航信A6存货核算子系统
航信A6库存子系统
第三章 库存日常业务
➢ 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
出入库业务 库存盘点 库存调拨 其他业务 月末结账
航信A6库存子系统
3.1 出入库业务
采购入库
由采购活动产生的入库业务
成品入库
由生产活动产生的入库业务
其他入库
由其他活动产生的入库业务
航信A6库存子系统
3.1 出入库业务
采购入库
借：原材料（库存商品） 贷：物资采购
航信A6库存子系统
3.4 其他业务
多计量单位应用： 在库存系统中可以设置一个或多个辅计量单位对物品 进行核算。一个物品的辅计量单位可以有多个，但是 主计量单位只能有一个。
进行多计量单位应用的条件：
1、首先完成计量单位分类、计量单位、物品等基础数 据的定义和维护。 2、填制业务单据时，录入有辅计量单位的物品，数量 等信息，对单据进行保存。完成辅计量单位的操作。
航信A6库存子系统
盘盈
3.2 库存盘点
库房盘点
库存盘点单
盘亏
其他入库单
借：库存商品 贷：营业外收入
其他出库单
借：营业外支出 贷：库存商品
航信A6库存子系统
3.2 库存盘点
盘点说明：
1、未审核的盘点单可以通过“库房管理/库存盘 点单列表”进行修改与删除。
2、盘盈时生成其他入库单，盘亏时生成其他出库 单。
航信A6库存子系统
第三章 库存日常业务
3.1 3.2 3.3 3.4 ➢ 3.5
出入库业务 库存盘点 库存调拨 其他业务 月末结账
航信A6库存子系统
3.5 月末结账
库存管理期末结账注意事项
航信A6库存子系统
3.5 月末结账
Aisino A6商贸版购销存子系统功能介绍
六、与财务接口
一、
1.1
系统初始
初次使用流程
1.2 1.3 1.4
精度设置 参数设置 期初余额
1.1 初次使用流程
模块启用
基础数据
物品、客户、供应商、仓库、结算方式等
精度设置 单据单价计价基准、取价方式、最低售价控制 、客户信用控制、最高进价控制、成本、往来 及公共参数设置 期初库存、期初收/付款单、期初应收/应付单
系统功能
一、系统初始
二、进货/销货 三、价格管理 四、往来管理 五、库存管理
六、与财务接口
二、
2.1
进货/销货
进货业务
2.2 2.3
2.4
销货业务 零售业务
账表查询
2.１ 进货业务
进货业务概述 进货环节业务单据：进货单、采购退货单
进货单是物品验收入库的凭证，采购退货单是将物品退回供
应商的凭证。进货单、退货单一经审核则登记库存账并记录
二、客户定位
主要目标客户 专业独立批发商（含门店及零售业务） 小型批发商（无门店） 独立品牌的专卖店 多个品牌的大杂店
二、客户定位
目标客户主要特征
人员少，一人多岗。
管理水平相对低，管理需求处于起步阶段。 软件知识匮乏，信息化基础比较差，没有专门的IT部 门，要求软件简单易用，无需实施。
1.3 参数设置
5、成本
单据复制时复制成本 参数“成本选择”各选项值的含义： 控制：销货单、销售退货单、零售单、零售退货单。 上次出库成本：明细账中该物品最后一条出库单上的出库单价 入库单成本选择 控制期初库存、进货单、蓝字其它入库单单价为空时，成本取得方式 参考成本：物品档案上的参考成本 的设置。 零成本出库选择 结存成本：累计库存表中此物品的结存单价，将累计库存表中的记录 控制销货单、蓝字其它出库单未录入成本且无法通过正常成本计算取 按物品汇总，结存单价＝结存金额合计/结存数量合计 得成本时，出库成本的取值方式。 红字出库单成本 上次入库成本：明细账中该物品最后一条入库单上的入库单价 控制销售退货单、红字其它出库单未录入成本时，成本取得方式。 手工输入：用户手工输入单价
A6软件基础版简易操作流程
AISINO A6企业管理软件基础版简易操作流程产品构成：A6企业管理软件主要由两部分程序组成，即账套管理和企业管理软件。
操作流程：一、账套管理（如果桌面没有该程序图标，点击屏幕左下开始→程序→航天信息A6→系统服务→账套管理）1.点击账套管理图标，进入登录界面输入用户名：init 密码： system 点击“进入”2.点击创建，建立新账套（账套号不大于5位，账套名称输入单位名称）3.点击设置，手动设置备份文件目录，设置后注意点击保存4.选择需备份的账套点击备份（注意维护定期的账套备份）5.点击需恢复的账套点击恢复（注意一定要选中该账套）二、企业管理软件（日常账务工作）1.点击企业管理软件图标，进入登录界面2.输入用户名：admin 密码：admin1然后，选择账套号点击“进入”（此用户名、密码属于系统管理员默认，不建议修改密码）3.按照初始化向导点击用户新增，增加该账套的操作人员并分配各自权限，新增后点击保存。
如：用户账户输入：001（最好输入员工工号），用户名称输入：您的姓名。
用户密码无需输入，点击保存后，点击“分配角色”，在左侧一栏中点击“管理员”，再点击右向箭头，把管理员移至右侧一栏，点击保存，此操作员则拥有管理员权限。
创建好您的个人账户后，请退出系统，用您的账户登录软件。
（新建操作员初始密码为空，用鼠标在密码一栏点击一下即可。
修改个人密码需用本人账户进入软件后，点击软件右上的锁形图标，进密码行修改）⑴.点击企业信息，补全企业信息资料，带红色星号项目必须输入⑵.点击系统启用，选择总账管理（系统执行启用后，会计期间默认为启用月份）。
注意：存货核算是试用版及时启用只可以试用3个月，建议不要启用。
⑶.点击科目管理，选择相应的行业性质，点击“导入”备注：科目管理项目需要设置二级科目，部分科目需要设置辅助核算，商品科目需要设置数量金额式，如果需要启动现金流量表，现金，银行存款要设置现金流项目，设置科目时需要特别注意：涉及到已进行了账务处理的科目，设置下一级科目时，其余额数据会被全部取到所建立的第一个二级科目中。
A6财务系统初始化操作流程
A6企业管理软件初始化操作流程A6企业管理软件操作流程图示※建立账套一、进入A6账套管理：1、开始→程序→航天信息A6 →系统服务→账套管理2、输入用户名（init）→密码（system）→点击（进入）initsystem二、建立账套：步骤：创建→输入账套号→账套名称→创建账套号一定要数字，最好从001开始账套名称可以是客户公司简称或全称，数据库名称无需填写注意：创建过程需要30秒以上时间，在此过程中，无需做任何操作。
三、账套备份与恢复1、设置→点击“备份文件目录”后面的按钮选择备份路径→确定→保存选择自动备份目录选择手工备份目录进入我的电脑，在D盘或E盘创建一个文件夹（A6beifeng），该文件夹不能用中文命名，选择好目录后点确定返回注意提醒客户，A6软件凡是有保存按钮的界面，操作完该界面都要点保存。
否则系统不会自动保存。
两个备份目录均选择该文件夹，设置好以后，点保存。
此界面的其他选项可不设置2、选择账套→点击“备份”→“确定要备份【】账套吗”→确定◆提示：一般建议月底处理完账务做一次账套备份※初始化设置一、登陆A6企业管理软件1、双击桌面“A6企业管理软件”图标2、输入用户名（admin）→密码（admin1）→账套（选择账套）→点击（进入）注意：密码是用户名加上数字1，并非是L。
adminadmin1建立账套后，需要对账套进行初始化。
初始化步骤按照“初始化向导”六个步骤进行。
但需要先做完一步才能继续做下一步骤。
二、初始化账套：1、用户新增：用户账户→用户名称→设置密码→设置权限→保存用来登录“企业管理软件”的用户账号操作软件的会计人员姓名最好改为本年1月1号：2010-1-1保存后进行角色分配、功能授权把管理员设置为拥有角色注意保存注意保存全部打勾则行重新登陆，0012、企业信息：公司名称（必填全称）→其他（选填）→保存3、系统启用：启用年度 → 启用期 → 选择启用“总账管理”子系统 → 保存（注意：基础版客户请勿勾选“存货核算”子系统。
航信A6存货核算子系统
第二章 存货核算期初业务
2.1 ➢ 2.2
基础数据 初始化
2.2 初始化
存货核算初始化有2项内容：参数设置和期初数据 参数设置可以满足不同企业应用存货核算系统时不同 的应用需求和操作习惯，增强系统的适应性。 期初数据是存货核算系统启用时间以前的数据，要保 证存货核算系统数据的正确，必须要在系统正式运行日 常业务之前，将期初数据录入完毕。
物品
仓库
期初数据 仓库
物品
小结
存货核算模块的业务期初主要内容有3项，基础数据、 参数设置和期初数据。
基础数据部分中，需要重点理解掌握的内容是物品的 定义、物品科目设置和对方科目设置。
参数设置部分，应熟悉各项参数，通过结合企业的具 体业务进行设置，以理解各参数的作用。
期初数据的录入要准确无误，数据录入完毕要仔细进 行检查，并做好数据备份工作。
采购入库单 成品入库单 其他入库单
单据记账 入库调整单
结账
入库单据类型 入库成本的确认和调整
月末处理
3.1 出入库业务
出库业务流程：
销售出库单 材料出库单 其他出库单
单据记账 平均单价计算 出库调整单
结账
出库单据类型
出库成本的计算和调整
月末处理
第三章 存货核算日常业务
3.1 ➢ 3.2
3.3 3.4 3.5
3.2 出入库调整
入库单调整是对物品的入库成本进行调整的 单据。
入库调整单只调整物品的金额，不调整物品 的数量。
A6财务系统初始化操作流程
A6企业管理软件初始化操作流程A6企业管理软件操作流程图示Array※建立账套一、进入A6账套管理：1、开始 → 程序 → 航天信息A6 → 系统服务 → 账套管理2、输入用户名（init ） → 密码（system ） → 点击（进入）二、建立账套：步骤：创建 → 输入账套号 → 账套名称 → 创建注意：创建过程需要30秒以上时间，在此过程中，无需做任何操作。
init system账套号一定要数字，最好从001开始三、账套备份与恢复1、设置 → 点击“备份文件目录”后面的按钮选择备份路径 → 确定 → 保存2、选择账套 → 点击“备份”→“确定要备份【】账套吗”→确定◆ 提示：一般建议月底处理完账务做一次账套备份※ 初始化设置一、登陆A6企业管理软件1、双击桌面“A6企业管理软件”图标2、输入用户名（admin ）→ 密码（admin1）→ 账套（选择账套）→ 点击（进入） 注意：密码是用户名加上数字1，并非是L 。
adminadmin1建立账套后，需要对账套进行初始化。
初始化步骤按照“初始化向导”六个步骤进行。
但需要先做完一步才能继续做下一步骤。
二、初始化账套：1、用户新增：用户账户 → 用户名称 → 设置密码 → 设置权限 → 保存操作软件的会计人员姓名最好改为本年1月1号：2010-1-1把管理员设置为拥有角色注意保存2、企业信息：公司名称（必填全称）→其他（选填）→保存全部打勾则行注意保存重新登陆，0013、系统启用：启用年度 → 启用期 → 选择启用“总账管理”子系统 → 保存（注4、科目管理：增加会计科目（1）点击“导入”→ 选择适合企业的模板 → 导入注：导入会计制度后一级科目都已经存在，但不能删除一级会计科目，也不能删除一级会计科目，否则会影响会计报表。
只能新增、修改、删除二级科目。
（2）选择好要设置二级科目的一级科目 → 新增 → 输入科目代码以及名称（注意：其余辅助选项请根据各科目的性质勾选相应的项目）注意保存公司名称必须填写全称 其它没有带红色星号选项可以不填选择对应的会计制度，现在普遍采用“2007年新企业会计制度”。
航信A6固定资产子系统课件
基础维护 基础数据
初始化
第一章 概述
固定资产管理功能结构图
日常业务
期末处理
卡片新增 卡片变更 卡片清理
折旧管理 月末结账
航信A6固定资产子系统
账表查询 生命周期查询
分类清单 固定资产总账 固定资产明细
账 折旧汇总表
折旧明细表
费用分配表
附属设备统计
初始设置 日常业务 期末处理
2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化
航信A6固定资产子系统
注意：
2.3 参数设置
1.参数的设置直接影响折旧计算方式、时间等业务的处理，请用户设置参 数时一定要根据本单位实际情况慎重选择。 2.参数设置完成后，请用户不要轻易改变，如需改变一定要通知与之相关 的操作人员。
航信A6固定资产子系统
2.3 参数设置
2. 初始录入的卡片发生了后续的业务如变 更、清理、折旧等，不能反初始化。
航信A6固定资产子系统
小结
1、固定资产启用时间不受其它子系统约束。 2、在进行固定资产基础数据录入之前，请用户先进行资产清查、核对，无 误再录入。 3、参数设置直接影响资产的折旧金额，请用户理解每个参数的含义后，再 进行设置。
2.4 期初卡片维护
第二步：录入期初卡片基础信息及原值信息
办公设备 台 直接购入
5 5
050001
电脑
2
曹会计
财务部
当年中启正用常固使定用资产时，本年累计折
旧与总账期初余额中的“年累计贷方金
额”相同。
6000.0 0
1000.0 60 0 300
航信A6固定资产子系统
2007-08310 5000.00
➢根据使用状况判定是否计提折旧. ➢不管使用状况如何一定计提折旧. ➢不管使用状态如何一定不计提折旧.
航信A6销售子系统
3.1.1
①
销售业务单据
销售发票
②
审
核
现
结
赊销业务： 记应收账款科目
审
核
直接收款业务：
记现金或银行存款科目
3.1
销售基本业务
3.1.1
销售业务单据 销售基本业务
3.1.2
3.1.2
销售订单
销售基本业务
销售发货
借：主营业务成本 贷：库存商品
销售出库
3.1.2
销售订单 1、借：应收账款
销售基本业务
3.1.1
销售业务单据
3.1.1
销售业务单据
销售出库就是当库房接到销售业务的 发货通知后，准备要出库的产品，并依据 发货单填制销售出库单，库房管理人员核 对单据数量进行发货的过程。
3.1.1
销售业务单据
3.1.1
增值税发票
销售业务单据
红字增值税发票
普 通 发 票
红字普通发票
系统提供2种类型的销售发票增值税发票和普通发 票。目前手工开具的普通发票销项税含在单价中，不 单独列示。系统中专用发票和普通发票内容一致，只 是用于区分客户具体开具哪种发票。
第三章
3.1 3.2 3.3
销售日常业务
销售基本业务 销售退货业务 销售价格管理
3.4
信用管理 销售月末结账
3.5
3.5
销售月末结账
销售月末结账注意事项
3.5
销售月末结账
销售月末反结账注意事项
总
结
掌握销售管理子系统就要对销售系统的
各个业务单据进行充分了解，同时要熟悉各
业务单据之间的关系；要熟悉销售系统同其 他子系统之间的业务关系和数据关系；要清
航信A6库存子系统
2.2.1
参数设置
选择此参数，系统允许负库存出库，否则
系统不允许负库存出现。
2.2.2
期初数据录入：
期初数据录入
库存管理期初数据录入指将整理的库存物品录入库
存管理子系统中。 基础数据 期初数据 仓库 物品 仓库
物品
第三章
库存日常业务
出入库业务
3.1
3.2
3.3 3.4
库存盘点
库存调拨 其他业务
第二章
2.1
库存期初业务
基础数据 初始化
2.2
2.2
初始化
2.2.1
参数设置
2.2.2
期初数据录入
2.2.1
参数设置
在定义物品档案时，可以输入物品在库房的最 高库存量和最低库存量。选择此参数，当物品库存 量超过最高或最低库存量时，系统将给出提示信息， 否则不提示。 此参数仅作参考，不影响库存业务单据的存盘。
进行批次管理的条件：
1、定义物品档案时，将物品设置为进行“批次管理”。 2、录入业务单据时，进行“批次管理”的物品必须要 在“批次”栏中录入批次。
3.4 其他业务
保质期管理：
保质期是物品在正常条件下的质量保证期限，保质期 管理就是对物品质量保证期限的管理。 进行保质期管理的条件： 1、定义物品档案时，将物品设置为进行“保质期管 理”。 2、填制入库单据时，在“到期日期”一栏中，输入物 品的到期日期，在“批次”处录入物品批次。 进行保质期管理时，系统自动将批次管理一并选择。
3.4 其他业务
多计量单位应用：
在库存系统中可以设置一个或多个辅计量单位对物品
进行核算。一个物品的辅计量单位可以有多个，但是
主计量单位只能有一个。
2013 A6软件 5.1版存货核算模块
第三部分 平均单价计算
移动平均法计算实例：
第 44 页
第三部分 平均单价计算
先进先出法：
先进先出法是先入库的材料先发出，按先入
库材料所确定的实际单位成本计算先发出材料实
际成本的一种方法。
第 45 页
第三部分 平均单价计算
先进先出法特点：
采用这种计价
方法，期末存货成本比较接近市场价值。在商品价格下跌 的情况下，使高价购入的材料能够尽快得到补偿；而在市 场物价持续上涨时，计入工程（产品）成本的材料费则偏 低，也可以均衡日常核算工作。
先进先出法缺点：如果收发材料业
务频繁情况下则计算工作繁重。
第 46 页
第三部分 平均单价计算
先进先出法计算实例：
第 47 页
第三部分 平均单价计算
个别计价法：
个别计价法又称具体辨认法、分批实际法，是 指以某批材料收入时所确定的实际单位成本作为该
批材料发出时的实际单位成本计算发出材料的实际
成本的一种方法。
第 29 页
第二部分 暂估回冲记账 3、当期暂估冲回
当期暂估冲回，丌管其选择哪种冲回方式，在入库单未生
成凭证前，均根据采购发票金额回填入库单，形成入库成本。 若已经生成凭证，则本期丌处理，待到下期按照跨期暂估冲回 处理原则进行处理；或在本期将凭证删除，发票金额直接回填 入库单后重新生成凭证处理。
第12章 存货核算子系统
22
汪刚制作
8. 产品成本分配
例题
对产成品入库单进行产品成本分配。 操作路径：存货核算→业务核算→产品成本分配
23
汪刚制作
8
汪刚制作
（二）出库业务
业务类型：
– 销售出库 – 材料领用出库 – 其他出库
存货操作：
– 在存货核算系统可以修改出库单据上的单价或金额。
9
汪刚制作
（三）调整业务
含义：
– 出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是录入错误，通常 采用修改方式进行调整。但如果遇到由于暂估入库后发生零出库 业务等原因所造成的出库成本不准确或库存数量为零而仍有库存 金额的情况，就需要利用调整单据进行调整。
2.委托代销商品记账
系统提供委托代销业务的两种处理方式。一种是视同普通销售，另一 种是按发出商品核算。用户若在存货核算的系统选项中选择按普通销 售核算，则在正常单据记账中进行成本核算；若选择按发出商品核算， 在此进行单据记账，进行成本核算。
16
汪刚制作
3. 直运销售记账
直运销售记账对直运销售业务进行核算。只有销售管理子 系统启用时，存货才能对直运销售进行核算。
3
汪刚制作
一、存货核算子系统的主要功能
系统初始化 业务核算 信息查询
4
日常业务 财务核算 期末处理
汪刚制作
二、存货核算子系统与其他子系统的关系
1．存货核算子系统与采购管理子系统的关系 2．存货核算子系统与销售管理子系统的关系 3．存货核算子系统与库存管理子系统的关系 4．存货核算子系统与总账子系统的关系 5. 存货核算子系统与成本核算子系统的关系
Aisino ERP[1].A6-V3.0发版说明
![Aisino ERP[1].A6-V3.0发版说明](https://img.taocdn.com/s3/m/ea33df0102020740be1e9b17.png)
企业管理软件Aisino ERP.A6-V3.0发版说明航天信息管理软件事业部2010年7月目录序言 (1)1.产品概述 (2)1.1.功能简介 (2)1.2.整体特色 (2)1.3.性能优化 (3)1.4.升级说明 (4)1.5.电子手册 (5)2.新增模块 (6)2.1.生产制造发版说明 (6)2.1.1概述 (6)2.1.2功能亮点 (7)2.1.3应用方案 (7)2.1.4功能模块 (8)2.2.计件工资发版说明 (9)2.2.1概述 (9)2.2.2功能亮点 (9)2.2.3应用方案 (10)2.2.4功能模块 (10)3.功能增改明细 (11)3.1系统 (11)3.1.1界面风格 (11)3.1.2系统管理 (12)3.1.3 基础设置 (13)3.1.4工具 (13)3.2财务 (13)3.2.1总账 (13)3.2.1.1新增功能 (13)3.2.1.2完善功能 (17)3.2.1.3改进问题 (18)3.2.2报表 (19)3.2.2.1新增功能 (19)3.2.3出纳管理 (20)3.2.3.1新增功能 (20)3.2.3.2改进问题 (21)3.2.4应收应付 (21)3.2.4.1新增功能 (21)3.2.4.2完善功能 (25)3.2.4.3改进问题 (26)3.2.5工资管理 (26)3.2.5.1新增功能 (26)3.2.5.2完善功能 (28)3.2.6固定资产 (28)3.2.6.1改进问题 (28)3.3供应链 (28)3.3.1采购管理 (28)3.3.1.1新增功能 (28)3.3.1.2改进问题 (30)3.3.2销售管理 (30)3.3.2.1新增功能 (30)3.3.2.2完善功能 (31)3.3.3库存管理 (32)3.3.3.1新增功能 (32)3.3.3.2完善功能 (33)3.3.4存货核算 (34)3.3.4.1新增功能 (34)3.3.4.2完善功能 (35)附：V3.0全功能列表 (36)序言航天信息管理软件业务作为航天信息多元化发展战略的重要布局，凝聚着航天信息智慧与汗水的AisinoERP.A6为现有产品体系中的重要支柱。
航信A6固定资产子系统课件
航信A6固定资产子系统
2.2.2 资产类别
折旧规则：是指计提折旧的依据和前提. 包括：(1)根据使用状况判定是否计提折旧.
(2)不管使用状况如何一定计提折旧. (3)不管使用状况如何一定不计提折旧.
航信A6固定资产子系统
会计科目：
2.2.2 资产类别
➢根据使用状况判定是否计提折旧. ➢不管使用状况如何一定计提折旧. ➢不管使用状态如何一定不计提折旧.
3、折旧方法
说明：资产类别中的折旧信息带入卡片中，但可以在卡片 中修改，折旧的计提以卡片信息中规则为准。
航信A6固定资产子系统
第二章 初始设置
2.1 系统启用 2.2 基础数据
➢ 2.3 参数设置
工作量法： 折旧计算公式：每期折旧额=单位折旧*本期工作量 单位折旧=(原值－减值准备－累计折旧－净残值)/(工作 总量－累计工作量)
航信A6固定资产子系统
2.2.1 折旧方法
双倍余额递减法 折旧计算公式： 每期折旧额=(原值－累计折旧－减值准备)*折旧率(期)
年数总合法 折旧计算公式： 每期折旧额=(原值－减值准备金额－净残值)*折旧率(期)
航信A6固定资产子系统
说明：
2.2.5 变动方式
1、变动方式可以增加、修改、删除，但使用过的变动方式不能删除。
2、变动方式为“变更”时，单据栏目可以进行维护，只能在系统给出的栏目范 围进行维护，不可自定义。
航信A6固定资产子系统
2.2 基础数据
基础数据对折旧影响：
1、使用状态中定义是否计提折旧 2、资产类别中定义折旧规则
航信A6固定资产子系统
2.2.5 变动方式
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出库业务
平均单价计算
单据记账
月末结账
第二章 存货核算期初业务
2.1 2.2
基础数据 初始化
物品分类
2.1 基础数据
供应商分类
客户分类
物品
供应商
客户
仓库
物品科目设置
计量单位
对方科目设置
收发类别
2.1 基础数据
注意事项： 1、物品分类、供应商分类、客户分类的分类代 码，可以自由录入，也可以制定编码方案，按 照编码方案的规则进行录入。 2、建议编制物品、供应商、客户的代码规则为：
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
3.1 出入库业务
入库的4类业务
出库的3类业务
外购入库业务
销售出库业务
自制入库业务
材料出库业务
其他入库业务
其他出库业务
估价入库业务
3.1 出入库业务
入库业务流程：
采购入库单 成品入库单 其他入库单
上次入库成本
零成本出库选择： 手工输入
物品最后一次入库 时的成本
填制单据时用户手 工录入的成本
2.2 初始化
基础
供应
精度
A6
设置
链
设置
供应链的精度设置内容是金额精度和单价精度， 可以精确到小数点后第6位。
2.2 初始化
期初数据： 存货核算期初数据录入的过程，相当于把物品存放
入库房的过程。
基础数据
Aisino A6 企业管理软件
存货核算子系统
技术服务中心 2008年10月
前言
存货的核算是企业会计核算的一项重要内 容。进行存货核算，应正确计算存货的入库成 本和出库成本，促使企业努力降低存货成本； 反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反 映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高 资金的使用效果。
出入库流水账 计价辅助数据
入库汇总表 出库汇总表 收发存汇总表 暂估入库余额
表
存货核算应
基础版
存货核算 + 库存管理
标准版
存货核算 + 库存管理 + 总账管理
存货核算流程
基础数据
初始化
入库业务
采购入库 成品入库 其他入库 入库调整单
销售出库 材料出库 其他出库 出库调整单
是负数，那么销售出库成本的金额取销售发票上的金额。
2.2 初始化
参数说明： 出入库单据进行“单据记账”操作时，如果出入
库单据没有审核过，系统也允许进行单据记账的操作。
2.2 初始化
参数说明：
销售出库单进行“单据记账”操作时，如果销售出库 单还未开具销售发票，系统也允许销售出库单进行单据记账 的操作。
目录
第一章 概述 第二章 存货核算期初业务 第三章 存货核算日常业务
图例说明
应付管理子系统 采购管理子系统 库存管理子系统 存货核算子系统 总账管理子系统
基础维护 基础数据
初始化
第一章 概述
存货管理功能结构图
日常业务
期末处理
入库业务 出库业务 调整业务
月末结账
单据记账 生成凭证
账表查询 明细账 总 账
分类代码 + 流水号
2.1 基础数据
注意事项： 3、存货核算基础版不支持仓库的货位管理。 4、存货核算基础版不支持估价入库业务。 5、要进行物品科目设置、对方科目设置，必须 启用总账管理子系统，并且要在总账管理中编 制好会计科目体系。
第二章 存货核算期初业务
2.1 2.2
基础数据 初始化
2.2 初始化
出库调整单用来调整当月的出库金额，并 相应调整物品的结存金额。
出库调整单只可针对物品调整，不能针对 出库单据进行调整。
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
3.3 单据记账
单据记账的主要作用是，对出入库 的物品数量进行登记、确认出入库成本、 按物品的计价方式核算出库成本。
2.2 初始化
参数说明：
出库单据上已经有了成本金额数据，进行“单据记账” 操作时，系统将按照存货的计价方式重新计算出库成本。
2.2 初始化
参数说明： 上次出库成本
入库单成本选择： 参考成本
物品最后一次出库 时的成本
物品定义时录入的 参考成本
红字出库单成本： 结存成本
系统根据物品计价 方式算出的成本
3.3 单据记账
入库成本确认
出库成本核算
外估自其 购价制他 入入入入 库库库库 业业业业 务务务务
全移先个 月动进别 平平先计 均均出价 法法法法
3.3 单据记账
入库单调整是对物品的入库成本进行调整 的单据。
入库调整单只调整物品的金额，不调整物 品的数量。
入库调整单用来调整当月的入库金额，并 相应调整物品的结存金额。
入库调整单即可针对入库单据调整，也可 针对物品进行调整。
3.2 出入库调整
出库单调整是对物品的出库成本进行调整 的单据。
出库调整单只调整物品的金额，不调整物 品的数量。
物品
仓库
期初数据 仓库
物品
小结
存货核算模块的业务期初主要内容有3项，基础数 据、参数设置和期初数据。
基础数据部分中，需要重点理解掌握的内容是物品 的定义、物品科目设置和对方科目设置。
参数设置部分，应熟悉各项参数，通过结合企业的 具体业务进行设置，以理解各参数的作用。
期初数据的录入要准确无误，数据录入完毕要仔细 进行检查，并做好数据备份工作。
存货核算初始化有2项内容：参数设置和期初数据 参数设置可以满足不同企业应用存货核算系统时不 同的应用需求和操作习惯，增强系统的适应性。 期初数据是存货核算系统启用时间以前的数据，要 保证存货核算系统数据的正确，必须要在系统正式运行 日常业务之前，将期初数据录入完毕。
2.2 初始化
参数说明： 销售出库单进行单据记账时，如果存货结存数量
单据记账 入库调整单
结账
入库单据类型 入库成本的确认和调整
月末处理
3.1 出入库业务
出库业务流程：
销售出库单 材料出库单 其他出库单
单据记账 平均单价计算
出库调整单
结账
出库单据类型
出库成本的计算和调整
月末处理
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2
3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
3.2 出入库调整
出入库调整单主要是通过，调整出 入库整体成本金额的方式对物品成本进 行非正常干预，以达到调整物品结存成 本的目的。
3.2 出入库调整
入库单调整通过调整已入库物品成 本金额的方式来改变物品结存成本。
出库单调整通过调整已发出物品成 本金额的方式来改变物品结存成本。
3.2 出入库调整