航信A6存货核算子系统

分类代码 + 流水号
2.1 基础数据
注意事项： 3、存货核算基础版不支持仓库的货位管理。 4、存货核算基础版不支持估价入库业务。 5、要进行物品科目设置、对方科目设置，必须 启用总账管理子系统，并且要在总账管理中编 制好会计科目体系。
第二章 存货核算期初业务
2.1 2.2
基础数据 初始化
2.2 初始化
存货核算初始化有2项内容：参数设置和期初数据 参数设置可以满足不同企业应用存货核算系统时不 同的应用需求和操作习惯，增强系统的适应性。 期初数据是存货核算系统启用时间以前的数据，要 保证存货核算系统数据的正确，必须要在系统正式运行 日常业务之前，将期初数据录入完毕。
2.2 初始化
参数说明： 销售出库单进行单据记账时，如果存货结存数量
是负数，那么销售出库成本的金额取销售发票上的金额。
2.2 初始化
参数说明： 出入库单据进行“单据记账”操作时，如果出入
库单据没有审核过，系统也允许进行单据记账的操作。
2.2 初始化
参数说明：
销售出库单进行“单据记账”操作时，如果销售出库 单还未开具销售发票，系统也允许销售出库单进行单据记账 的操作。
入库单调整是对物品的入库成本进行调整 的单据。
入库调整单只调整物品的金额，不调整物 品的数量。
入库调整单用来调整当月的入库金额，并 相应调整物品的结存金额。
入库调整单即可针对入库单据调整，也可 针对物品进行调整。
3.2 出入库调整
出库单调整是对物品的出库成本进行调整 的单据。
出库调整单只调整物品的金额，不调整物 品的数量。
上次入库成本
零成本出库选择： 手工输入
物品最后一次入库 时的成本
填制单据时用户手 工录入的成本
2.2 初始化
基础
供应
精度
A6
设置
链
设置
供应链的精度设置内容是金额精度和单价精度， 可以精确到小数点后第6位。
2.2 初始化
期初数据： 存货核算期初数据录入的过程，相当于把物品存放
入库房的过程。
基础数据
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
3.1 出入库业务
入库的Байду номын сангаас类业务
出库的3类业务
外购入库业务
销售出库业务
自制入库业务
材料出库业务
其他入库业务
其他出库业务
估价入库业务
3.1 出入库业务
入库业务流程：
采购入库单 成品入库单 其他入库单
3.3 单据记账
入库成本确认
出库成本核算
外估自其 购价制他 入入入入 库库库库 业业业业 务务务务
全移先个 月动进别 平平先计 均均出价 法法法法
3.3 单据记账
出库调整单用来调整当月的出库金额，并 相应调整物品的结存金额。
出库调整单只可针对物品调整，不能针对 出库单据进行调整。
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
3.3 单据记账
单据记账的主要作用是，对出入库 的物品数量进行登记、确认出入库成本、 按物品的计价方式核算出库成本。
3.2 出入库调整
出入库调整单主要是通过，调整出 入库整体成本金额的方式对物品成本进 行非正常干预，以达到调整物品结存成 本的目的。
3.2 出入库调整
入库单调整通过调整已入库物品成 本金额的方式来改变物品结存成本。
出库单调整通过调整已发出物品成 本金额的方式来改变物品结存成本。
3.2 出入库调整
出入库流水账 计价辅助数据
入库汇总表 出库汇总表 收发存汇总表 暂估入库余额
表
存货核算应用方案
存货核算
存货核算 + 总账管理
基础版
存货核算 + 库存管理
标准版
存货核算 + 库存管理 + 总账管理
存货核算流程
基础数据
初始化
入库业务
采购入库 成品入库 其他入库 入库调整单
销售出库 材料出库 其他出库 出库调整单
物品
仓库
期初数据 仓库
物品
小结
存货核算模块的业务期初主要内容有3项，基础数 据、参数设置和期初数据。
基础数据部分中，需要重点理解掌握的内容是物品 的定义、物品科目设置和对方科目设置。
参数设置部分，应熟悉各项参数，通过结合企业的 具体业务进行设置，以理解各参数的作用。
期初数据的录入要准确无误，数据录入完毕要仔细 进行检查，并做好数据备份工作。
2.2 初始化
参数说明：
出库单据上已经有了成本金额数据，进行“单据记账” 操作时，系统将按照存货的计价方式重新计算出库成本。
2.2 初始化
参数说明： 上次出库成本
入库单成本选择： 参考成本
物品最后一次出库 时的成本
物品定义时录入的 参考成本
红字出库单成本： 结存成本
系统根据物品计价 方式算出的成本
出库业务
平均单价计算
单据记账
月末结账
第二章 存货核算期初业务
2.1 2.2
基础数据 初始化
物品分类
2.1 基础数据
供应商分类
客户分类
物品
供应商
客户
仓库
物品科目设置
计量单位
对方科目设置
收发类别
2.1 基础数据
注意事项： 1、物品分类、供应商分类、客户分类的分类代 码，可以自由录入，也可以制定编码方案，按 照编码方案的规则进行录入。 2、建议编制物品、供应商、客户的代码规则为：
单据记账 入库调整单
结账
入库单据类型 入库成本的确认和调整
月末处理
3.1 出入库业务
出库业务流程：
销售出库单 材料出库单 其他出库单
单据记账 平均单价计算
出库调整单
结账
出库单据类型
出库成本的计算和调整
月末处理
第三章 存货核算日常业务
3.1 3.2
3.3 3.4 3.5
出入库业务 出入库调整 单据记账 生成凭证 期末结账
目录
第一章 概述 第二章 存货核算期初业务 第三章 存货核算日常业务
图例说明
应付管理子系统 采购管理子系统 库存管理子系统 存货核算子系统 总账管理子系统
基础维护 基础数据
初始化
第一章 概述
存货管理功能结构图
日常业务
期末处理
入库业务 出库业务 调整业务
月末结账
单据记账 生成凭证
账表查询 明细账 总 账
Aisino A6 企业管理软件
存货核算子系统
技术服务中心 2008年10月
前言
存货的核算是企业会计核算的一项重要内 容。进行存货核算，应正确计算存货的入库成 本和出库成本，促使企业努力降低存货成本； 反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反 映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高 资金的使用效果。