疑类：指贷款风险较高，已经出现违约行为，但还有希望收回本金和利息的贷款。
二、计提准备金的核定1.正常类和关注类贷款不需要计提风险准备金。
2.关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款需要计提一定比例的风险准备金。
计提比例根据实际情况确定，但不得低于监管规定的最低比例。
三、逾期贷款的处理1.逾期贷款是指贷款账户在约定还款日后仍未偿还本金或利息。
2.对于关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款，一旦出现逾期行为，应根据逾期天数进行相应的五级分类调整。
3.逾期天数根据贷款合同约定和实际情况进行判断，一般分为30天、90天、180天等阶梯。
4.逾期超过90天的贷款自动转为不良类，逾期超过180天的贷款自动转为可疑类，并需加大催收力度。
5.逾期贷款处理包括追加担保、催收、提起法律诉讼等手段，以最大限度地收回贷款本金和利息。
四、分类调整1.贷款分类应当根据实际情况进行及时调整，确保贷款质量准确反映风险水平。
2.分类调整应由风险管理部门负责，并且需要上报给相关部门和监管机构。
3.关注类和关注类（特殊）调整为不良类需要经过严格的程序，包括风险排查、审批流程等。
4.不良类和可疑类调整为正常类需要经过一定的等待期，并且需要客户提供相关的还款证明和担保措施。
五、风险准备金的释放1.分类调整后，相应的风险准备金应进行调整，释放或追加计提。
2.分类由不良类调整为关注类或正常类时，可以逐步释放风险准备金。
3.分类由可疑类调整为关注类或正常类时，应经过一定的观察期，确认贷款的良好表现后再释放风险准备金。
商业银行五级分类
商业银行五级分类
商业银行五级分类是指商业银行根据贷款本金和资产质量等因素将贷款、债权投资和资产等分为五个不同等级进行分类管理的制度。
这一
制度的实施旨在加强商业银行对贷款和债权的风险管理，防范可能对
银行信贷业务产生不良影响的风险事件。
商业银行五级分类的五种分类标准如下：
第一级：正常类
指贷款或债权投资本息按期兑付、未逾期，或逾期不超过90天，且债务人、担保人等信用状况良好的贷款或债权投资。
第二级：关注类
指贷款或债权投资本息逾期90天以上但不超过180天，并且债务人、担保人等信用状况尚可的贷款或债权投资。
第三级：次级类
指贷款或债权投资逾期180天以上但不超过360天，或者资产质量较差但仍可收回或弥补亏损的债权投资。
第四级：可疑类
指存在一定逾期但仍可以收回或弥补部分损失，或者资产质量明显下降但仍可收回或弥补亏损的债权投资。
第五级：损失类
指无法收回本息、资产几乎没有抵偿价值、资产质量非常下降且无法弥补的债权投资。
商业银行将按照五级分类标准对贷款、债权投资等进行分类，并进行相应的拨备计提和风险缓释，以防止因不良贷款和债权投资带来的风险事件对银行经营产生不利影响。
此外，商业银行还应当建立健全各种风险管理和控制机制，包括严格的贷款审批和风险评估审核制度，定期对贷款、债权投资进行风险分类管理，并加强与借款人、担保人等的沟通和协商。
总之，商业银行五级分类制度在银行信贷业务管理中起到了重要的作用，有利于提高银行贷款和债权投资的风险管理水平，加强风险控制和监管，保障银行经营的安全稳定。
五级标准_担保风险五级分类基本划分标准
五级标准_担保风险五级分类基本划分标准信用担保有限公司担保风险五级分类基本划分标准风险等级核心定义基本分类标准正常借款企业（人）能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
（l）借款企业（人）各方面情况正常，能正常还本付息，借款企业（人）最终偿还贷款有充分把握；（2）借款企业（人）可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
关注借款企业（人）目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
（l）借款企业（人）的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款企业（人）或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款企业（人）的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调整过大）；（4）借款企业（人）未按约定用途使用贷款；（5）借款企业（人）改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款企业（人）的主要股东，关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款企业（人）的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）借款企业（人）在金融机构贷款被划为次级类；（9）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款企业（人）的经营产生不利影响，并可能影响借款企业（人）的偿债能力；（10）利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款。
次级借款企业（人）的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
（1）借款企业（人）经营亏损，支付困难并且难以获得补充来源；（2）借款企业（人）已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；（3）借款企业（人）采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；（4）借款企业（人）内部管理出现问题，对正常经营构成实质损害；（5）借款企业（人）处于半停产状态；（6）银行为清收贷款本息，保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款；（7）银行实施的可还本付息的重组贷款；（8）利息逾期91天至360天（含）的贷款。
农村信用社贷款五级分类步骤
贷款五级分类步骤1、展期天数计算：在原到期日后面插入表格，展期天数=到期日—原到期日。
算出的结果如果是0则表示未展期；在新插入的表格上写上“展期“。
按要求计算。
2、利息违约天数的计算：在结欠利息后插入表格：1）首先算出“每个月应交利息数“=结欠本金*利率/10002）在算出每月应交利息数后再插入表格计算算出“月数“=结欠利息/应交利息数3）在月数后再次插入表格算出“天数”=月数*30天在把数全部算出后把每月应交利息、月数隐藏（我们所要获得的数即天数）。
3、本金违约天数计算：1）在结欠金额后插入表格,写上”本金违约天数”；2）选出本季度最后到期日为本月最迟的日子的贷款户。
假设做四季度的五级分类则在“到期日期“筛选到期日为12月31号这天的贷款户。
如图表13）复制“到期日期”，粘贴到“本金违约天数”表格处。
如图表24）找到刚才粘贴到期日至本金违约天数的表格，然后复印此数到“本金违约天数”的全列。
如图表35）用“本金违约天数”此格内容减去到期日期，算出后往下拉出下面的数。
如图表4 6）假设选取到的到期日期为12月29日，由于12月有31日，故还需在所算来的数的基础上再加上2。
如图表57）在“村委会”插入表格输入“分管信贷员”，分别输入各分区信贷员。
8）选中所有内容。
标题除外，然后对“五级分类”这栏进行排序。
然后在“五级分类”这栏插入四列表格，分别输入“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“分类理由”。
如图表69）若五级分类为次级的。
我们则把“结欠金额”的数字分别按对应的分类复印至的“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”如图表7、图表8图表 1图表 2图表 3图表 4图表 5图表 6图表7图表8贷款档次担保方式正常关注次级可疑信用贷款未到期贷款本金或利息逾期90天以内贷款本金或利息逾期91天-180天贷款本金或利息逾期181天以上保证贷款未到期贷款本金或利息逾期90天以内贷款本金或利息逾期91天-180天贷款本金或利息逾期181天以上抵押贷款未到期；本金或利息逾期30天以内贷款本金或利息逾期31天90天贷款本金或利息逾期91天-180天贷款本金或利息逾期181天以上质押贷款未到期；本金或利息逾期60天以内贷款本金或利息逾期61天-90天贷款本金或利息逾期91天-270天贷款本金或利息逾期271首先看利息违约天数，若利息违约天数未达到表中所列的五级分类，则看本金违约天数是否达到。
五级分类十一档分类
五级分类十一档分类正常一档：借款人市场竞争能力极强，现金流量充足，融资能力和还款能力很强，还款意愿很好，或担保足额且变现能力很强，有足够的证据表明能够按期足额偿还贷款本息。
正常二档：借款人市场竞争能力很强，现金流量充足，融资能力和还款能力较强，还款意愿良好，没有理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。
正常三档：借款人有还款能力，还款意愿良好，没有足够的理由怀疑不能够按期足额偿还贷款本息。
关注一档：出现可能影响借款人还款能力的不利因素，但借款人还款能力尚可，还款意愿良好，担保合法、足值、有效，本笔贷款无逾期欠息或逾期欠息在30天（含）以内。
关注二档：出现影响借款人还款能力的不利因素，借款人还款意愿一般，担保合法、足值、有效，本笔贷款逾期或欠息在31天至60天（含）之间。
关注三档：借款人还款能力出现一定问题，还款意愿较差，担保合法、足值、有效，但我公司认为通过追偿担保等手段能确保足额收回贷款本息，本笔贷款逾期或欠息在61天至90天（含）之间，进入诉讼程序61天至90天之间。
次级一档：借款人还款困难，即使执行担保也会形成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%（含）以内。
次级二档：借款人还款出现较大困难，即使执行担保也会造成一定损失，本笔贷款本息预计损失率在20%至40%（含）之间。
可疑档：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会要造成较大损失，本笔贷款本息预计损失率在40%至90%（含）之间。
损失档：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本笔贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，预计损失率在90%（不含）以上。
第三条十档细分采用“五级分类＋逻辑调整”的两步分类模式，即在完成五级分类的基础上，通过反映客户违约风险和贷款评价的细分标准来逻辑判断，并据此确定授信资产质量十档细分结果。
第四条细分标准原则上按《五级十档参照表》（详见附件）执行。
第五条细分标准按10个因素制定，10个因素按照风险控制的重要程度，其排列先后顺序如下：（一）低风险、次低风险业务；（二）该笔贷款逾期、欠息情况（包括垫款、借新还旧、展期）；（三）现金流量；（四）资产负债率；（五）抵（质）押对贷款本息的覆盖率；（六）担保方式；（七）重大事项（重大诉讼等）；（八）主营业务收入与授信敞口比例；（九）同业分类；（十）信用等级。
xx银行贷款质量五级分类管理办法
xxx商业银行贷款质量五级分类管理办法第一章总则第一条为贯彻落实《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》和《城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》，结合我行实际情况，特制定本管理办法。
第二条贷款质量五级分类是评价贷款风险状况的一种方法，是防范信贷资产经营风险的重要手段。
2005年底前我行只对一般贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）进行五级分类，从2006年起对类似性质的其他债权和或有负债（包括贴现、银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、进出口押汇、银行卡透支、拆出资金、存放同业、应收账款等）全面进行五级分类。
第三条贷款质量五级分类是按贷款本金利息收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别；其中，正常和关注均为正常贷款，次级、可疑和损失合并成为不良贷款。
在此基础上，我行将贷款质量五级分类细划为五类12级，并根据信贷资产风险程度和风险点的不同实施差异化管理。
第四条贷款质量五级分类的目标:一、揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量；二、及时发现信贷资产发放、监控、催收和不良资产清理中存在的问题，通过实施差异化信贷管理办法，最大限度的降低风险、减少损失。
三、为提取贷款损失准备金提供依据。
第五条贷款质量五级分类遵循“定期认定，实时调整”的原则，将分类工作纳入日常信贷管理；按季进行贷款质量五级分类，根据信贷资产风险变化情况进行实时监控和调整。
第六条本办法适用于xxx商业银行所有涉及信贷业务的经营单位和管理单位。
第二章分类标准第七条法人贷款分类标准一、正常类贷款借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
正常类贷款的主要特征是：1、借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月；2、借款人生产、经营稳定；3、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定；4、借款人贷款资料齐全。
我行对符合上述特征的正常类贷款细划为6级，具体标准为：正常类1级：以定期存单（人民币、外币）、国债、AAA级企业债券、我行认可的外资银行出具的含借记条款的备用信用证100%担保的贷款。
担保贷款五级分类管理办法
担保贷款五级分类管理办法第一条为树立审慎经营的风险管理理念，真实反映信贷资产质量，规范信贷资产五级分类工作，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）和《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》（财政部财金[2001]77号）等有关规定，特制定本办法。
第二条信贷资产五级分类（以下简称五级分类）是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程。
其中后三个类别合称为不良信贷资产。
第三条五类贷款的定义分别为：（一）正常：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息依时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
（二）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人偿还能力将受到影响。
（三）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息，也可能会造成一定损失。
（四）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，只是因为借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定。
（五）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，但其价值是微乎其微，从银行的角度来看，不需要将其作为银行资产在账目上保留下来，对这类贷款在履行了必要的法律程序后应立即予以注销。
第四条五级贷款的分类标准分别为：（一）下列情况划入正常类：1.借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。
2.借款人生产、经营稳定。
3.借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。
担保贷款五级分类管理办法
担保贷款五级分类管理办法第一条为树立审慎经营的风险管理理念，真实反映信贷资产质量，规范信贷资产五级分类工作，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号）和《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》（财政部财金[2001]77号）等有关规定，特制定本办法。
第二条信贷资产五级分类（以下简称五级分类）是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程。
其中后三个类别合称为不良信贷资产.第三条五类贷款的定义分别为：（一）正常：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息依时全额偿还的消极因素,银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
（二）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人偿还能力将受到影响。
（三）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息，也可能会造成一定损失。
（四）可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,也肯定要造成较大损失，只是因为借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定。
(五）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回，或只能收回极少部分,但其价值是微乎其微,从银行的角度来看,不需要将其作为银行资产在账目上保留下来，对这类贷款在履行了必要的法律程序后应立即予以注销。
第四条五级贷款的分类标准分别为:（一）下列情况划入正常类：1。
借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。
2.借款人生产、经营稳定.3.借款人用正常经营活动产生的现金还款,且现金流量稳定。
五级贷款分类措施
五级贷款分类措施引言五级贷款分类措施是指银行机构在风险管理中对贷款进行分类和评级的一种方法。
根据借款人还款能力、贷款担保物、还款期限等因素，将贷款划分为不同的五级分类，以便更好地识别和管理风险。
对于不同分类的贷款，银行机构会采取相应的措施，以保障资产质量和信贷风险的可控性。
本文将介绍五级贷款分类的具体措施和分类标准，以及这些措施的重要性和影响。
五级贷款分类措施五级贷款分类措施一般包括以下五个级别：1. 正常贷款正常贷款是指借款人按时按量偿还贷款本息，并且没有发生任何违约行为。
对于正常贷款，银行机构一般会采取以下措施：•维持贷款原有利率和担保方式；•根据合同约定的还款期限，定期监测并核查贷款偿还情况；•加强对贷款借款人的信用评估和跟踪。
2. 逾期贷款逾期贷款是指借款人未按合同约定的还款日期归还贷款本息的行为。
对于逾期贷款，银行机构一般会采取以下措施：•对逾期金额进行追讨，并加收逾期利息；•提醒借款人及时归还贷款本息；•随时监控借款人的还款情况，并采取必要的催收措施。
3. 关注贷款关注贷款是指借款人的还款能力存在一定风险，但尚未发生严重违约行为的贷款。
对于关注贷款，银行机构一般会采取以下措施：•加大对借款人的信用评估力度；•加强对关注贷款的监控和跟踪；•调整贷款的担保方式和利率，以降低风险。
4. 次级贷款次级贷款是指借款人的还款能力明显下降，有可能发生严重违约行为的贷款。
对于次级贷款，银行机构一般会采取以下措施：•对次级贷款进行风险评估和风险准备金计提；•调整贷款的担保方式、利率和还款期限；•定期对贷款借款人进行跟踪和催收。
5. 呆滞贷款呆滞贷款是指借款人长期无力偿还贷款本息，且无法通过有效手段追讨的贷款。
对于呆滞贷款，银行机构一般会采取以下措施：•将贷款计入不良资产，并提取相应的呆滞贷款准备金；•通过法律手段追讨欠款；•出售或转让呆滞贷款资产。
五级贷款分类的重要性和影响五级贷款分类措施在银行机构的风险管理中起着重要的作用。
贷款五级分类
《担保贷款五级分类管理暂行办法》第一条目标为了准确揭示担保贷款风险程度，真实反映担保贷款质量，及时掌握其风险状况及成因，根据监管部门的要求和银行贷款管理的经验，对担保贷款实行五级分类，即按照担保贷款的风险状况分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，据此评价其风险程度及潜在风险大小，针对不同风险级别采取不同的保后监管及风险控制措施，以尽量降低担保风险。
第二条控制措施1、对于“正常”类担保贷款，保持与被担保人的联系，确保银行按时收回贷款本息。
２、对于“关注”类担保贷款，应采取以下措施：⑴在被担保人风险状况未有好转之前，不得增加新的贷款担保。
⑵至少每月一次巡查被担保人的生产经营等情况，并形成有相关监管措施的保后巡查报告存档。
３、对于“次级”类担保贷款，应采取以下措施：⑴至少每月一次保后巡查，掌握最新情况，实地检查、核实反担保物的状况，并严密监视反担保物的占用情况，防止反担保物被转移或遭到不必要的损坏，形成保后巡查报告。
⑵配合贷款行加强贷款催收，逐步压缩贷款。
⑶注意借贷合同、保证合同、抵押合同、质押合同的诉讼时效，确保能在诉讼时效内提起诉讼或依法处理抵（质）押物。
４、对于“可疑”类担保贷款，应采取以下措施：⑴配合贷款行加强担保贷款催收。
⑵加强对被担保人资产监控，防止资产非法流失。
⑶密切注意与被担保人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的反担保物保全措施。
⑷运用法律手段催收，追究保证人的责任或依法处理反担保物。
５、对于“损失”类担保贷款，应采取以下措施：⑴采取尽可能减少损失的各种措施积极清收。
⑵分析损失类贷款的成因，并认真总结教训。
⑶对于确实无法收回的，按照相关呆坏账核销程序予以核销。
第三条担保贷款五级分类：风险控制中心每月初对上月末的担保贷款在保余额进行定量和定性综合分析，作出评价，进行正常、关注、次级、可疑、损失五类分类评定。
第四条担保贷款五级分类特征：第五条五级分类贷款的划分1、有下列情况之一的划入正常类担保贷款：(1)被担保人各方面情况正常，能正常还本付息，我公司对被担保人最终偿还贷款有充分把握。
交通银行关于印发《交通银行贷款五级分类管理暂行办法》的通知
交通银行关于印发《交通银行贷款五级分类管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】交通银行•【公布日期】2001.04.06•【文号】交银发[2001]28号•【施行日期】2001.04.06•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文交通银行关于印发《交通银行贷款五级分类管理暂行办法》的通知（2001年4月6日交银发[2001]28号）各分、支行：现将《交通银行贷款五级分类管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
由于五级分类子系统需要根据本办法的要求进行修改和完善，各分支行２０００年末五级分类结果的上报时间可推迟至６月底，２００１年６月末五级分类结果的上报时间可推迟至９月底。
附一：交通银行贷款五级分类管理暂行办法第一章总则第一条根据中国人民银行金融监管的要求，为了切实有效地防范和化解风险，促进信贷经营管理与国际接轨，推进和规范贷款五级分类工作的组织和实施，特制定本办法。
第二条五级分类采取定期分类、实时监控和及时调整的原则。
第二章分类对象第三条年度分类对象为上年末各类本外币授信余额，年中分类对象为当年６月末本外币贷款余额及利息。
第四条本外币授信业务包括贷款本金及利息、承兑汇票、信用证、保函、尚未并账账外贷款和非定向委托贷款，其中：１．人民币贷款分类余额为人民币信贷收支月（日）统计报表中“各项贷款”余额；２．外币贷款分类余额为外汇信贷月（日）报表中“各项贷款”与“境外筹资转贷款”之和；３．利息分类余额为１３２１应收利息和１３２２应收贷款欠息之和；４．承兑汇票分类余额为“３６２５应收承兑汇票”人民币余额；５．信用证分类余额为“３６２３应收开出信用证”外币余额与“３６２５应收承兑汇票”外币余额之和；６．保函分类余额为“３６２１应收开出保证凭信”本外币余额。
第五条五级分类以单笔授信业务为分类对象，不采取拆分法。
当一笔个人贷款同时存在未到期、逾期等多种状态时，应将整笔贷款列入该笔贷款所处的最次类别。
担保类五级分类情况
1.截止到2008年1季度担保类资产五级分类情况如下:
2、根据与光华的协议，所有4开4色机租赁项目均由光华提供回购担保，2008年前的所有项目资料由光华代为收集，我司业务人员并不进行现场调查；
3、上表中的金额是指项目尚余本金，以此为计算依据，由光华、紫光提供担保的非正常类资产占其担保的全部资产比例为38.7%；
4、需提醒的是，正常类项目有相当部分已经接近项目结束，而其他类资产有相当部分才刚刚起租。
5、五级分类标准：
1）正常：承租人一直正常还租金，或仅有一次迟付租金，且三天内到账，到期日当天有进账单的传真件，对最终偿还租金有充分把握。
2）关注：租金开始逾期，但每次逾期不超过10天且累计逾期次数在三次以下。
3）次级：单次租金逾期10天以上、60天以下，且不超过5次；或单次逾期60天以上、120天以下。
4）可疑：逾期120天以上、180天以下，或逾期次数超过五次,亦无重组可能的。
员并不进行现场调查；例为38.7%；
租金有充分把握。
中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知-银发[2001]416号
![中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知-银发[2001]416号](https://img.taocdn.com/s3/m/c8242906640e52ea551810a6f524ccbff121ca2c.png)
中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知（银发［２００１］４１６号）中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：１９９７年中共中央、国务院《关于深化金融改革，整顿金融秩序，防范金融风险的通知》（中发［１９９７］１９号）提出：要参照国际惯例，结合我国实际情况，完善现行信贷资产质量分类和考核办法。
１９９９年，中国人民银行印发了《贷款风险分类指导原则（试行）》，推行贷款质量五级分类管理。
经政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行试点和试运行，实行贷款质量五级分类管理的条件已经具备。
经国务院同意，中国人民银行决定：公布《贷款风险分类指导原则》（见附件），从２００２年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理。
现就有关问题通知如下：一、实施范围。
国家开发银行、中国进出口银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和在华的外资银行均应实行贷款质量五级分类管理。
中国农业发展银行应根据贷款质量五级分类原理，制定符合本行实际情况的贷款质量分类办法，报人民银行批准后执行。
城乡信用合作社可按照《贷款风险分类指导原则》在部分地区试行。
二、实施标准。
《贷款风险分类指导原则》是各行实行贷款质量五级分类的基本标准。
各行可根据《贷款风险分类指导原则》，结合本行不良贷款的种类和特征，制定贷款质量五级分类的具体标准，并报中国人民银行备案。
三、新老贷款质量分类方法的衔接和时间安排从２００２年１月１日起，各类银行应把贷款质量五级分类纳入日常信贷管理工作，对所发放和管理的贷款，根据日常风险变化情况进行监控和分类。
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担保业务五级分类评分办法
第一条为了正确评价业务风险，提高担保资产质量，建立有效的风险防范、风险监测、风险转化、风险责任约束机制，制定本办法。
第二条本办法所指担保业务五级分类评分是指对客户信用状况进行评定，对担保、委托贷款业务的风险用量化的方法进行测评的一种管理办法。
第三条本办法适用所有公司融资担保、个人经营性贷款担保、委托贷款等各类业务。
第四条本办法所指的五级分类包括：正常级、关注级、次级、可疑级、损失级。
第五条具体评分指标由五大部分组成，采用“百分制”。
每大部分下设若干量化的指标及对应的打分说明
一、企业基本面评价（占30分）：主要反映企业过往的财务状况，经营管
理能力，信用状况，所处行业及在行业中的竞争力等情况；
二、担保项目指标情况及项目能力评价（占30分）：主要反映第一还款来
源的可靠性，即项目的进展情况或销售收入的情况及所能产生现金流
量对还款的保证；
三、反担保措施评价（占40分）：主要反映第二还款来源的保障性，从反
担保物的价值、反担保物的变现能力、反担保物的抵、质押手续的完
备性及合法性、过程控制手段、反担保措施和过程控制的落实情况等
方面对担保项目质量的保证；
四、其他因素评价：（加、减分指标各占10分）：主要是对上述一至三项
所未涵盖而对项目的评价有辅助影响的指标进行补充；
五、级别限制指标：主要是针对担保业务的特殊性而确定的各类对级别进
行限制的指标。
第六条根据打分的结果确定级别：
正常级，得分在80分（含）以上；
关注级，得分在60分（含）-- 80分；
次级，得分在40分（含）-- 60分；
可疑级，得分在30分（含）-- 40分；
损失级，得分小于30分。
第七条担保风险度的高低用得分的大小来表示，得分高的风险低，得分低的风险高。
在项目报批时，如得分低于80分，原则上不予以受理。
第八条评分、定级的组织：
一、企业类业务：
1、业务部门上报项目时，由项目经理、风险经理进行初评，风险管理部进
行复评，以风险管理部的评分结果为准；
2、对在保项目进行保后监管时，由负责保后监管的人员进行初评，风险管
理部进行复评并定级；
3、当担保项目情况发生变化、逾期、代偿等状况时，由风险管理部进行评
分并定级；
二、委托贷款类业务、个人类业务：只要是项目通过公司内部有权审批人审
批通过的项目均视为正常。
当项目情况发生变化、逾期、代偿等状况时，
由风险管理部进行评分并定级。
第十条对在保项目评分、定级的管理：
一、当项目被评为关注级时，应确定影响评级的主要原因，至少每月进行一
次跟踪检查，主要由项目经理、风险经理负责，风控总监或其他指定人
员负责督办，跟踪检查的结果应形成书面报告上报公司总经理；
二、当项目被评为次级时，应确定影响评级的主要原因，同时针对所发现的
问题制定出切实可行的解决方案。
至少每两周进行一次跟踪检查，主要
由项目经理、风险经理负责，风控总监或其他指定人员负责参与，跟踪
检查的结果应形成书面报告上报公司总经理；
三、当项目被评为可疑级以下时，应采取适时监控的措施，同时针对所存在
的问题制定出切实可行的解决方案。
主要由风控总监或其他指定人员负
责，项目经理、风险经理配合，公司总经理督办。
跟踪检查的结果应形
成书面报告上报董事会。
第十一条风险管理部应每季度根据平时跟踪的情况对所有在保项目进行一次定级，上报风控总监审核。
以风控总监审核确认的结果为专项准备金的计
提基础。
第十二条专项准备金的计提标准：根据评分定级的结果，提取相应的专项准备金，具体的计提标准分别为：
正常级，1%；
关注级，2%；
次级， 25%；
可疑级，50%；
损失级，100%。
第十三条专项准备金的计提方法：以每项担保业务风险敞口为基数乘以对应的计提比率。
第十四条本办法由公司风险管理部负责解释。
第十五条本办法自公布之日起开始执行。
深圳市某某融通担保有限公司
2011年12月1日
附件：附件1《担保业务五级分类评分指标》
附件2《担保业务五级分类评分表》。